信用证案例信用证案例 案例案例n n我某公司与外商按我某公司与外商按 CIF CIF 条件签订一笔大宗商品出口合同条件签订一笔大宗商品出口合同，合同规定装运期为，合同规定装运期为 8 8月份，但未规定具体开证日期月份，但未规定具体开证日期外商拖延开证，我方见装运期快到，从外商拖延开证，我方见装运期快到，从 7 7 月底开始，连月底开始，连续多次电催外商开证，直到续多次电催外商开证，直到 8 8月月 5 5日，外商才发简电开日，外商才发简电开证，我方怕误装运期，急忙按简电办理装运证，我方怕误装运期，急忙按简电办理装运n n8 8 月月 28 28 日，外商开来信用证正本，正本上对有关单据作日，外商开来信用证正本，正本上对有关单据作了与合同不符的规定我方审证时未予注意，通过银行了与合同不符的规定我方审证时未予注意，通过银行议付，银行也未发现，但开证行以单证不符为由，拒付议付，银行也未发现，但开证行以单证不符为由，拒付货款我方以货物及单据均与合同相符为由，根据合同货款我方以货物及单据均与合同相符为由，根据合同要求买方付款，经过多次交涉未果，最后该批货物被港要求买方付款，经过多次交涉未果，最后该批货物被港口海关拍卖处理，使我方遭受款货两空的损失。
口海关拍卖处理，使我方遭受款货两空的损失n n你认为我方应从中吸取哪些教训？你认为我方应从中吸取哪些教训？ 注意事项注意事项n n（1 1）在出口业务中，一般应明确规定买方开到信用证的期限，）在出口业务中，一般应明确规定买方开到信用证的期限，而在本合同中却未作此项规定，欠妥而在本合同中却未作此项规定，欠妥n n（2 2）装运期为）装运期为 8 8 月份，而出口公司直到月份，而出口公司直到 7 7 月底才开始催证，为月底才开始催证，为时过晚n n（3 3）8 8月月 5 5日收到简电通知后，即忙于装船，过于草率要知道日收到简电通知后，即忙于装船，过于草率要知道，简电开证是无效的，开证行不受其约束简电开证是无效的，开证行不受其约束n n（4 4）以信用证付款的交易，即使合同中未规定开证期限，按惯）以信用证付款的交易，即使合同中未规定开证期限，按惯例买方有义务不迟于装运期开始前一天将信用证送达卖方，而本例买方有义务不迟于装运期开始前一天将信用证送达卖方，而本案的信用证迟至装运期开始后第案的信用证迟至装运期开始后第 2828天才送达，显然违反惯例我天才送达，显然违反惯例我出口公司理应向外商提出异议，并保留以后索赔的权利，而我方出口公司理应向外商提出异议，并保留以后索赔的权利，而我方对此却只字未提。
对此却只字未提n n（5 5）收到信用证理应认真地、逐字逐句地加以审核，而我方工）收到信用证理应认真地、逐字逐句地加以审核，而我方工作竟如此疏忽大意作竟如此疏忽大意n n（6 6）发生争议时理应做好货物的保全工作，而本案的货物最后）发生争议时理应做好货物的保全工作，而本案的货物最后竟然被港口海关拍卖处理，我方对争议的处理工作是如此的不到竟然被港口海关拍卖处理，我方对争议的处理工作是如此的不到位，应引以为戒位，应引以为戒案例案例n n我国我国A A外贸公司向英国外贸公司向英国B B公司出口茶叶公司出口茶叶600600公吨，公吨，合同规定：合同规定：4 4月至月至6 6月份内分批装运月份内分批装运B B公司按时公司按时开来信用证证内规定开来信用证证内规定:Shipment during :Shipment during April/June, April shipment 100M/T, May shipment April/June, April shipment 100M/T, May shipment 200M/T, June shipment 300M/T200M/T, June shipment 300M/T。
