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1、目 录一 摘 要.1.1 Abstract.第一章 商业银行风险概述.1.1 商业银行风险的特征.1.2 商业银行经营活动的外部风险.1.2.1商业银行经营活动的内部风险 .1.3商业银行风险的种类.1.3.1按商业银行经营外部环境因素划分的风险.1.3.2按商业银行经营内部因素划分的风险.第二章 我国商业银行风险管理现状及评估分析.2.1我国商业银行当前所面临的风险及表现.2.1.1 信用风险.2.1.2 操作风险.2.1.3 市场风险.2.2 我国商业银行所面临风险特殊性的原因.2.2.1 市场转型加剧商业银行风险.2.2.2 商业银行创新所引起的风险.2.3 我国商业银行原有风险管理的不
2、足及其对风险管理造成的结果.第三章 改进我国商业银行风险管理的办法.3.1改革现有的风险管理理念，树立风险管理文化.3.2改进企业信用状况.3.3合理设定贷款目标,加强防风险意识.3.4完善银行的公司治理结构，健全风险管理体制.第四章 结论.谢 辞.参考文献.III摘 要本文简要阐述了商业银行风险及风险管理及风险评估，通过对现如今我国商业银行风险管理现状的评估分析，找出我国本阶段商业银行风险管理中存在的问题和不足，评估我国商业银行风险管理相应的改进方法和对策。论文一共分为四章节：第一章节介绍了商业银行风险管理的概念、特征及分类；第二章分析了我国商业银行风险管理现状和问题，同时对产生的问题进行了
3、分析；第三章提出对我国商业银行现在出现主要的风险及管理提出改进方法和对策；最后一部分是结论关键词： 商业银行；风险管理；现状评估与问题；对策。IAbstractThis paper briefly expounds the risks of commercial banks, risk management and risk assessment. Through the assessment and analysis of the current situation of risk management of commercial banks in our country, the prob
4、lems and deficiencies in the risk management of commercial banks in our country at this stage are found out, and the corresponding improvement methods and countermeasures for the risk management of commercial banks in our country are evaluated. The paper is divided into five chapters: The first chap
5、ter is a summary, which focuses on the overall concept of the paper; The second chapter introduces the concept, characteristics and classification of commercial bank risk management. The third part analyzes the current situation and problems of risk management in Chinas commercial banks, and at the
6、same time analyzes the problems arising. The fourth part puts forward the improvement methods and countermeasures to the main risks and management of commercial banks in our country. The last part is the conclusion。Key words: commercial banks; Risk management; Current situation assessment and proble
7、mII.1第一章 商业银行风险概述商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而招致经济损失的可能性。商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。1.1 商业银行风险的特征商业银行风险的特征商业银行作为经营货币信贷业务活动的企业，与一般工商企业及其他经营单位相比，最显著的特点是负债经营，即利用客户的各种存款及其他借入款作为主要的营运资金，通过发放贷款及投资获取收益，自有资本占资产总额比率远低于其他行业。这一经营特点决定了商业银行本身即是一种具有内在风险的特征企业。因此，风险管
8、理在商业银行经营管理中占有十分重要的地位。1.2.商业银行经营活动的外部风险市场经济是商业银行赖以生存的客观经济基础。一是宏观经济运行状况对商业银行的影响。在市场经济条件下，宏观经济往往带有周期性的运行规律。在经济繁荣时期，居民生活水平富足，社会投资欲望强烈，商业银行信贷规模增长，经营利润增长，风险相对较小;在经济萧条时期，居民生活水平下降，商业银行信贷规模下降，经营利润减少，风险加大。特别是借款人经营条件恶化，发生亏损或倒闭的概率增高，使商业银行面临倒闭的风险。二是经济生活中各种要素价格的变化对商业银行的影响。商品价格、工资水平和利率的普遍提高会加大生产经营单位的经营成本，使企业利润水平下降
9、，偿债能力降低，从而给商业银行带来风险。三是国家宏观经济政策变化对商业银行的影响。国家宏观金融政策的调整影响货币供应量:中央银行的基准利率的调整会直接带动全社会的利率走势，国家宏观经济政策的调整会影响社会投资总量和结构，国家对外贸易政策的调整会影响外贸相关产业的兴衰，这些对商业银行的经营都可能造成一定的影响和风险。四是国际经济环境变化对商业银行的影响。随着商业银行国际化趋势的加深，国际经济环境变化、国际金融市场变动、国家风险等对商业银行造成的影响和风险也愈来愈大。五是同业竞争给商业银行造成的风险。商业银行国际化的发展，打破了某些区域性的分割垄断。各国不同的经营方式、经营技术、经营作风相互渗透以
10、及经营领域多元化趋势的发展，激化了竞争的程度。日益激烈的竞争，在促进效益提高的同时也给商业银行带来了更多的风险。1.2.1商业银行经营活动的内部风险内部风险是指在银行内部经营管理上出现的风险。实际上许多风险是内部因素造成的。因此，商业银行内部经营管理不善是形成商业银行风险的重要原因。主要有:商业银行经营管理的思想与方针。银行过分强调盈利性，导致资产业务中高风险性业务比重过大，显然会形成较大的风险。经营思想过于保守，经营方针落后于经济发展对商业银行提出的要求。信贷风险是商业银行的主要风险，由于信贷内部管理体制不健全，给银行带来的风险是非常大的。1.3商业银行风险的种类当商业银行面临某一种风险时，
11、首先要知道它是哪种风险，只有正确评估出自己的风险种类，才能高效地控制风险。主要种类的风险各家商业银行必须掌握。笔者认为，从以下三个方面划分风险，具有一定的实际意义，有助于商业银行评估完善风险管理机制，提高风险管理意识。1.3.1按商业银行经营外部环境因素划分的风险根据现今银行经营的外部环境因素，可以如下：信用风险是指由于债务人违约而导致贷款或证券等银行持有资产不能收回本息而造成损失的可能性。利率风险是指利率水平变化给银行带来损失的可能性。价格风险是指由于证券、金融工具或某些与银行债权债务相关的商品的市场价格变动给银行带来损人的可能性。汇率风险是指汇率风险因汇率变动而蒙受损失或丧失所期待的利益的
12、可能性。国家风险即国家信用风险，指借款国家经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。意外事故风险指意外事故引起银行遭受损失的可能性。1.3.2按商业银行经营内部因素划分的风险根据现今银行经营的内部因素，商业银行风险可以分为资本风险、流动性风险、盈亏性风险、结构性风险、经营风险、决策风险等。资本风险是指银行资本充足率不够，无法发挥最终的清偿力职能的可能性。盈亏性风险是指在经营中出现问题，导致亏损的出现的风险。经营风险是指经营成本与原来的预期目标发生较大偏差，从而引起净收入下降的可能性。决策风险是指银行决策者决策失误给银行造成损失的可能性。第二章 我国商业银行风险管理现状及问题分析2.1我国商业银行当前所面临风险的评估及表现商业银行在其经营的历史过程中所面临的风险主要为信用风险、市场风险、操作风险等，在不同时期不同环境下，同一商业银行可能面临的主要风险及其表现形式也会与以往有所不同。因此，对于在经济市场时刻变化的特殊的历史阶段，其所面临的风险与一般意义上的信用风险、市场风险、操作风险等并不完全相同。2.1.1 信用风险信用风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前我国商业银行最主要的金融风险。广义的信用风险是指所有涉及客户违约引起的风险：如资产业务中的借款人不按时还本付息引起资产质量恶化；负债业务中的存款人大量提前取款形成挤兑；表外业务中的交易对手违约引致
