押题练习试题B卷含答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷A卷附答案

押题练习试题押题练习试题 B B 卷含答案基金从业资格证之私募股卷含答案基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测试卷权投资基金基础知识过关检测试卷 A A 卷附答案卷附答案 单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、以下关于信托（契约）型股权投资基金的增资、退出、收益分配与清算，描述错误的是（）。A.信托（契约）型股权投资基金收益分配和风险承担原则由基金合同约定 B.信托（契约）型股权投资基金不具备法人实体地位 C.封闭式运作的信托（契约）型股权投资基金，存续期间不能申购（增资）和赎回（退出）D.信托（契约）型基金份额转让的价格由基金托管人清算，基金管理人复核【答案】D 2、下列不属于股权投资母基金原因的是（）。A.分散风险 B.专业管理 C.规模优势 D.经验不足【答案】D 3、（2016 年真题）股权投资基金可以根据不同的分类标准进行分类，以下基金形式中，不是根据组织形式分类的是（）。A.公司型基金 B.合伙型基金 C.契约型基金 D.母基金【答案】D 4、中国证券投资基金业协会,对从事与私募基金业务相冲突的机构（）。A.等同于私募基金登记 B.不予登记 C.实行差异化管理 D.与私募基金区分登记【答案】B 5、2014 年 11 月，基金业协会发布基金业务外包服务指引（试行），支持基金管理人（）发展，提高核心竞争力，促进公募、私募基金管理人业务外包服务规范开展。A.特色化、差异化 B.标准化、规范化 C.独立化、专业化 D.创新型、稳健型【答案】A 6、（）负责股权投资基金相关的税收政策管理。A.工商行政管理部门 B.商务部和国家外汇管理局 C.财政部和国家税务总局 D.财政部和国家发展改革委【答案】C 7、（）是指公司因经营期满，或者因经营方面的其他原因致使公司不宜或者不能继续经营时，自愿或被迫宣告解散而进行的清算。A.解散清算 B.合并清算 C.分立清算 D.财务清算【答案】A 8、基金信息披露内容应遵循的原则包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D 9、某股权投资基金采用按照单一项目的收益分配方式，并设置了追赶机制与回拨机制，下列关于该基金分配顺序正确的是()。A.投资人本金、门槛收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益、基于追赶机制的收益 B.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益、管理人与投资人按比例分配 C.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益 D.门槛收益、投资人本金、管理人与投资人按比例分配、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益【答案】C 10、并购基金能与战略投资者在收购中竞价的主要原因是（）。A.具有更雄厚的自有资金规模 B.通常采取更高的杠杆率 C.具有更先进的管理技术 D.具有更大的市场影响力【答案】B 11、投资协议的保密条款应列明的是（）A.、B.、C.、D.、【答案】B 12、业务尽职调查的考察重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。A.创业投资 B.成长投资 C.并购投资 D.成熟投资【答案】C 13、财务会计报告一般分为（）财务会计报告 A.年度、半年度 B.季度、年度 C.半年度、季度 D.月度、季度【答案】A 14、（）是由政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投资基金发展，引导社会资金进入创业投资领域。其本身不直接从事创业投资业务。A.政府债券 B.政府股份基金 C.政府投资基金 D.政府引导基金【答案】D 15、（2018 年真题）关于基金管理人登记与基金产品备案的基本要求，以下说法错误的是（）。A.基金产品开始募集后的 20 个工作日内，基金管理人应对所募集的基金进行备案 B.基金备案材料不完备或者不符合规定的，基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的要求及时补正 C.自然人不能登记为基金管理人 D.基金管理人可采用公司形式，也可采用合伙企业形式【答案】A 16、证券登记结算机构与证券公司等结算参与人进行资金和证券的法人结算称为（)。A.一级结算 B.二级结算 C.三级结算 D.四级结算【答案】A 17、关于合伙型基金，下列说法错误的是（）A.普通合伙人对基金（合伙企业）债务承担无限连带责任 B.有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金（合伙企业）债务承担责任 C.普通合伙人可自行担任基金管理人，或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人 D.有限合伙人可以参与投资决策【答案】D 18、关于合伙型股权投资基金，如下说法错误的是（）A.合伙型股权投资基金，新增合伙人需经全体合伙人一致同意 B.退伙时对于其合伙份额对应的资产，只能以货币形式分配。C.有限合伙人的份额转让，需提前 30 天通知其他合伙人。D.合伙型股权投资基金解散，应当由清算人进行清算。【答案】B 19、下列不属于政府引导基金特点的是（）。A.由政府出资 B.不以营利为目的 C.支持创业企业发展的专项资金 D.流动性强【答案】D 20、根据私募投资基金监督管理暂行办法等的相关法律法规，下列不属于行政监管的范畴的是（）。A.行政法规的修订 B.资金的募集 C.基金登记备案 D.基金服务机构【答案】A 21、我国公司法创业投资企业管理暂行办法中规定，创业企业可以通过（）或法律规定的其他企业组织形式设立。A.社会团体法人、目律管理法人 B.自然人设立、法人设立 C.有限责任公司、股份有限公司 D.独立法人公司、非独立法人公司【答案】C 22、股权投资基金对目标公司的尽职调查内容不包括（）。A.业务尽调 B.项目估值 C.财务尽调 D.法律尽调【答案】B 23、（2017 年真题）下列关于公司型基金的表述中错误的是（）。A.公司型基金可自行或委托专业基金管理人进行基金管理 B.公司型股权投资基金的投资者对公司债务承担无限连带责任 C.公司型基金是企业法人实体，可以采用有限责任公司或股份有限公司的形式 D.