货物贸易外汇管理改革

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1、货物贸易外汇管理改革（银行企业版）国家外汇管理局新乡市中心支局二一二年七月 张立志1改革前（8月1日）的工作（汇发【2012】39号文）1、成立新乡中支货物贸易外汇改革领导小组。2、做好政策宣传和业务培训工作。3、做好企业逾期未核销、已收汇未核销催核。2012年8月1日前报关出口的货物，出口日期距8月1日超过210天，或远期收汇备案的预计收汇日期在7月1日前（含）的，企业应不迟于7月31日办理出口收汇核销手续。4、做好货物贸易外汇监测系统上线和接入工作。2关于密码问题已在应用服务平台开户的名录企业（已开办进口 业务的企业），已经于6月30日自动开通“货物贸 易外汇网上业务”，其业务管理员和业务

2、操作员 密码不变，其中已具有贸易收付汇核查系统（企 业版）访问权限的业务操作员自动获得监测系统 （企业版）访问权限。3培 训 内 容一、改革后政策法规的变化二、改革后业务办理的具体要求三、改革后外汇监管的主要手段四、改革后需要注意的事项4一、改革后政策法规的变化（一）改革的背景与历程（二）改革的思路和主要内容（三）改革后企业办理贸易外汇收支的新变化（四）改革后政策法规与货物贸易外汇监测系统5（一）改革的背景与历程随着我国经济的持续快速发展和进出口贸易规模的大幅增长，以“逐笔核销、事前备案、现场审核、行为监管”为特征的核销制度，无法满足对外贸易快速发展、贸易方式日趋复杂多样的要求。我国外贸规模、

3、方式和主体已发生巨大变化，2011年 末，全国外贸收支企业50万家。国际收支形势发生了根本变化。2011年末国家外汇储 备达到3.18亿美元，较95年增长了42倍。贯彻实施外汇管理条例，适应法律环境的新变化 。改革思路：先进口，后出口；先试点，后推广6（一）改革的背景与历程货物贸易进出口政策的演变：出口收汇核销制度-建立于1991年，以出口收汇核销单为主线， 比对海关传输的报关数据、银行传输的申报数据和出口单位申 报的出口收汇数据，是对出口收汇的贸易真实性的审核。制度 实施的主要目的是在预防和遏制逃汇及境外截留外汇等行为、 防止外汇资源流失。2003年国家外汇管理局制定并发布了新的出口收汇核销

4、管理 办法，对出口收汇核销方面的原有法规进行了修改和完善。 新的出口收汇政策优化和简便出口收汇核销流程及手续。在逐 笔核销基础上引入批次核销和自动核销两种方式，企业按批次 集中报送核销单证可进行批量核销处理；列入自动核销名单的 企业无须报送纸质的核销单证，可定期进行总量核销。7（一）改革的背景与历程货物贸易进出口政策的演变：出口收结汇联网核查制度-2008年上半年以来，贸易外汇顺收持 续大于贸易顺差短期外债快速增长,部分企业变相的融资和投机 活动影响了国家宏观调控的有效性。为此，国家外汇管理局、商 务部、海关总署联合发布出口收结汇联网核查办法 ，2008 年7月14日开始实施，重点防止无真实贸

5、易背景的资金混入。自2008年7月14日起，国家外汇管理局陆续对企业货物贸易项下 预收货款、延期付款、预付货款和延期收款实行了登记管理制度 ，2009年，外汇局颁布了关于进一步完善企业贸易信贷登记和 出口收结汇联网核查管理有关问题的通知，贸易信贷可收(付) 汇额度由总量管理变为余额管理，进一步简化了贸易信贷登记流 程。8（一）改革的背景与历程货物贸易进出口政策的演变： 2010年5月1日起，进口付汇核销改革在天津、江苏、山东、湖 北、内蒙古、福建省分局以及青岛市分局所辖地区进行试点。 进口付汇核销制度改革体现了外汇管理理念的更新和外汇管理方 式的转变。改革后，绝大多数进口单位正常进口付汇无须再

6、办理 现场核销手续，银行为进口单位办理付汇业务时无须进行联网核 查，进口付汇手续大大简化。为进一步促进贸易便利化，加强货物贸易外汇管理，国家外汇管 理局、国家税务总局、海关总署决定改革货物贸易外汇管理制度 、优化升级出口收汇与出口退税信息共享机制，自2011年12月1 日起，在江苏、山东、湖北、浙江（不含宁波）、福建（不含厦 门）、大连、青岛地区试点。2012年8月1日，全国推广货物贸易外汇监测系统9（二）改革的思路和主要内容p“三个转变”由逐笔核销向总量核查转变由现场核销向非现场核查转变由行为审核向主体分类监管转变p“两者结合”贸易便利化和风险管理相结合10（二）改革的思路和主要内容改革的主

7、要内容：变逐笔核销的行为管理为总 量核查的主体管理。取消核销制度。企业不再办理核销，出口报关和申请退税时不再提交核销单。建立对企业进出口统一进行主体管理的新制度 。全面采集进出口和收付汇数据，通过企业报告剔除干扰因素 ；非现场总量核查，筛选异常主体；动态监测，锁定排查范围；现场核查，核实可疑情况；确定企业分类，实行分类监管。绝大多数企业贸易获得便利，极少数企业被分为B类或者C类，适用严格政策，受到重点监管。11（三）改革后企业办理贸易外汇收支的新变化n企业享有的权利国家对贸易项下国际支付不予限制。企业出口外汇收入可按规定调回境内或者存放境外。取消对货物贸易外汇收支的核销管理。n企业履行的义务贸