n n我国我国A A公司实际出运情况是：公司实际出运情况是：4 4月份装出月份装出100M/T100M/T，并顺利结汇并顺利结汇5 5月份因故未能装出，月份因故未能装出，6 6月份装运月份装运500M/T500M/T试问：我外贸公司试问：我外贸公司6 6月份出运后能否顺月份出运后能否顺利结汇？为什么？利结汇？为什么？分析分析n n6 6月份出运不能正常结汇理由如下：月份出运不能正常结汇理由如下：（1 1）根据）根据UCP500UCP500条款，条款，L/CL/C规定在指定规定在指定的期限内分批装运，任何一批未按期装运，的期限内分批装运，任何一批未按期装运，L/CL/C对该批及以后各批均告失效（除非对该批及以后各批均告失效（除非L/CL/C另另有规定）有规定）2 2）本案中，）本案中，A A公司公司5 5月份未能按月份未能按L/CL/C装运，装运，银行对该期及以后各期均有权拒付，所以银行对该期及以后各期均有权拒付，所以6 6月月份装运份装运500500公吨已属无效，不能顺利结汇公吨已属无效，不能顺利结汇n n评析：此案例主要核对对评析：此案例主要核对对UCP500UCP500关于分批装运或关于分批装运或分批付款的规定的了解。
分批装运是指一笔交易的货物分批付款的规定的了解分批装运是指一笔交易的货物分若干批于不同航次装运国际贸易中分批装运的原因分若干批于不同航次装运国际贸易中分批装运的原因对卖主而言，主要是生产或装运的需要，对买方而言，对卖主而言，主要是生产或装运的需要，对买方而言，只资金周转或营销方面的需要因而只要信用证规定分只资金周转或营销方面的需要因而只要信用证规定分批装运，并且明确规定了批次，时间、数量、比例、应批装运，并且明确规定了批次，时间、数量、比例、应严格执行，否则视为违约严格执行，否则视为违约n n根据根据UCP500UCP500第四十一条：信用证规定在指定的不第四十一条：信用证规定在指定的不同期限内分批付款及同期限内分批付款及/ /或分期装运，如其中任何一批未或分期装运，如其中任何一批未按信用证规定的期限付款按信用证规定的期限付款/ /或装运，则信用证对该期及或装运，则信用证对该期及以后各期均视为无效除非信用证另有规定以后各期均视为无效除非信用证另有规定n n此案例中我国此案例中我国A A公司公司5 5月份未按规定装运，已构成违约，月份未按规定装运，已构成违约，必然给必然给B B公司造成损失，即使公司造成损失，即使6 6月份装运月份装运500M/T500M/T，完成，完成全部交货数量，也不可能顺利结汇，何况全部交货数量，也不可能顺利结汇，何况A A公司提供的公司提供的结汇单据也必然与信用证规定不符，开证行或买方必然结汇单据也必然与信用证规定不符，开证行或买方必然拒付和拒收。
拒付和拒收案例案例n n我某出口公司与新西兰商人成交一批出口我某出口公司与新西兰商人成交一批出口货物原合同规定买方开不可撤销即期信货物原合同规定买方开不可撤销即期信用证，但对方开来的却是一张用证，但对方开来的却是一张 60 60 天的远期天的远期信用证不过在证中规定：信用证不过在证中规定： “ “discount discount charges for payment at 60 days are borne by charges for payment at 60 days are borne by buyers and payable at maturity in the scope of buyers and payable at maturity in the scope of this credit.this credit.” ”问我方可否接受？问我方可否接受？分析分析n n此证中有关词句的含义，实际上是远期加此证中有关词句的含义，实际上是远期加利息的条款如我接受，则在不能贴现的利息的条款如我接受，则在不能贴现的情况下势必要等到情况下势必要等到 6060天后才能收汇，且天后才能收汇，且 6060天后汇价涨跌如何，也难预计。
