理理财规财规划案例之三：划案例之三：综综合案例合案例一、客户情况王先生，40 岁，在某报社担任部门主编，每月固定工资薪金收入 3000 元，同时还有不定期的分红收入及兼职收入，全年收入总额可达 20 万元其家庭资产包括一年定期存款30 万元、活期存款 5 万元、现金 1 万元、二年期国债 20 万元、美元定期存款 1 万元、博时精选股票基金 5 万元、国泰金马稳健回报基金 5 万元，同时还拥有价值均为 40 万元的 100平米和 70 平米两处房产，以及一辆价值 7 万元的轿车王先生目前婚姻状况为离异，孩子正在上初中，未给孩子留存教育基金王先生所在单位为其提供了基本社会保障，如基本医疗保险、养老保险、失业保险，除此以外自己没有另上保险二、理财分析1、王先生当前的资产负债情况资产负债表 （单位：元）资产项目金额负债项目金额现金及现金等价物长期负债 现金10000房屋贷款0 活期存款50000个人贷款0 现现金及金及现现金等价物小金等价物小计计60000教育贷款0长长期期负债负债小小计计0 其他金融其他金融资产资产中期中期负债负债 开放式基金100000汽车贷款0 国债200000消费贷款0 美元定期存款（折人民币）82000中期中期负债负债小小计计0定期存款300000短期短期负债负债 其他金融资产小计682000信用卡透支额0 个人个人资产资产应缴税金0 房产800000其他应付账款0 汽车70000短期短期负债负债小小计计0家具80000 珠宝黄金50000负债总计负债总计0 个人个人资产资产小小计计1000000净资产净资产1742000资产总计资产总计1742000负债负债与与净资产净资产之和之和17420002、王先生年日常收入和支出状况 收入支出表 （单位：元）收入项目金额百分比支出项目金额百分比 工资3600016.51%饮食费用3000028.22% 奖金和兼职收入16400075.23%交通费用1200011.29% 国债的收益50002.29%教育费用36003.39% 银行存款利息50002.29%娱乐费用60005.64% 开放式基金收益80003.68%医疗费30002.82% 常常规规收入小收入小计计218000100.00%保险费00.00% 父母赡养2000018.82% 子女赡养费1440013.55% 固定开支小固定开支小计计8900083.73% 衣物购买费用50004.70% 电器家具维修费 用15001.41%收入收入总计总计218000捐赠支出8000.75% 支出支出总计总计106300旅游费用100009.41% 临时临时支出小支出小计计1730016.27%盈余盈余111700支出支出总计总计106300100.00% 王先生作为中高收入人群，不但收入稳定，而且家庭财产也有了一定程度的积累，因此可以说，王先生未来的人生目标就是在资产保值增值、拥有足够生活保障的基础上享受更舒适精彩的人生。
通过深入分析王先生的基本情况和财务现状，我们发现王先生作为一名单身贵族，风险保障明显不足，除单位上的基本社会保险外，并无其他商业保险，更没有建立退休养老计划；此外，王先生没有过多的考虑孩子的教育经费问题，未制定合理的子女教育计划，教育基金留存不足；同时，王先生的财务结构和金融资产投资结构均存在不合理之处针对王先生的情况，我们首先建议其建立适度的保险和养老计划，以便在遭遇意外时可以提供财务上的保障，更能在健康的情况下保障其退休后的幸福生活其次，从资产负债表可以看出，王先生目前没有任何负债，拥有很强的偿债能力，因此我们建议其充分利用银行信用来改善生活水平，如贷款购买高档轿车、高档社区商品房等同时，我们建议王先生建立一个安全、稳定、回报较高的投资组合，通过长期投资的方式来达到资产保值增值并为子女设立教育基金的目的三、综合理财规划通过对案例的主人公王先生家庭情况以及财务状况的分析和了解，给我的总体感觉是王先生的生活还算是比较舒适和安逸的，但是站在理财的角度来分析，王先生的个人以及家庭的财务还是存在着一定的问题，需要进行相应改善，以更好的实现自己的理财目标通过对王先生家庭资产负债表和收入支出表的分析，王先生的各项资产总计为 174.20 万元，而各项负债为零。
