2015年证券从业资格考试内部资料2015证券交易第十章 证券登记与交易结算知识点：证券登记种类 定义：证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为证券登记簿记系统的主要功能是根据证券账户的记录，办理证券持有人名册的登记详细描述：证券登记按证券种类可以划分为股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等；按性质可以划分为初始登记、变更登记、退出登记等；以下按性质划分标准进行介绍初始登记指已发行的证券在证券交易所上市前，由中国结算公司根据证券发行人的申请维护证券持有人名册，并将证券记录到投资者证券账户中，具体可划分为股份初始登记、基金募集登记、债券发行登记、权证发行登记和交易型开放式指数基金发行登记；股份初始登记包括首次公开发行登记、增发新股登记、送股（或转增股本）登记和配股登记等首次公开发行股份登记，上市公司应在发行结束后 2日内，向中国结算公司申请办理股份发行登记采用网上定价发行方式的，由中国结算公司在发行结束后根据成交记录或配售结果自动完成新股的股份登记中国结算公司按照股东数据库中的股东持股数完成股份登记手续中国结算公司根据基金管理人提供的投资者交易型开放式基金份额有效明细数据办理初始登记。
变更登记包含过户登记和其他变更登记按照引发变更登记需求的不同，可以将证券过户登记划分为证券交易所集中交易过户登记（简称“集中交易过户登记”）和非集中交易过户登记（简称“非交易过户登记”）其中，非交易过户登记指符合法律规定和程序的因股份协议转让、司法扣划、行政划拨、继承、捐赠、财产分割、公司购并、公司回购股份和公司实施股权激励计划等原因，发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记其他变更登记包括证券司法冻结、质押、权证创设与注销、权证行权、可名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 1 页，共 9 页 -转换公司债券转股、可转换公司债券赎回或回售、交易型开放式指数基金申购或赎回等引起的变更登记退出登记是指股票终止上市后，股票发行人的代办机构未在规定时间内办理退出登记手续的，中国结算公司可将登记数据资料公证送达该股票发行人或其代办机构例题：1.关于配股登记，以下表述错误的是（）A.在配股登记日闭市后，中国结算公司将根据持股数量记录投资者的配股权B.投资者可在公告的配股期限内进行配股申报C.配股认购缴款结束后，中国结算公司主动为配股公司全体股东增加相应配股数量D.未被认购且承销商未予包销的配股股份，根据中国证监会的有关规定即时在可配股份总数中予以扣除，不予登记正确答案：C解析：认购缴款结束后，由中国结算公司主动为认购缴款的股东在相应的股票账户中增加相应的股数。
2.申请送股（转增股）时，上市公司应确保权益登记日不得与（）重合A.配股的权益登记日B.股东大会召开日C.增发的权益登记日D.年报公布日正确答案：A,C解析：申请送股（转增股）时，上市公司应确保权益登记日不得与 配股的权益登记日 增发的权益登记日重合3.关于股份登记，下列说法正确的有（）A.证券发行人申请送股登记时，应确保权益登记日不得与配股、增发、扩募等发行行为的权益登记日重合B.配股股份登记的记录在股票账户的过户记录中逐笔反映C.股份首次公开发行登记、增发新股登记属于股份初始登记D.证券发行人应在发行结束后 3个交易日内向中国结算公司申请办理股份发名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 2 页，共 9 页 -行登记正确答案：A,B,C解析：股份登记的初始登记，送股登记和配股登记4.非交易过户登记是指符合法律规定和程序的因（）等原因发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记A.股份协议转让B.行政划拨C.继承D.捐赠正确答案：A,B,C,D解析：非交易过户登记是指符合法律规定和程序的因股份协议转让、司法划扣、行政划拨、继承、捐赠财产分割、公司并购、回购股份和股权激励计划等原因发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记。
5.变更登记指由证券经纪商执行并确认记名证券过户的行为A.正确B.错误正确答案：B解析：变更登记指由证券登记结算机构执行并确认记名证券过户的行为6.证券登记是证券登记结算机构为（）建立和维护证券持有人名册的行为A.证券公司B.证券发行人C.投资者D.委托人正确答案：B解析：证券登记是证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为7.关于首次公开发行股份登记，上市公司应在发行结束后（）内，向中国结算公司申请办理股份发行登记A.2日B.3日C.4日名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 3 页，共 9 页 -D.5日正确答案：A解析：关于首次公开发行股份登记，上市公司应在发行结束后 2日内，向中国结算公司申请办理股份发行登记8.关于股份首次发行登记，下列各项中，由中国结算公司自动完成股份登记的发行方式是（）A.网下定价发行B.网上定价发行C.网上竞价发行D.网下竞价发行正确答案：B解析：采用网上定价发行方式的，由中国结算公司在发行结束后根据成交记录或配售结果自动完成新股的股份登记9.配股权证是上市公司给予（）的一种认购该公司股份的权利证明A.股东B.债权者C.高层管理人员D.内部职工正确答案：A解析：配股是股份公司以股东所持有的股份数为认购权，按一定比例向股东配售该公司新发行的股票。
因此配股权证是上市公司给予股东的一种认购该公司股份的权利证明10.关于交易型开放式指数基金发行登记,下列表述中正确的是()A.交易型开放式基金募集结束前，基金管理人应到中国结算公司办理交易型开放式指数基金份额上市前的有关登记B.中国结算公司根据基金托管人提供的投资者交易型开放式基金份额有效明细数据办理初始登记C.中国登记结算公司在办理投资者交易型开放式指数基金份额初始登记的同时，解除全部组合证券的认购冻结D.以上说法都不正确正确答案：C名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 4 页，共 9 页 -解析：考察交易型开放式基金发行登记的理解交易型开放式基金募集结束后，基金管理人应到中国结算公司办理交易型开放式指数基金份额上市前的有关登记；中国结算公司根据基金管理人提供的投资者交易型开放式基金份额有效明细数据办理初始登记11.申请送股(转增股)时,上市公司应确保权益登记日不得与()重合A.配股权益登记日B.增发权益登记日C.扩募权益登记日D.新股权益登记日正确答案：A,B,C解析：申请送股(转增股)时,上市公司应确保权益登记日不得与配股、增发、扩募等发行行为的权益登记日重合12.证券投资基金（）要进行募集登记。