故应让买天后汇价涨跌如何，也难预计故应让买方改证，等其明确远期汇票能即期付款并方改证，等其明确远期汇票能即期付款并由开证行或付款行负责贴现，而且一切贴由开证行或付款行负责贴现，而且一切贴息和费用归买方承担后，我方可接受息和费用归买方承担后，我方可接受案例案例n n我某出口公司收到国外开来的不可撤销信我某出口公司收到国外开来的不可撤销信用证一份，由设在我国境内的某外资银行用证一份，由设在我国境内的某外资银行通知并加保我公司在货物装运后，正拟通知并加保我公司在货物装运后，正拟将有关单据交银行议付时，忽接该外资银将有关单据交银行议付时，忽接该外资银行通知，由于开证行已宣布破产，该行不行通知，由于开证行已宣布破产，该行不承担对该信用证的议付或付款责任，但可承担对该信用证的议付或付款责任，但可接受我出口公司委托向买方直接收取货款接受我出口公司委托向买方直接收取货款的业务对此，你认为我方应如何处理为的业务对此，你认为我方应如何处理为好？简述理由好？简述理由分析分析n n我方应按规定交货并向该保兑外资银行交我方应按规定交货并向该保兑外资银行交单，要求付款因为根据单，要求付款因为根据 UCP600UCP600，信，信用证一经保兑，保兑行和开证行同为第一用证一经保兑，保兑行和开证行同为第一付款人，对受益人就要承担保证付款的责付款人，对受益人就要承担保证付款的责任。
未经受益人同意，该项保证不得撤销任未经受益人同意，该项保证不得撤销案例案例n n某单位出口一批货物，合同和来证均规定某单位出口一批货物，合同和来证均规定为空运发货人托运后，取得为空运发货人托运后，取得 3 3月月 1 1日签发日签发的空运单，其上注明实飞日期为的空运单，其上注明实飞日期为 3 3月月 1717日出口单位于出口单位于 3 3 月月 23 23 日持空运单向议付行办日持空运单向议付行办理议付时，遭拒付问这是为什么？理议付时，遭拒付问这是为什么？分析分析n n根据根据 UCP600UCP600第第 2727条条 a a款款(1)(1)项规定：项规定： “ “如信用证要求实际发运日期，应对此日期如信用证要求实际发运日期，应对此日期作出专项批准作出专项批准在所有其他情况下，在所有其他情况下，签发空运单据的日期即视为装运日期签发空运单据的日期即视为装运日期 ”因因此该批货物的装运日期应为此该批货物的装运日期应为 3 3月月 1 1日又根又根据据 UCP600UCP600第第 4343条规定，银行拒收迟于条规定，银行拒收迟于装运日期后装运日期后 2121天提交的单据天提交的单据所以银行拒所以银行拒绝议付。
绝议付案例案例n n我向美出口一批货物，合同规定我向美出口一批货物，合同规定 8 8 月份装月份装船，后国外来证将装船期改为不得晚于船，后国外来证将装船期改为不得晚于 8 8 月月 15 15 日但 8 8 月月 15 15 日前无船去美，我立即日前无船去美，我立即要求外商将装船期延至要求外商将装船期延至 9 9 月月 15 15 日前装运日前装运随后美商来电称：同意船期展延，有效期随后美商来电称：同意船期展延，有效期也顺延一个月我于也顺延一个月我于 9 9 月月 10 10 日装船完毕，日装船完毕，1515日持全套单据向银行办理议付，但银行拒日持全套单据向银行办理议付，但银行拒绝收单问银行能否拒收单据、拒付货款绝收单问银行能否拒收单据、拒付货款？为什么？为什么？分析分析n n根据信用证国际惯例，不可撤销根据信用证国际惯例，不可撤销 L/C L/C 非经所非经所有当事人同意，不得任意修改或撤销由此有当事人同意，不得任意修改或撤销由此可见，可见，如开证人和受益人双方撇开开证行而如开证人和受益人双方撇开开证行而对对 L/C L/C 之内容进行修改显属无效，当然议付之内容进行修改显属无效，当然议付行拒绝议付行拒绝议付。