《金蝶k3实际成本操作手册》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金蝶k3实际成本操作手册（16页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 实际成本操作手册实际成本操作手册 XXXX有限公司有限公司 金蝶金蝶K/3成本成本项目项目 XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 I 文档控制文档控制 修改记录修改记录 日期日期 作者作者 版本版本 说明说明 2011-03-01 Lyman V1.0 创建 传阅记录传阅记录 日期日期 当事人当事人 说明说明 XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 II 目录目录 文档控制 . I 修改记录 . I 传阅记录 . I 目录 . II 文档说明 . 1 文档范围 . 1 参考文档 . 1 总体流程 . 2 投入产量引入 . 3 材料出库核算 . 4 委外半成品出库核算. 5 人工费用
2、引入 . 6 其他费用引入 . 7 材料费用分配 . 8 其他费用分配 . 9 成本核算检查 . 10 成本计算 . 11 成本报表检查 . 12 XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 1 文档说明文档说明 本文档描述实际成本模块操作流程及各环节操作注意事项。 文档文档范围范围 操作流程 操作步骤 参考文档参考文档 金蝶实施标准化工具 5.0 XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 2 总体流程总体流程 材料出库核算 （存货核算）生产领料成本 （材料）产成品出库核算 （存货核算委外半 成品）生产领料成本 （委外半成品）投入产量引入 （产品入库单）投入产量人工费用引入 （总账）其他费用
3、引入 （总账）人工费用其他费用 （共耗费用）嵌套检查检查是否存在成本对象与领用 材料相同，如果检查有问题， 需纠正修改错误的生产领料单材料费用分配 （自动分配）其他费用分配 （自动分配）当期产品入库单需审核，否则 导致投入产量错误，如果某些 入库不作为投入产量，则改为 其他入库单成本核算检查成本计算成本计算单序号序号 操作步骤操作步骤 说明说明 1 投入产量引入 产品完工入库 2 材料出库核算 核算生产领料单中原材料的出库成本，成本计算前 不能生成凭证，否则不能操作成本计算 3 委外半成品出库核算（委外半成 品） 前提委外加工入库单录入材料费、加工费，然后核 算生产领料单中委外半成品的出库成本
4、，成本计算 前不能生成凭证，否则不能操作成本计算 4 人工费用引入 总账引入，总账已有相关凭证并且已过账 5 其他费用引入 总账引入，总账已有相关凭证并且已过账 6 材料费用分配 嵌套检查（如果检查有问题，要修改错误的生产领 料单） 、自动分配，按生产领料单指定的成本对象 分配 7 其他费用分配 自动分配，按产量分配 8 成本核算检查 检查是否存在不规范数据 9 成本计算 如果有自制半成品，需重复操作 10 成本报表检查 检查计算结果是否有异常 XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 3 投入产量引入投入产量引入 操作路径：成本管理实际成本产量归集投入产量录入； 根据公司核算模式，期末无在
5、制品，所以投入产量引入产品入库单，按照向导点击【下 一步】操作引入； 注： 产品入库单取数设置已设置完成，每期核算引入直接操作即可； 核算当期产品入库单需审核，都将参与成本计算，如果某些入库单不需要核算，请 改为其他入库单录入； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 4 材料出库核算材料出库核算 操作路径：供应链存货核算出库核算材料出库核算； 按照向导点击【下一步】操作，核算生产领料单材料出库成本； 注： 此核算针对物料属性为“外购”类； 如果存在本期已审核没有单价的入库单或未审核的入库单会导致出库核算结果错 误； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 5 委外半委外半成品出库核算
6、成品出库核算 操作路径：供应链存货核算出库核算产成品出库核算 按照向导点击【下一步】操作，核算生产领料单材料出库成本； 注： 此核算针对物料属性为“自制”类或“委外”类； 如果存在本期已审核没有单价的入库单或未审核的入库单会导致出库核算结果错 误； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 6 人工费用引入人工费用引入 操作路径：成本管理实际成本费用归集人工费用录入； 按照向导点击【下一步】操作引入； 注： 总账取数设置已设置完成，每期核算引入直接操作即可； 前提总账已存在相关费用凭证，并且已过账； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 7 其他费用引入其他费用引入 操作路径：成本管理
7、实际成本费用归集其他费用录入； 按照向导点击【下一步】操作引入； 注： 总账取数设置已设置完成，每期核算引入直接操作即可； 前提总账已存在相关费用凭证，并且已过账； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 8 材料费用分配材料费用分配 操作路径：成本管理实际成本费用分配材料费用分配； 先操作嵌套检查，检查是否存在生产领料单中的物料与成本对象相同，如果相同则修改 生产领料单（公司无修改废品领料） ； 然后点击工具栏【自动】进行分配； 注： 如果生产领料单指定的成本对象无投入产量，会导致材料分配错误，操作完成后系 统弹出操作日志，需根据日志检查相关单据并纠正； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 9 其他费用分配其他费用分配 操作路径：成本管理实际成本费用分配其他费用分配； 点击工具栏【自动】进行分配； 注： 按产量分配； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 10 成本核算检查成本核算检查 操作路径：成本管理实际成本成本计算成本计算合法性检查； 检查完成后系统弹出操作日志，根据日志检查失败事项并纠正； XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册 1
