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1、XXXX 设备股份有限公司2009 年度财务报表的审计报告XX会会 计计 师师 事事 务务 所所Ascenda Certified Public Accountants审 计 报 告审（2010 ）GF 字第 020053 号XXXX 设备股份有限公司全体股东：我们审计了后附的 XXXX 设备股份有限公司（以下简称盾安环境公司）财务报表，包括 2009年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2009 年度的利润表和合并利润表、 2009 年度的现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报
2、表是盾安环境公司管理层的责任。这种责任包括：（1 ）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
3、估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，盾安环境公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了盾安环境公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。中国注册会计师XXXX 会计师事务所有限公司中国注册会计师中国 北京报告日期： 2010 年 3 月 6 日XXXX
4、环境设备股份有限公司 2009 年度财务报表第 页1资产负债表编制单位：XXXX设备股份有限公司 2009年12月31日 金额单位：人民币元合并 母公司资产 附注五 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日附注十一 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日流动资产：货币资金 1 526,520,295.08 330,102,654.67 235,202,755.02 133,324,212.06结算备付金 - - - -拆出资金 - - - -交易性金融资产 - - - -应收票据 2 318,765,093.12 295,481,193.6
5、9 121,861,808.08 41,072,220.70应收账款 3 458,408,325.85 281,993,319.24 1 223,224,813.98 74,767,157.81预付款项 4 25,846,590.12 81,132,274.19 3,850,814.78 1,081,716.03应收保费 - - - -应收分保账款 - - - -应收分保合同准备 - - - -应收股利 - - - 98,353,796.19应收利息 5 316,750.00 68,200.00 316,750.00 68,200.00其他应收款 6 107,054,373.19 30,276
6、,487.64 2 7,668,467.23 8,048,558.11买入返售金融资产 - - - -存货 7 497,034,132.78 330,882,591.30 - -一年内到期的非流动资产 - - - -其他流动资产 8 1,184,000.00 - - -流动资产合计 1,935,129,560.14 1,349,936,720.73 592,125,409.09 356,715,860.90非流动资产:发放贷款及垫款 - - - -可供出售金融资产 9 462,460,902.90 169,772,725.00 462,460,902.90 169,772,725.00持有至到
7、期投资 - - - -长期应收款 - - - -长期股权投资 - - 3 906,138,535.06 452,630,043.79投资性房地产 10 8,864,243.78 9,198,360.74 263,590,639.24 263,364,356.95固定资产 11 439,844,806.15 342,325,135.95 25,840,086.70 24,908,810.01在建工程 12 23,315,430.90 26,736,647.43 - 5,960,602.90工程物资 - - - -固定资产清理 - - - -生产性生物资产 - - - -油气资产 - - - -无
8、形资产 13 236,548,669.11 218,024,395.26 6,715,158.69 8,512,020.84开发支出 - - - -商誉 - - - -长期待摊费用 14 4,191,643.39 706,299.29 119,250.00 -递延所得税资产 15 7,786,883.18 7,345,052.53 5,188,065.59 3,089,333.83其他非流动资产 - - - -非流动资产合计 1,183,012,579.41 774,108,616.20 1,670,052,638.18 928,237,893.32资产总计 3,118,142,139.55
9、2,124,045,336.93 2,262,178,047.27 1,284,953,754.22法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： XXXX 环境设备股份有限公司 2009 年度财务报表第 页2资产负债表（续）编制单位：XXXX设备股份有限公司 2009年12月31日 金额单位：人民币元合并 母公司负债和股东权益 附注 五2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日附注十一 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31日流动负债：短期借款 17 70,000,000.00 321,000,000.00 70,000,000.00 1
10、60,000,000.00向中央银行借款 - - - -吸收存款及同业存放 - - - -拆入资金 - - - -交易性金融负债 - - - -应付票据 18 244,399,614.86 179,319,093.18 112,457,000.00 22,395,694.76应付账款 19 469,475,032.40 237,601,337.21 195,636,099.85 91,685,389.82预收款项 20 22,257,483.67 16,498,823.04 4,875,890.31 6,183,473.86卖出回购金融资产款 - - - -应付手续费及佣金 - - - -应付
11、职工薪酬 21 27,696,578.06 13,527,322.29 2,584,697.38 3,637,190.32应交税费 22 -711,837.73 27,020,677.50 2,446,674.33 -767,496.69应付利息 23 196,075.00 711,031.60 196,075.00 329,587.50应付股利 24 62,940,128.77 63,778,799.58 - -其他应付款 25 39,978,928.21 56,274,378.66 3,830,057.33 4,498,831.20应付分保账款 - - -保险合同准备金 - - -代理买卖
12、证券款 - - -代理承销证券款 - - -一年内到期的非流动负债 - - - -其他流动负债 - 1,026,400.00 - -流动负债合计 936,232,003.24 916,757,863.06 392,026,494.20 287,962,670.77非流动负债：长期借款 26 50,000,000.00 - 50,000,000.00 -应付债券 - - - -长期应付款 27 - 1,217,107.44 - -专项应付款 - - - -预计负债 - - -递延所得税负债 15 47,555,212.07 5,033,632.17 47,377,612.07 5,033,632
13、.17其他非流动负债 - - - -非流动负债合计 97,555,212.07 6,250,739.61 97,377,612.07 5,033,632.17负债合计 1,033,787,215.31 923,008,602.67 489,404,106.27 292,996,302.94股东权益： - -股本 28 372,363,730.00 322,363,730.00 372,363,730.00 322,363,730.00资本公积 29 1,033,978,897.00 357,862,430.18 1,250,865,635.77 557,527,859.55减：库存股 - -
14、- -专项储备 - - - -盈余公积 30 56,039,938.91 44,232,974.31 35,393,078.63 23,586,114.03一般风险准备 - - - -未分配利润 31 434,667,009.19 366,683,551.71 114,151,496.60 88,479,747.70外币报表折算差额 1,088,791.48 -546,028.60 - -归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 1,898,138,366.58 1,090,596,657.60 1,772,773,941.00 991,957,451.28少数股东权益 186,216,
15、557.66 110,440,076.66 - -股东权益合计 2,084,354,924.24 1,201,036,734.26 1,772,773,941.00 991,957,451.28负债和股东权益总计 3,118,142,139.55 2,124,045,336.93 2,262,178,047.27 1,284,953,754.22XXXX 环境设备股份有限公司 2009 年度财务报表第 页3法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：利 润 表编制单位：XXXX设备股份有限公司 2009年度 金额单位:人民币元 合并 母公司项 目 附注五2009 年度 2008 年度附注十一 2009 年度 2008 年度一、营业总收入 2,281,741,063.87 2,591,014,957.90 789,230,057.77 391,889,597.24其中：营业收入 32 2,281,741,063.87 2,591,014,957.90 4 789,230,057.77 391,889,597.24利息收入 - - - -已赚保费 - - - -手续费及佣金收入 - - - -二、营业总成本 2,061,735,034.67