但是以王先生现在的工作收入和资产情况来看，自身的偿债能力很强，因此，建议王先生可以适当的尝试一些如信用卡、个人消费信贷等金融产品以提高现有个人资产的利用率，充分利用银行信用来提高自己生活水平王先生离婚后成为家庭中唯一的收入来源，孩子还在上学，抚养孩子及赡养老人的重担全落在他一人身上，非常不容易，一旦王先生发生人生意外，孩子及老人的生活将失去保障因此，王先生必须给自己及家庭购买足额的保险，提高家庭的抗风险能力虽然王先生所在的单位为其提供的基本医疗保险、养老保险等社会保障，但是这些保障还远远满足不了王先生的需要王先生需要利用一些商业保险来弥补自身以及家庭的保障缺口在保险品种的选择上可以选择定期寿险、意外伤害保险、重大疾病保险等险种定期寿险以及意外伤害保险整体的保额在 210 万-220 万相对比较合理由于孩子现在正上初中，正处于活泼好动的年龄，出现意外伤害的几率加大，所以应适当为孩子考虑意外伤害保险以规避风险家庭年保费支出应控制在 22000 元以内子女教育金的安排也是王先生需要考虑的一个问题由于王先生的孩子已经上初中，现在开始安排子女的教育基金显然已经有些晚了假如现在开始准备大学教育金，最多也只有 5-6 年的准备时间，由于年龄以及时间的问题一些商业保险已经不能满足其教育金储备需要，而且作为教育费用这种刚性支出在短短的 5 年左右时间利用定期定额的方式准备也不合事宜，所以建议王先生单独拿出一笔资金做一个为期 5 年左右的稳健投资的资产配置，以获取绝对收益为最终目标，为孩子准备相应的大学教育金。
房产的处理：王先生同时拥有两套住房，其中一套为自住，另外一套闲置的可以考虑出租，以获取相应的租金收入，另外建议王先生将房屋租用给居民居住使用，这样比租用给商用从税收方面可以等到一些节省租金建议半年预交，预交时间不宜太多，避免房地产市场租售价格出现大幅波动而无法调整房地产的投资策略王先生没有建立一个比较完善的养老计划，我通过一些数据的假定：退休前后的通货膨胀率均为 4%，退休后的投资收益率为 6%，计算到王先生 90 周岁，王先生总共在 60 岁退休的时候应该储备养老金 450 万元左右但是以现在王先生的现金流来观察，到王先生退休如果不做任何理财而只是将结余的自己存在银行存款等金融工具中，到退休时积累的资产应该只有 320 万元左右，大约出现了近 130 万元的养老金的缺口，其退休的目标则很难顺利实现所以王先生应尽快调整自己的可投资性金融资产的资产配置，使其更趋合理通过数据的测算，王先生需要将自己的可投资性金融资产 20 年的年平均收益率达到 7.50%，便可以轻松的覆盖养老金缺口实现自己的养老目标具体的资产配置如下：（假定王先生是稳健型的投资者）金融产品类别投资权重投资占比预期目标收益率年平均收益率整存整取5.00%5.85% 国债20.00%15.00%6.34% 人民币、外币理财产品信托、债 券类40.00%40.00%6.00%债券型基金20.00%7.50%平衡型基金10.00%10.00%股票型基金40.00%10.00%15.00%7.6435%王先生具体的投资策略可以将现有的可投资性金融资产按照相应的比例进行重新梳理，然后将每月的收入结余进行开放式基金的定期定额业务。
另外将原有的活期存款转变成以货币市场基金的形式来存在，这样可以既保证家庭生活备用资金的流动性，又可以最大限度的提高这部分资金的收益水平由于本案例中王先生并没有提出其它具体的理财目标，所以建议王先生还应该确立自己以及家庭的整体理财目标，只有理财目标确立，才会根据现有的情况进行相对应的资产配置以上的初步的方案还会根据王先生自身情况以及市场的变化进行随时的调整也希望王先生能通过理财真正实现自己以及家庭的财富自由。