A.网上发行B.网下发行C.网上发行和网下发行D.配售股份正确答案：A,B,C解析：证券投资基金网上发行和网下发行要进行募集登记13.证券登记是指证券公司为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为A.正确B.错误正确答案：B解析：证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和维护证券持有人名册的行为14.根据我国目前的规定,证券交易所应按照经主管部门批准的上市公司送股公告的要求,在权益登记日的次日办理送股的登记业务A.正确B.错误正确答案：B名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 5 页，共 9 页 -解析：对送股的股份登记，由中国结算公司根据上市公司提供的股东大会红利分配方案决议确定的送股比例或公积金转增股本比例15.按照我国现行规定，记名证券的非交易过户登记由证券经纪商办理A.正确B.错误正确答案：B解析：非交易过户登记指发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记变更登记是由证券登记结算机构执行并确认记名证券过户的行为，而不是由证券经纪商办理16.交易型开放式指数基金募集结束后，基金托管人应到中国结算公司办理交易型开放式指数基金份额上市前的有关登记手续A.正确B.错误正确答案：B解析：交易型开放式指数基金募集结束后，基金管理人应到中国结算公司办理交易型开放式指数基金份额上市前的有关登记手续。
17.下列选项中不属于证券非交易过户登记的是()A.公司实施股权激励计划B.可转换公司债券转股C.股份司法扣划D.公司回购股份正确答案：B解析：非交易过户登记是指符合法律规定和程序的因股份协议转让、司法扣划、行政划拨、继承、捐赠、财产分割、公司购并、公司回购股份和公司实施股权激励计划等原因，发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记18.债券发生()的,其证券交易所市场登记服务业务自动终止,视同债券发行人交易所市场退出登记手续办理完毕A.提前赎回名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 6 页，共 9 页 -B.到期兑付C.交易停牌D.转托管正确答案：A,B解析：债券提前赎回或到期兑付的，其证券交易所市场登记服务业务自动终止，视同债券发行人交易所市场退出登记手续办理完毕19.在我国,证券账户是指证券交易所为申请人开出的记载其证券持有及变更的权利凭证A.正确B.错误正确答案：B解析：证券账户是指中国结算公司为申请人开出的记载其证券持有及变更的权利凭证20.变更登记指由证券经纪商执行并确认记名证券过户的行为A.正确B.错误正确答案：B解析：变更登记指由证券登记结算机构执行并确认记名证券过户的行为。
21.在非交易过户业务中,经办人收到登记结算公司非交易过户确认单的下()工作日将该确认单交给申请人,并扣除实际发生的费用A.1B.2C.3D.5正确答案：A解析：在非交易过户业务中,经办人收到登记结算公司非交易过户确认单的下一工作日将该确认单交给申请人,并扣除实际发生的费用22.下列选项组不属于证券非交易过户登记的是()A.公司回购股份B.股份司法扣划C.公式实施股权激励计划名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 7 页，共 9 页 -D.可转换公司债券转股正确答案：D解析：非交易过户登记是指符合法律规定和程序的因股份协议转让、司法扣划、行政划拨、继承、捐赠、财产分割、公司购并、公司回购股份和公司实施股权激励计划等原因，发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记23.关于交易型开放式指数基金发行登记,下列表述中正确的是()A.中国结算公司根据基金托管人提供的投资者交易型开放式指数基金份额有效明细数据办理初始登记B.中国结算公司在办理投资者交易型开放式指数基金份额初始登记的同时,解除全部组合证券的认购冻结C.中国结算公司在办理投资者交易型开放式指数基金份额初始登记的同时,将有效认购组合证券登记至基金托管人D.交易型开放式指数基金筹集冻结后,基金托管人应到中国结算公司办理该基金份额上市前的有关登记手续正确答案：B解析：中国结算公司根据基金管理人提供的投资者交易型开放式指数基金份额有效明细数据办理初始登记；中国结算公司在办理投资者交易型开放式指数基金份额初始登记的同时，解除全部组合证券的认购冻结，并根据基金管理人报证券交易所确认的投资者的有效认购组合证券数据，将有效认购组合证券变更登记至以交易型开放式指数基金名义持有的证券账户；交易型开放式指数基金募集结束后，基金管理人应到中国结算公司办理交易型开放式指数基金份额上市前的有关登记手续。
24.非交易过户登记是指符合法律规定和程序的因（）发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记A.财产分割B.继承C.捐赠D.公司购并正确答案：A,B,C,D解析：非交易过户登记是指符合法律规定和程序的因股份协议转让、司法扣名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 8 页，共 9 页 -划、行政划拨、继承、捐赠、财产分割、公司购并、公司回购股份等发生的记名证券在出让人、受让人或账户之间的变更登记25.证券登记结算机构具体负责为证券的发行和在证券交易所的交易活动提供以下服务（）A.证券存管B.公布市场信息C.集中登记D.清算与交收正确答案：A,C,D解析：证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务、不以营利为目的的法人考点：证券登记结算机构的定义26.在我国证券市场的。