8、易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，与货物进出口 应当一致。按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理贸易外汇 收支；向外汇局进行名录登记和特定业务报告；接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查；完成国际收支统计申报与贸易项下外债登记。12（三）改革后企业办理贸易外汇收支的新变化改革前的贸易出口收汇业务办理流程13出口收汇待核查账户电子口岸网结汇现汇户延期收款要进贸 易信贷系统登记退汇根据外汇局签注的已 冲减出口收汇/核销证明 办理进行国际收支 申报根据企业出口收 汇说明进行核销出具核销专 用联（三）改革后企业办理贸易外汇收支的新变化改革前使用的系统网址：海关出口收结汇联网

9、核查系统http:/ http:/ _main/main.jsp 改革后： 企业通过互联网访问外汇局应用服务平台，选择 进入“货物贸易外汇监测系统 ”（企业端） http:/ 收支范围围贸贸易收汇汇 （不含转转口贸贸易）贸贸易收汇汇 （剔除贸贸易融资资， 增加转转口贸贸易）出口收结汇结汇 管理先核查查后结汇结汇先申报报后审审核再结汇结汇贸贸易信贷贷管理全流程登记记企业业事中报报告退赔赔外汇汇外汇汇局事前审审核银银行直接办办理 原路退回出口收汇汇核销专销专 用联联银银行出具取消17（四）改革政策法规与货物贸易外汇监测系统18n外汇管理条例（2008年8月5日公布，公布之 日起施行）n货物贸易外汇

10、管理指引n货物贸易外汇管理指引实施细则 n货物贸易外汇管理指引操作规程（银行企业版 ）n货物贸易外汇收支信息申报管理规定n通过金融机构进行国际收支申报业务操作规程 n8月1日开始，全国上线运行“货物贸易外汇监测系统 ”（ 外汇局端、银行端、企业端）n企业通过互联网访问外汇局应用服务平台，选择进入“货 物贸易外汇监测系统 ”（企业端） http:/ 、进口报关单联网核查系统，出口收汇核报系统和网上核 销系统，贸易信贷登记系统以及出口收入存放境外等7个 系统。注意：企业到外汇局开通网上业务后第二天才可以正常登 陆和使用管理员账户建立操作员。19（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统货物贸易外汇监测系

11、统(企业版)设置 一、企业使用管理员用户代码ba和外管局发放的管理员初始 密码登录国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）地址： http:/ 字等8位组成），设置完点击确定。三、点击国家外汇管理局应用服务平台四、点击用户角色管理下的业务操作员维护。五、设置业务操作员，用户代码、用户名称、应用代码、 应用名称，点击增加。 六、将上一步设置的用户代码、用户名称填入，填写联系电 话，设置操作员初始密码，点击未分配的角色列表中的货 物贸易外汇网上业务，并将其转移到已分配的角色列表中 ，最后点击右上角的保存。七、业务操作员增加成功。八、从管理员代码中注销，跳转到应用服务平台首页，并使用设置好的 业务操

12、作员代码登陆九、设置业务操作员新密码（密码由大写字母+小写字母+数字等8位 组成），设置完成点击确定。十、业务操作员密码修改成功，点击进入货物贸易外汇监测系统（企业 版）。十一、操作完毕。货物贸易外汇监测系统（企业版）外观。出现初始密码错误的情况？外汇监管信息平台对外汇局外汇业务数据采集平台对银行网上服务平台对企业3个用户版本：外汇局版、银行版、企业版2个外部接口：海关、税务3个内部接口标准代码系统公共档案系统外汇金宏系统28（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统系统中业务数据的层次与种类29（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统系统中业务数据状态的变化路径30（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统

13、系统中错误数据修正（P10）（一）报关单错误数据修正进出口货物报关单错误数据指报关单数据入库时，因 核心要素为空、代码类数据项在监测系统基础代码表中 不存在而无法正确入库的报关单数据。（1）提交下列材料原件及加盖企业公章的复印件， 到所在外汇局办理手工修正：1、进口货物报关单或出口 货物报关单；2、外汇局要求提供的其他材料。（2）到海关办理相应数据的修改或删除手续，通过 部门数据交换自动完成监测系统数据修正。31（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统（二）贸易收付汇错误数据修正 贸易收付汇错误数据指外汇局在日常管理或现场核查 过程中发现的与企业贸易收付汇实际业务情况不符的收 付汇数据。贸易收付汇

14、数据存在错误的原因主要包括监测系统所 采集收付汇数据的企业代码、收付汇日期、币种、金额 、交易编码、收付汇性质等信息与实际业务情况不符。外汇局通过监测系统，将错误数据及错误原因告知相 关金融机构。金融机构应当通知企业进行数据修改或删 除，再将修正后的信息及时报送外汇局。32（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统企业版功能模块-企业网上报告管理33（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统1.企业网上报告管理2.企业信息管理1.1贸易信贷与融资报告1.2转口贸易收支时间差报告1.3出口收入存放境外报告预收、预付、延收、延付报告；贸易融资业务报告先收后支、先支后收境外开户报告、境外账户收支报告1.4其他报告 差额报告、其他特殊交易报告1.企业网上报告管理2.企业信息管理1.企业网上报告管理2.企业信息管理1.1贸易信贷与融资报告1.企业网上报告管理2.企业信息管理预收、预付、延收、延付报告；贸易融资业务报告1.企业网上报告管理2.企业信息管理1.2转口贸易收支时间差报告先收后支、先支后收先收后支、先支后收企业版功能模块-企业信息管理34（四）政策法规与货物贸易外汇监测系统二、改革后业务办理的具体要求1、及时登记名录 2、守法经