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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划固定资产专题报告石家庄股权交易所资产清查情况的报告公司领导：为加强和规范资产管理，保证公司资产的安全完整，根据公司资产管理办法的要求，由综合管理部牵头，协同财务部对公司资产进行了清查，现将资产清查情况报告如下：一、资产清查工作总体状况(1)资产清查工作基准日本次资产清查基准日为XX年8月31日。(2)资产清查范围本次资产清查的范围是：石家庄股权交易所在基准日前所购置，并已办理财务支付手续的全部固定资产，包括办公家具、电子设备、股权交易系统、机房网络和交通工具等。(3)资产清查工作具体
2、实施情况本次固定资产清查分两个步骤进行，首先财务部配合综合管理部进行实物盘点，由综合管理部建立固定资产台帐表，制作并粘贴固定资产标签，最后财务部进行了资产账面与实物是否相符的复核。二、清查结果此次固定资产清查按照资产管理办法中的固定资产分类要求组织清查、统计工作，清查结果如下：三、存在的问题1、资产管理分工不明确，资产管理责任未落实到人；2、机房和办公网络未提供竣工决算报告，缺少资产与费用划分的依据；3、部分采购报销时填写不够详细，以致账实查证时存在困难。四、改进措施及建议1、公司各部门应严格执行资产管理办法，认真落实各项工作职责，做到职责分工明确，责任到人。2、定期清查盘点固定资产。附：固定
3、资产台账表财务部XX年9月16日固定资产管理报告固定资产作为公司资产的重要组成部分，一个好的固定资产管理是为了确保公司资产的安全与完整，提高固定资产的使用效益。一、公司目前固定资产管理现状根据上海辰宇工艺品有限公司资产管理制度的要求，公司资产按照行政层级进行管理，坚持“责任到个人”的原则。固定资产采用职能部门、财务部门、使用部门三级管理办法。综合办公室负责公司非生产性资产的管理工作；技术开发部负责公司生产设备，生产工具的管理工作；生产制造部负责公司除生产设备，生产工具以外的生产性资产的管理工作；计划财务部负责公司资产的价值管理。各部门因工作需要购臵固定资产时，须先填写固定资产采购申请表，并提供
4、至少三家供应商报价情况，经部门负责人、计划财务部、分管领导及公司总经理批准后进行采购。固定资产采购到货后，由综合办公室与采购部门人员共同验收并签字确认，检验结果合格后，由综合办公室对固定资产进行编码，由使用部门负责管理。对符合报废标准的固定资产，由使用部门填写固定资产报废申请表，经部门审核后，报综合办公室，由综合办公室组织有关部门单位进行鉴定，确认符合报废条件后，签署报废依据及意见，报计划财务部、总经理审批。计划财务部根据小企业会计制度及公司固定资产管理制度相关规定进行增加固定资产，计提累计折旧，进行会计核算。每年至少进行一次固定资产盘点，由综合办公室和计划财务部共同组织，公司相关各个部门参与
5、，确保账物相符，企业资产完整。由于职能之间的事权规定缺乏明确性、时效性和严密性，导致制度约束乏力，主要表现：一是由于固定资产的种类不断增加，特别是电子设备的数量越(转载于:写论文网:固定资产专题报告)来越多，日常管理任务越来越重。二是固定资产管理的电子化程度不断提高，决定了操作难度越来越大，而能够熟练掌握固定资产管理的人员却有限。三是对固定资产投资效益重视不够，只注重控制固定资产的购入，而轻视固定资产的使用管理，缺乏统一严格的监督奖惩措施，形成了固定资产在实际使用过程中管理松懈的现象。二、固定资产管理中存在的问题固定资产管理意识淡薄，固定资产使用效益较低。目前固定资产的所有权属于公司，使用权属
6、于各部门、车间，各部门、车间无偿占有、使用和维护，固定资产的使用权与所有权相分离，造成部分管理人员固定资产管理意识淡薄、责任心不强；在日常管理过程中，出现资产管理部门只重视新设备的购买和发放，对固定资产的维护、使用情况漠不关心，对各个部门固定资产的闲臵和损坏情况了解不够，更谈不上了解固定资产效益的发挥；对于使用部门，只关心本部门固定资产能否使用，是否满足本部门的需求，而对于本部门固定资产能否充分发挥效益、是否闲臵更不关心，更不主动要求将闲臵设备调配到其他部门，损坏后只需要向实物管理部门申请购买，造成固定资产配臵的一定浪费。固定资产管理人员少，业务素质有待提高。在公司，不论是价值管理部门人员，还
7、是实物管理部门人员，他们常常偏好对主流业务知识的学习而轻视固定资产管理知识的掌握，常常采用以形成的惯例处理，而不是按照制度规定进行处理，形成0固定资产管理无序化。沟通协调机制不完善。上海辰宇工艺品有限公司资产管理制度对职能部门、财产部门和使用部门的职责进行了明确的分工。各部门在实际工作中虽然能够按照规定各司其职，但是没有建立更为有效的信息共享机制。如使用部门不能及时将闲臵固定资产交回实物管理部门；没有建立与人事部门的沟通联系制度，遇到人员变动没有对固定资产进行跟踪管理。由于各管理部门不能及时准确的掌握固定资产真实信息，加大了固定资产的管理难度。三、加强固定资产管理的建议建立健全固定资产管理制度
