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1、 山东 新合 源 热传 输科技 有限 公司 审计 报告 及财务 报表 2012 年度 至 2013 年度 山东新合源热 传输 科 技 有限公司 审 计 报 告 及 财 务报 表 （2012 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5-6 财务报表附注 1-43 审计报告 第 1 页 审 计 报 告 信会师 报字2014 第 150309 号 山东新 合源 热传输科技 有 限公司 全体股东： 我们审计 了后附 的 山东新合 源 热传 输 科技有限 公司 （
2、以 下 简称贵 公司） 财务报 表， 包括 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日 的资 产负债表 ，2012 年度 、2013 年度的 利 润表 ，2012 年度 、2013 年度 的 现金流量 表 ，2012 年度、2013 年度 的 所有者权 益变动 表 以及财务 报 表附注。 一、管 理层对财务报表的 责任 编制和公 允列报 财 务报表是 贵公司 管 理层的责 任。 这种 责 任包括 ： （1 ） 按照 企业会 计 准则的规 定编制 财 务报表 ， 并使 其实 现公允反 映； （2 ）设 计、 执行和维 护必 要的 内部控制 ，以 使财 务报表不 存在 由于
3、 舞弊或错 误导致 的 重大错报 。 二、注 册会计师的责任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见。 我 们按照 中国 注册会计 师审计 准 则的规定 执行了 审 计工作 。 中国 注册会计 师审计 准 则要求我 们遵守 中 国注册会 计师职 业 道德守则， 计 划和执行 审计工 作 以 对 财 务报 表 是否不 存 在 重大 错 报获取 合 理 保证 。 审计工作 涉及实 施 审计程序， 以获取 有 关财务报 表金额 和 披露的 审计证据 。 选 择的 审计程序 取决于 注 册会计师 的判断 ， 包括对由 于舞 弊 或
4、错 误导 致的财务 报表 重大 错报风险 的评 估。 在进 行风 险评 估时， 注册会计 师考虑 与 财务报表 编制和 公 允列报相 关的内 部 控制， 以设 计 恰当的审 计 程序 ， 但目的并 非对内 部 控制的有 效性发 表 意见。 审计工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性，以及 评价财 务 报表的总 体列报 。 审计报告 第 2 页 我们相信 ， 我们 获 取的审计 证据是 充 分、 适 当的， 为发 表审计意 见提供了 基础。 三、审 计意见 我们认为， 贵公司 财 务报表在 所有重 大 方面按照
5、企业会 计 准则的 规定编制 ，公允 反 映了贵公司 2012 年 12 月 31 日 、2013 年 12 月 31 日 的财务 状况以及 2012 年度 、2013 年 度的经营 成果和 现 金流量。 立信会 计师事务所 中国注 册会计师： （特殊 普通合伙） 中国注 册会计师： 中国 上海 二 一 四 年三月 二十九日 报表 第 1 页 山东新合源热传输科技 有 限公司 资产负债表 （除特别注明外，金 额单 位均为人民币元） 资 产 附注四 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 2,728,761.74 6,437,416.35
6、 交易性金融资产 应收票据 （二） 2,001,064.00 13,812,305.65 应收账款 （三） 32,990,404.12 20,982,387.13 预付款项 （四） 763,333.54 1,813,958.29 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 271,395.02 143,514.75 存货 （六） 17,520,346.70 13,205,372.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流 动资产合 计 56,275,305.12 56,394,954.95 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 （七）
7、 43,294,059.46 33,728,167.14 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （八） 2,484,420.21 2,286,150.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 （九） 452,597.70 282,203.79 其他非流动资产 非 流动资产 合计 46,231,077.37 36,296,520.93 资 产总计 102,506,382.49 92,691,475.88 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 2 页 山东新合源 热传输科 技 有 限公司
8、 资产负债表（续） （除特别注明外，金 额单 位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 四 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 （十一） 8,440,000.00 9,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 （十二） 2,700,000.00 应付账款 （十三） 39,810,919.24 46,853,862.28 预收款项 （十四） 327,744.27 964,259.70 应付职工薪酬 （十五） 2,262,612.40 1,438,353.99 应交税费 （十六） 2,784,769.31 2,622,436
