会计电算化操作

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1、会计电算化操作,第一节系统初始化,安装完成后讲义（二）,1、第一次使用，先打开加密服务器再缩小到后台：开始 金蝶KIS专业版 工具 加密服务器2、建立新账套：开始 金蝶KIS专业版 工具 账套管理 考点：建立账套的时候是以admin的身份注册系统管理的,一、基础设置-系统参数 讲义（三）、（四）,1、系统信息、会计期间：a.记账本位币与会计期间一经选定之后，系统会提示你重新登录，一旦重新登录之后，记账本位币与会计期间不得更改。 2、财务参数、出纳参数、业务参数：a.按照题目要求来勾选；b.需要利润结转的，等设计了会计科目之后，再回到财务参数中设计本年利润、利润分配的科目。,注意,会计期间与记账

2、本位币 设置后不能更改 ！,基础设置-用户管理 讲义（一）,1、新建用户2、新建用户组3、用户与用户组的关联：节约时间要点 在建立用户组的同时就可以一步与用户关联4、用户及用户组的授权由电算主管进行用户管理的操作，其他用户只有权修改自己的口令,基础设置-币别 讲义（八）,1、新增币别看清题目的要求来勾选注意：这里设计的是企业所涉及到的币别，不是记账本位币，记账本位币的设置是在系统参数中设置。,基础设置-计量单位,1、新建计量组 eg.数量 、重量2、计量单位 eg.箱、件、吨、千克3、计量组与计量单位的关系eg.数量 箱、件 ； 重量 吨、千克你需要在哪里新建就在那里的空白处点击一下再新建。注

3、意：新建的第一个计量单位系统会默认为默认单位，所以你第一个设置的计量单位必须是企业里常用的单位；如果你需要修改默认单位的，选中需要修改的计量单位，再点击管理，选中你需要变成默认单位的计量单位，点击设为默认单位。或者选中你要设为默认单位的计量单位，点击操作中的设为默认单位。,基础设置-核算项目 讲义（七）,1、新增核算项目的类别：在左边核算项目内点一下，再按上方的新增键eg.讲义例子：点击新增，输入代码及名称，并在属性维护处新增，在名称出输入相关的属性即可。2、新增核算项目的内容，如新增客户的内容：先点中左边的客户，再在右边多多的空白处点击一下，再按上方的新增键,基础设置-结算方式,直接点击新增

4、 输入其代码跟名称,基础设置-会计科目 讲义（五）,1、引用会计科目模版会计科目 文件 从模版中引用科目（按照题目要求引用所需要的科目模版）2、新建科目：直接点击新建即可按照要求勾选，如果你增加了返回页面看不到的，就点击左上角“查看”里的“选项”勾选“显示所有的明细”即可。eg.讲义例子3、修改科目点中你所要修改的科目，直接双击，也可点击头顶的修改4.删除科目点中你所需要删除的科目，点击上方的删除，或者右击出现小方框，再点击删除即可，其他同理。,注意,只要科目一经使用过的就不能更改 科目编码是唯一的 科目明细的编码：1211.01，这个“.”可以是英文输入的状态下，也可以是你们键盘右下方数字键

5、盘的那个“.” 引入科目之后，如果需要结转利润的，要回到系统参数中的财务参数中，输入本年利润跟利润分配的科目,基础设置-凭证字 讲义（九）,比如新增“收”的凭证字，其收款借方必有1001，1002 1、点击新增 2、凭证字中输入“收” 3、在科目范围里，找到借方必有，并输入1001，1002 注意：1001与1002之间用的是 “ ，”而科目的明细比如银行存款工行 1002.01区分这两者的区别,初始录入 讲义（六）,1、凡是白色的都可以直接录入 2、若是黄色，后面没有打勾的，则代表是一个合计项 3、若是黄色且后面还有打勾的，则要点击打勾处的绿色模块由于在科目设置的时候，我们在应收账款科目设置

6、里选择了往来业务核算,注意,1、输入完后，点击平衡，试算一下是否平衡，若不平衡就要检查； 2、点击平衡时要注意一下币别的选择，若有外币的发生，则在选择币别的时候应该选择“综合本位币”，否则会出现试算不平衡的情况,结束,初始化：点击“启用财务系统”、“启用业务系统”即可结束初始化后，不能再修改会计科目，如若需要修改就必须反初始化同样点击“启用财务系统”跟“启用业务系统”，再选择反初始化即可注意：用友是不允许这样简单的反初始化操作的,会计电算化操作,第二节财务处理,一、凭证录入 讲义（一）,1、录入时，需要查找的可以按F7，也可以双击；且所录入的科目必须是最末级的（也就是最明细的科目） 2、录入金

