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1、财务部工作内容和流程(一) 现金收付1、收现(1) 根据会计岗开具的收据收款(2) 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名(3) 在收据(发票)上加盖业务章(发票章)(4) 将收据第联(或发票联)给交款人(5) 凭记账联制订现金收款单(6) 财务部将制订后的现金收款单和经手人交来现金登记现金流水账(7) 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收注： (1) 原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款时需开具收据 的，核实收据上已写有 “转账 ”字样，并登记票据，然后登记账本，最 后传给相应岗位核实签收。2、付现(1) 费用报销 报销人员制订支付证明单 ，并检查金额与原始凭证是否一致
2、将制订好的单据交给总经理审核签名 把单据交给财务人员 财务人员根据单据上的金额，支付现金，并在支付证明单上加盖 “已付款 图章(没有总经理签名不报销，特殊情况特殊处理) 领款人签名 登记现金流水账注： (1) 报销时间：逢星期四至星期日(2) 报销期限：一个星期 (如有特殊情况，要说明原因 )(2) 工资、福利费发放 资源部在每月 114 日根据业务人员的业绩计算工资和奖金并制定支付证 明单 每月 15 日财务部凭资源部开具的支出证明单付款，领款人签名 (如遇 特殊情况，发工资日期会推迟 ) 在支出证明单上加盖 “已付款 ”图章 登记现金流水账3、现金存取和保管(1) 安全妥善保管现金、准确支
3、付现金(2) 每天落班前盘点现金 注： (1) 不要放 1000 元以上现金在公司。(2) 从银行提取现金以和将现金送存银行时都须有公司人员随从，注意 保密，确保资金安全。4、管理现金日记账，做到日清月结，并和时与微机账核对余额。(二) 银行存款收付1、银收(1) 收到支票或汇票 收款人把支票或汇票交到财务处 财务员检查支票或汇票上的公司名和金额大小写是否正确， 字迹是否有重 笔 财务人员开具收据 ( 收据上写上“收到 XXX 交来 XXX 项目支票或汇票， 金额 XXX ”)，把第二联交给收款人 核查和补填进账单 当天或收到支票的第二日到银行进账 整理从银行拿回的回款单据， 并将第一联与回执
4、粘贴在一起， 制订转账 收入凭证单据 把单据交给总经理审核签名 登记银行流水账 在“应付账款”表格中登记款项(2) 收到银行转账款项 每天定时检查公司银行账户，是否有客户转账款项到本公司账户 制订收入转账凭证单据 ( 写明客户公司名称，项目名称，金额 ) 把制订好的单据给总经理审核签名 根据单据登记银行流水账 注：客户款项转账到公司人员的账户上，该人员要把款项转到公司账户上并 制订收入转账凭证单 (如果部把该款项转到公司账户， 则要求填写借支单， 当作备用金 )，交给财务部记账。 (次流程只适用于款项在 1000 元以下 )2、银付(1) 付货款网上转账 根据供应商发送过来的订单付款， 财务人
5、员要求检查订单型号、 数量、金 额是否正确 财务人员 1 根据订单进行初次输入款项 财务人员 2 再次检查订单上的型号、数量以和金额是否正确，然后审批 打印已审批的回单，并制订转账支出凭证 根据单据登记银行流水账(2) 付货款支票 根据供应商发送过来的订单付款， 财务人员要求检查订单型号、 数量、金 额是否正确 向总经理申请支票和银行印鉴 财务人员根据订单内容开具支票 交给经手人把支票转交到供应商 将支票头和转账支出凭证制成单据 根据单据登记银行流水账注： (1) 开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。(2) 开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。(3) 有前期未报账款项的个人和所在部门，一律不办理付款业务。(3) 和时将各银行对账单交财务部编制银行调节表，对调节表上挂账和时进 行清理和查询(4) 根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避 免空头。(5) 熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号) 。（三）工作要求1、 熟悉公司各类财务管理制度。2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。3、准确收付现金，妥善保管现金和银行资料，保证资金安全4、坚持每天盘点现金，和时核对现金日记账，做到日清月结5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。6、树立良好的窗口形象。
