财务会计财务会计-应付会计应付会计 应付工作内容应付工作内容l合同管理l采购循环l供应商主数据l与供应商往来的账务处理l付款 合同管理合同管理l存档合同前应核对其有效性及执行期l分类整理合同并建立完善的电子文档l根据付款情况定期清理合同l做好合同借阅及复印情况登记 采购循环采购循环l创建内部采购申请（各部门填写采购申请单，采购核查）l确定可能的供应商（根据价格质量及签订的合同筛选最适供应商）l选择供应商l创建采购订单（根据采购申请或新建采购订单）l检查/督导采购订单（为将来交货或查询历史记录做准备）l收货（向仓库收货或直拨收货）—经成本会计核对l发票校验（三单匹配）l付款(应付申请付款，总账审核，出纳付款） 供应商数据供应商数据l长期供应商需签订正式合同l公司数据一般数据地址及通讯方式账户控制银行信息地址和号码语言是否同为客户开户行名称开户账号付款方式及付款条件 与供应商往来的账务处理与供应商往来的账务处理l在账务系统中对供应商具体化l按月核对系统中供应商的实际送货量及货款l做好应付账款凭证l申请付款 付款付款l区分付款类别l核对付款金额l确定付款方式及付款条件l发票校验l三单匹配l申请付款 区分付款类别区分付款类别付款类别员工报销预支款项员工出差借款货款支付填写报销单填写付款申请单填写借支单填写付款申请单 付款金额核对付款金额核对核对方式与财务系统核对与合同核对进入金蝶“核算项目余额表”核对核对付款期限 付款方式付款方式付款方式单个供应商手工方式多个供应商电汇方式支票现金银行电汇电汇 发票校验发票校验内容发票名称与供应商公司名称一致加盖与供应商名称一致的公章发票的使用期限应在规定使用期内验证发票的有效性 三单匹配三单匹配三单送货单收货单发票数量金额一致 付款付款l整理并粘帖三单及其他付款附件凭证l填写付款申请单l交给部门负责人审批l交给财务会计审核l交上级领导批示l安排付款l做好付款记录 。