9、.41 应付利息 （十七） 13,357.22 22,366.67 应付股利 其他应付款 （十八） 1,901,664.83 748,474.89 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流 动负债合 计 55,541,067.27 64,349,753.94 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 （十九） 802,599.18 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非 流动负债 合计 802,599.18 负 债合计 55,541,067.27 65,152,353.12 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） （二十） 10,000,000.00 10,00
10、0,000.00 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 （二十一） 3,327,808.11 1,726,875.47 一般风险准备 未分配利润 （二十二） 33,637,507.11 15,812,247.29 所 有者权益 （或股 东权益 ）合计 46,965,315.22 27,539,122.76 负 债和所有 者权益 （或 股东权益 ） 总计 102,506,382.49 92,691,475.88 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 报表 第 3 页 山东新合源 热传输科 技 有 限公司 利润表 （除特别注明外，金
11、额单 位均为人民币元） 项 目 附注四 2013 年度 2012 年度 一、营业收入 （二十三） 160,629,299.43 148,053,441.91 减：营业成本 （二十三） 112,637,265.58 107,651,899.70 营业税金及附加 （二十四） 712,081.79 305,095.19 销售费用 （二十五） 6,883,451.42 5,567,327.63 管理费用 （二十六） 12,664,079.99 12,680,576.77 财务费用 （二十七） 847,764.56 1,008,475.15 资产减值损失 （二十八） 744,097.32 113,212
12、.27 加：公允价值变动收益（ 损失以 号填列） 投资收益（损失以 - 号填列） （二十九） 882.20 1,323.24 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以 - 填列 ） 26,141,440.97 20,728,178.44 加：营业外收入 （三十） 665,696.61 300,000.00 减：营业外支出 （三十一） 248,406.33 59,949.13 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以 - 号填列） 26,558,731.25 20,968,229.31 减：所得税费用 （三十二） 6,752,887.00 5,587,556.97
13、四、净利润（净亏损以 - 号填 列） 19,805,844.25 15,380,672.34 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 19,805,844.25 15,380,672.34 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负 责人： 报表 第 4 页 山东新合源热传输科 技 有 限公司 现金流量表 （除特别注明外，金 额单 位均为人民币元） 项 目 附注四 2013 年度 2012 年度 一 、经营活 动产生 的现金 流量 销售商品、提供劳务收到 的现金 77,767,498.39 8
14、3,935,143.94 收到的税费返还 823,744.29 收到其他与经营活动有关 的现金 （三十三） 1,158,534.13 3,774,020.46 经营活动现金流入小计 78,839,603.33 88,073,775.96 购买商品、接受劳务支付的现金 31,055,642.66 41,723,070.79 支付给职工以及为职工支付的现金 8,110,181.38 5,257,662.24 支付的各项税费 13,949,128.73 6,560,904.09 支付其他与经营活动有关的现金 （三十三） 12,221,289.43 17,034,935.79 经营活动现金流出小计 6
15、5,336,242.20 70,576,572.91 经 营活动产 生的现 金流量 净额 13,503,361.13 17,497,203.05 二 、投资活 动产生 的现金 流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 882.20 1,323.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,516,566.89 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 1,517,449.09 1,323.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,348,950.21 10,972,951.60 投资支付的现金 取
16、得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,348,950.21 10,972,951.60 投 资活动产 生的现 金流量 净额 -15,831,501.12 -10,971,628.36 三 、筹资活 动产生 的现金 流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,840,000.00 11,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,840,000.00 11,000,000.00 偿还债务支付的现金 14,400,000.00 13,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支