7、额时，在最后一个科目的金额可以按“=”键即可 3、日期一定要注意，一定要改为题目所给的日期 4、制单日期 业务日期 5、录完后，点击保存；电算化的一个功能：你所填的科目必须是合法的、是最明细的，借贷总额必须相等。eg.固定资产清理的对应科目不可能是商誉,一、凭证录入 讲义（一）续,6、创建与使用模式凭证创建：录入完一张凭证保存后点击“文件”，选择“保存模式凭证”即可使用：点击新增，再选择文件中的“调入模式凭证”即可 7、查询凭证：点击管理凭证，选择过滤条件，eg.编号大于17号已记账凭证考点：比如在填制凭证的时候，可以输入科目编码，或者输入科目名称，或者输入助记码，或者选择输入的方法来确定科目

8、。（注意金蝶与用友的区别：用友可以直接输入科目名称，而金蝶不允许）,二、凭证修改 讲义（三）,1、记账前未审核： 直接选中要修改的凭证，点击修改 2、记账前已审核： 必须取消审核后才能修改 3、已审核已记账： 先反过账，取消审核后才能修改 （点击凭证管理 操作 全部反过帐）,三、凭证审核 讲义（四）,1、审核：a.凭证管理 选择需要审核的凭证 点击审核 （单一）b.凭证管理 操作 成批审核 选择审核未审核的凭证（成批） 2、反审核：a.凭证管理 选择需要反审核的凭证 点击反审核（单一）b.凭证管理 操作 成批审核 选择对已审核的凭证取消审核（成批）,注意,1、只有审核权限的人员才能进行凭证审核

9、 2、审核人不能修改凭证，且录入、审核不能是同一个人 3、审核通过的凭证才能记账（过账）,四、凭证汇总 讲义（五）,1、点击财务处理 2、在最右边的账簿报表处选择凭证汇总表 3、选择需要过滤的条件确定注意：可以对所有的凭证汇总可以对已过账的凭证汇总可以对未过账的凭证汇总,五、记账 讲义（六）,1、操作方法： 财务处理 凭证过账 选择好相关的参数 开始过账 2、会计电算化中记账的特点： a.记账只是一个功能键，由计算机自动完成相关账簿登记 b.同时登记总账、明细账、日记账 c.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据，记账只是对记账凭证做记账标记，不产生新的会计核算数据 3、在实际工作中，按照会计

10、制度的要求，已记账的凭证不允许直接删除和删改的。所以，对于已记账的凭证，要针对不同的错误，采取编制补充凭证或冲销凭证的方法加以更正。,六、账簿查询 讲义（七）,1、财务处理 最右边的账簿报表 选择需要查看的报表点击 2、账簿之间是有关联的，比如总分类账里可以查看明细分类账， 在明细分类账里也可以查看总分类账。 3、一般账簿可以选择记账和未记账的所有数据，但由于现金日记账和银行存款日记账都是逐日结算的账簿，所以至只能是记账后的数据,会计电算化操作,第三节结账,结账,1、结账步骤： 财务处理 在中间的子功能中选择期末结账 选择结账 点击开始 2、反结账步骤： 财务处理 在中间的子功能中选择期末结账

11、 选择反结账 点击开始 注意：a.本月有未记账凭证，不能结账b.上月未结账的，下月的凭证可以录入但不能记账（过账）c.结账后，不能再录入已结账期间的记账凭证,会计电算化操作,第四节编制会计报表,编制会计报表,1、报表与分析 自定义报表a.引用报表b.新建一个报表：格式（单元、行、列的属性，表的属性就是对表头表尾的设计），公式等c.引用报表并修改报表：修改时必须是在显示公式的状态下才能修改公式，eg.在单元格里点击函数 点击常用报表函数选择ACCT确定 科目选择按F7 ，取数类型选择按F7，货币选择按F7修改完成后，保存，并在显示数据的状态下，点击数据选择报表重算,报表续,定义报表审核：工具 报