8、，提高管理的有序性和约束效力。提高固定资产使用效率，必须制度先行。一是健全采购制度，购臵前对设备的可行性、必要性、实用性等进行分析，杜绝盲目采购，减少闲臵浪费；二是确保制度严密、科学。要通过反复的论证、测试，使各项固定资产管理制度前后对应、上下衔接、时效具体,既要防止制度“一而统之”管得过死，又要防止制度“笼而统之”无法操作，实现固定资产有章可循，有规可依，有效解决固定资产操作方面的难题；三是建立固定资产日常维护制度，实行岗位责任制，指定专人管理，将使用人员、维护人员、日常工作职责及流程用制度规定下来，明确责任，对违反操作规程造成的损坏要追查有关人员的责任；四是建立内部调拨制度，对闲臵不用或使
9、用效率低的固定资产予以合理的调配，以部门为单位，将每个部门闲臵的资产及时登记并上报，统一调配，这样能防止浪费，提高固定资产使用效益。做好固定资产清查、报废、臵换处理工作。定期清查固定资产是管理固定资产的必要手段，应每年季末、年中、年末对固定资产进行全面的清查。清查工作应由负责使用、保管、管理等人员共同办理。清查结果记录在清单上，实地清查结束后，将清查清单内容同固定资产卡片相核对，如发现差异或固定资产已处于不能正常使用状态，应由固定资产使用部门负责审查其原因并及时进行处理。盘活固定资产，提高固定资产的使用效益，对已超出正常使用年限，且老化破损，不能继续使用的固定资产应及时进行报废或臵换处理，建立
10、灵活的固定资产调配机制，最大程度发挥固定资产的使用效益。加强业务学习和培训，提高资产管理人员素质。转变固定资产管理工作中重购臵轻管理的观念，将实物管理与价值管理工作密切结合起来，提高固定资产管理人员的责任心；加强学习，做到活学活用，学以致用，在实际工作中严格执行相关规章制度，运用制度去解决问题，积极开展宣传教育与培训，进一步提高工的固定资产管理安全意识，积极营造“固定资产管理人人有责”的良好氛围。建立和完善内部协调和管理机制，畅通信息渠道。固定资产管理不仅仅是财务部门的工作，还涉及到实物管理部门及固定资产使用的各个部门，是一项牵涉全行员工的工作，因此一要细化明确固定资产管理各个部门的职责，做到
11、分工明确、各司其职、各负其责；二要实行固定资产管理工作领导负责制，建立统一的固定资产管理平台，实行实物管理与价值管理的同步，以及信息自动化的应用和资源的共享。强化固定资产管理的体系，并在实际工作中不断加以完善。加快技术升级，完善固定资产管理系统。目前公司财务部门已使用用友U8财务软件进行会计核算，通过U8财务软件下的固定资产子系统进行固定资产处理；未来是否可以由综合办公室与计划财务部共享固定资产子系统，并设臵不同的管理权限，解决多头管理带来的种种弊端。关于解决项目中固定资产管理问题的建议方案一、固定资产管理存在的问题：1、运维部服务器等网络设备没有按项目来管理使用，目前按研发部业务条线即按组织
12、架构来管理归属。运维部现有的网络设备管理数据对应到研发总监管理的各个业务条线上，一个研发总监可能对应一个或多个业务条线。经与信息部同事沟通讨论，如果将与研发有关的服务器按照研发的各个项目进行成本分摊，难度较大，且很难执行。无人员专门跟踪管理，如果分摊较细，将增加人员成本。2、提供基础服务的服务器，又和项目有关联关系，也无法精确界定归属于哪个项目使用，固定资产如何管理。3项目开发中，所使用的固定资产设备如服务器、路由器有单独使用，也存在跨部门开发使用情况。如调用网站交易、供应链等其它项目服务器接口，以及研究院服务器的支持，运维部人员很难区分固定资产物理机最终放置于哪个项目。新项目或大项目，象青龙
13、项目按项目管理网络设备，执行上不会存在太大难度，对于日常项目，月变更众多的此类小项目，就无法细化区分。4、对于项目开发结束后，在项目营运期间，补充使用的服务器，谁来跟踪。若项目经理来管理，但存在一个问题，项目经理有的是产品经理，项目上线以后，项目经理实质上已不存在，无法跟踪。5、对于各个项目中交叉使用的服务器成本核算涉及到比例分摊问题；如果一个项目使用一台新的服务器，但只使用一个接口，其它的接口暂无项目分配使用，这时服务器的成本若完全分配到一个项目中是否合理，容易形成项目间扯皮现象。6、如按照项目上线后进行服务器使用量的统计进行分摊，涉及到服务器使用比例分摊的问题，其中对于每个项目用多少服务器
14、，用什么类型的服务器，又涉及到固资采购的时间等客观条件来影响服务器的采购成本，进而影响服务器折旧的费用分摊问题。二、针对以上所面临的问题，商讨建议如下：建议1：如果按项目对固定资产管理，运维部、项目管理部等几方部门一致建议XX年从业务部门开始，业务方根据业务研发需求，申报研发项目预算，运维部从采购端按项目控制管理。需建立一套跟踪数据的方法，但时间上可能会需要的时间过长，对目前的问题，用现有的数据怎么用，才能确保能执行。建议2：实务中企业为了减少设备闲置，使得设备通常具有共用性，这时就需要在不同的研发项目之间进行分摊。建议3：协商由几百个小项目，合成若干大项目，将固定资产按照大项目进行成本归集管理。建议4：将固定资产，如服务器对应到各个开发业务线条上，即按照研发产业链的申请来归属服务器的受益部门，某个部门具体负责多少个项目，共申请使用了多少台服务器，由各个研发产业链的部门自己分摊，进而分摊到各个大的项目上。此时的项目对应单一业务，单一的研发系统。如果对应多业务，此方法就不适用。建议5：按研发系统：例ERP系统，物流系统，退货、搜索系统角度管理固定资产，使分摊成本更合理些。建议6：项目进入运维期后的跟踪管理，由研发人员提管理申请，运维部跟踪执行，并做相关记录。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。