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人【答案】B 24、（2016 年真题）下述规则中，属于中国证监会及其派出机构对股权投资基金业务活动实施监督管理的部门规章的是（）。A.私募投资基金募集行为管理办法 B.私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）C.私募投资基金信息披露管理办法 D.私募投资基金监督管理暂行办法【答案】D 25、根据我国相关法律规定，契约型股权投资基金的投资者人数最多可以达到_人，而合伙型股权投资基金投资者的上限为_人。（）A.100；50 B.200；50 C.100；100 D.200；100【答案】B 26、以下关于大宗交易描述错误的是（）A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确定成交的证券交易 B.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的 C.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定 D.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可以对交易价格和数量进行协议议价【答案】B 27、（2016 年真题）股权投资基金应在风险揭示书中作为特殊风险进行特别揭示的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C 28、中国证券投资基金业协会出台私募投资基金信息披露管理办法的意义不包括（）。A.加强股权投资基金信息披露的制度建设 B.有利于保障股权投资基金投资者的知情权 C.规范股权投资基金信息披露义务人向投资者进行披露的内容和方式 D.保护私募基金管理人的合法权益【答案】D 29、对盈利数据，通常我们会面临选择盈利数据包括（）A.B.C.D.【答案】C 30、股权投资基金的个人合格投资者须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）。A.金融资产不低于 300 万或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元 B.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元 C.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人年均收入不低于 100 万元 D.金融资产不低于 300 万或者最近三年个人年均收入不低于 100 万元【答案】A 31、在我国，公司型基金可采取（）形式。A.B.C.D.【答案】C 32、以下内容摘录自股权投资基金管理人甲与目标公司 A 的投资框架协议，“除非法律、法规或司法程序要求予以披露之信息，未经对方同意，除公司甲及 A 允许的人员以外，双方不得向任何第三方披露：（a）拟定投资正在洽谈或协商；（b）拟定投资相关的条款、条件及其他信息，包括进展；（c）本协议及本条款的存在。”该条款属于（）。A.排他性条款 B.保护性条款 C.完全棘轮条款 D.保密条款【答案】D 33、不同组织形式基金的所得税缴纳都包含三个环节，即（），各种组织气式的税负差异主要集中在后面两个环节。A.B.C.D.【答案】B 34、属于清算的主要程序的内容的是（）A.B.C.D.【答案】D 35、投资者在契约型股权投资基金存续期开放日购买基金份额的，首次购买金额应不低于（）万元。A.200 B.50 C.100 D.1000【答案】C 36、下列关于股权投资项目清算退出的说法错误的是（）。A.一旦所投资的风险企业经营失败，一般采用此种方式退出 B.清算退出还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环 C.清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择 D.清算退出损失是可以避免的【答案】D 37、股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在_结束之日起_个工作日以内向投资者披露基金资产等信息。（）A.每月度；5 B.每季度；10 C.每年度；15 D.每年度；20【答案】B 38、（2021 年真题）某股权投资基金运行时，发生（）时，该基金管理人应当在 5 个工作日内向中国证券投资基金业协会报告。A.基金托管人有重大负面新闻 B.基金投资的某一项目公司发生亏损 C.基金管理人变更 D.基金净值发生变化【答案】C 39、对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合私募投资基金信息披露管理办法规定的是（）A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益损失本金 B.将该基金信息及认购文件登载至其官网中 C.在过往史业绩中未披露亏损的投资项目 D.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词【答案】A 40、政府引导基金对创业投资基金的支持方式不包括（）。A.参股 B.融资担保 C.跟进投资 D.两头在外【答案】D 41、合伙企业合伙人是（）的，缴纳个人所得税；合伙人是（）缴纳企业所得税。A.非法人；法人 B.自然人；法人 C.有限合伙人；无限合伙人 D.普通合伙人；特定合伙人【答案】B 42、基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督的内容不包括（）。A.投资对象 B.投资范围 C.投资风险 D.禁止投资行为【答案】C 43、信托（契约）型股权投资基金的收益分配原则由（）在基金合同中约定。A.、B.、C.、D.、【答案】C 44、我国自（）起正式在全国范围内开展营业税改征增值税试点。A.2016 年 5 月 1 日 B.2016 年 5 月 10 日 C.2016 年 6 月 1 日 D.2016 年 6 月 10 日【答案】A 45、我国（）的正式生效，使得我国建立有限合伙型股权投资基金有了可能。A.合同法 B.合资企业法 C.合伙企业法 D.证券法【答案】C 46、基金管理人内部控制构成要素中的内部环境不包括（）。A.内控文化 B.员工道德素质 C.风险控制 D.组织结构【答案】C 47、在我国，以下内容属于影响股权投资基金组织形式选择的主要因素有（）A.B.C.D.【答案】A 48、股权投资基金管理人违反私募投资基金信息披露管理办法的，中国证券投资基金业协会可视情节轻重对其采取下列（）措施。A.、B.、C.、D.、【答案】B 49、在清算退出的资产分配顺序，属于分配公司财产是（）A.B.C.D.【答案】D 50、境内 IPO 市场包括（）A.、B.、C