12、表自动检查 设置审核条件eg.期初资产合计=期初负债和所有者权益合计期初资产合计=期初负债和所有者权益合计审核报表：点击工具 报表自动检查 审核报表查看一下该报表是否符合你所设计的条件报表查询：工具 公式取数参数（填写你所需要的年份跟月份的报表）注意：在金蝶软件中，表头表尾在电脑里是看不到，只 有在打印及打印预览的状态下才看得到,会计电算化操作,应收应付账款系统,一、初始设置操作,回到系统设置的业务参数中启用会计期间 1、客户、供应商的资料输入 2、付款条件定义书本第100页最后一段点击客户 点击修改 选择新增 名称填付款条件，相关属性无，类型选择文本，属性页选择自定义，点击新增即可，最后还要

13、在付款条件的简化显示那里打勾 3、初始录入初始化 应收应付初始数据 有客户跟供应商的录入（选择客户或者供应商是可以用F7键来查找）,二、收款单据的录入,1、销售发票的录入销售管理 销售发票注意右上角要选择是普通发票还是专用发票购货单位、日期、销售方式、币别、摘要、产品代码等等，题目有提出来的都要填列完整顺手审核 2、收到货款的时候录入收款单据应收应付 收款单注意收款金额=实收金额顺手审核,三、付款的录入,1、采购发票录入采购管理 采购发票与销售发票一样，也顺手审核 2、付款时录入付款单应收应付 付款单据一样也顺手审核,四、往来业务核销,1、要过账才能核销，在系统设置的财务参数中勾选启用往来业务

14、核算 2、财务处理 往来核销 确定 点击核销 选择题目给的要求来勾选，最后可以手动核销，也可自动核销 3、该页面的上半部分是可以核销的销售/采购业务，下半部分是可以核销的收款/付款单,五、生成打印应收/应付账款预警表,1、功能：对于逾期的应收/应付账款，可以生成应收/应付账款预警表，以便销售人员按照销售合同的规定索要账款，或者提示有关人员付款 2、应收应付 在最右边的账簿报表中选应收账款预警表、应付账款预警表 选好条件即可按确定,六、账龄分析,1、应收应付 在最右边账簿报表中的账龄分析表中 2、账龄分组的编辑直接在天数那栏改写题目给的天数eg.10 ，20 ，30 ，40 天 并且保存为一个方

15、案再重新进去看一下区别,七、查询打印,空,固定资产核算模块,会计电算化操作,初始设置,1、资产类别： 固定资产 在最右边账簿报表中选择资产类别 点击新增 eg.新增办公设备和生产设备，再新增001.01电脑，002.01生产线 注意：新增后的默认代码，卡片编码规则的输入是由第一个大写字母跟代码组合，以及注意最下面的三个选项 2、变动方式、使用状态、折旧方法、存放地点： 固定资产 在最右边账簿报表中选择变动方式 点击新增、修改、删除等 点击哪一类新增则系统就默认哪一类的编码，可以自己重新输入的 eg.存放地点：办公室（主任、财务部），销售部（销售经理、销售人员），生产部（生产线）,注意,考点：固

16、定资产核算系统的初始设置包括那些内容 eg.资产增减方式的设置、资产使用状况设置、资产类别和部门的设置等等考点延伸：工资核算系统的初始化设置有哪些内容应收应付核算系统的初始化设置有哪些内容,固定资产卡片录入,1、固定资产 中间子功能里点击固定资产增加 2、 打“ * ”的内容必须填写eg.讲义第六页固定资产卡片录入的操作点 3、结合会计基础知识，折旧是当月增加当月不计提，当月减少当月要计提折旧注意：这个初始的录入也可以在初始化的固定资产初始数据那里录入，但要注意是要在没有结束初始化的状态下才能录入,固定资产变动资料,1、固定资产 在中间子功能中点击固定资产变动 点击要变动的资产2、固定资产变动情况输入界面与固定资产卡片录入是一样的,计提折旧,1、计提折旧的操作：固定资产 子功能中点击计提折旧 下一步 选择好下一步 计提折旧 完成 2、查看生成的凭证：固定资产 子功能中点击凭证管理选择题目给的要求，而方案名称只是给你现在要查看的条件起一个名字，以方便你下次的查看 3、采用工作量法计提折旧：固定资产 工作量管理 进入编辑过滤界面 输入本期工作量保存eg.第一个输入类别名称为机器设备，确定，输入方案名称为机器设备；第二个输入类别名称办公设备与运输设备，另存为，输入方案名称运输办公，确定,