600169太原重工半年报

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1、太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告太原重工股份有限公司6001692012 年半年度报告1一、二、三、四、五、六、七、八、太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告目录重要提示 . 3公司基本情况 . 3股本变动及股东情况. 5董事、监事和高级管理人员情况 . 7董事会报告 . 8重要事项 . 12财务会计报告（未经审计） . 15备查文件目录.952太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二

2、) 公司全体董事出席董事会会议。(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名王创民周俊峰周俊峰公司负责人王创民、主管会计工作负责人周俊峰及会计机构负责人（会计主管人员）周俊峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定英文名称公司法定代表人太原重工股份有限公司TAIYUAN HEAVY INDUSTRY CO. ，LTD.王创民(二) 联系人和联系方式

3、董事会秘书姓名联系地址电话传真(三) 基本情况简介注册地址办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱3李迎魁太原市万柏林区玉河街 53 号0351-63611550351-6362554太原高新技术产业开发区太原市万柏林区玉河街 53 号030024http:/,cn太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点上海证券报和中国证券报http:/董事会办公室(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称太原重工股票代码600169变更前股

4、票简称(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）20,461,696,946.815,621,730,283.752.3192报告期（16 月）-120,649,525.63-115,936,029

5、.54-91,859,006.83-96,169,636.38-0.0379-0.0397-0.0379-1.62-655,190,834.87-0.270318,715,539,062.415,713,664,774.983.5357上年同期268,736,113.68265,396,874.47268,507,148.95268,455,628.780.16620.16610.16624.8855,719,470.600.03459.33-1.61-34.41本报告期比上年同期增减(%)-144.90-143.68-134.21-135.82-122.80-123.90-122.80减少

6、6.50 个百分点-1,275.87-883.482、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益4金额1,047,612.91太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计4,103,917.60-80,201.63-760,699.334,310,629.55三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小

7、计数量比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中： 境内非国有法人持股境内自然人持股、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股1,615,970,000100807,985,000807,985,000 2,423,955,000100份1、人民币普通股1,615,970,000100807,985,000807,985,000 2,423,955,0001002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他5太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告三、股份总数1,615,970,000100807,985,0002,423,955,

8、000100股份变动的批准情况2012 年 5 月 22 日召开的公司 2011 年度股东大会通过了公司 2011 年度资本公积金转增股本的议案，以公司 2011 年末总股本 1,615,970,000 股为基数，向全体股东按每股资本公积金转增 5 股，公司于 2012 年 6 月 8 日完成了本次资本公积金转增股本。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况145,327 户股东名称太原重型机械（集团）制造有限公司股东性质国有法人持股比例(%)27.34持股总数662,650,710报告期内增减220,883,570持有有限售条件股份数量质

9、押或冻结的股份数量未知国太原重型机械集团有限公司有法8.19198,417,01566,139,005未知人方正证券股份有限公司未知2.9671,799,15024,280,046未知宏源证券股份有限公司山西省经贸投资控股集团有限公司常州投资集团有限公司河南省兆腾投资有限公司兴全趋势投资混合型证券投资基金嘉 实 沪 深 300指数证券投资基金未知国家未知未知未知未知1.861.350.920.900.370.3745,000,00032,723,40022,350,00021,703,0899,000,0008,953,40115,000,00010,907,800-3,650,0007,23

10、4,363-3,000,0003,948,000质押未知未知未知未知未知7,500,0006太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告华泰柏瑞沪深300 交 易 型开放式指数证券未知0.327,705,9807,705,980未知投资基金前十名无限售条件股东持股情况股东名称太原重型机械（集团）制造有限公司太原重型机械集团有限公司方正证券股份有限公司宏源证券股份有限公司山西省经贸投资控股集团有限公司常州投资集团有限公司河南省兆腾投资有限公司兴全趋势投资混合型证券投资基金嘉实沪深 300 指数证券投资基金华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金持有无限售条件股份的数量662,650,7

11、10198,417,01571,799,15045,000,00032,723,40022,350,00021,703,0899,000,0008,953,4017,705,980股份种类及数量人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明太原重型机械集团有限公司控股本公司第一大股东太原重型机械（集团）制造有限公司，太原重型机械集团有限公司是本公司的实际控制人。2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、

12、监事和高级管理人员持股变动单位：股姓名张玉牛李迎魁职务副董事长董事会秘书、副总经理年初持股数22,9827,660本期增持股份数量11,4913,830本期减持股份数量期末持股数34,47311,490变动原因资本公积金转增股资本公积金转增股(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况因工作变动董事岳普煜、监事张启贵卸任，增补范卫民为董事、范小平为监事；因工作变动总经理张志德卸任，聘任范卫民为总经理。7太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析2012 年上半年，欧美经济不稳定性、不确定性增加，俄罗斯、巴西、印度等新兴经济体增速

13、放缓。国内经济下行压力与结构调整双重影响，市场需求减少，行业竞争日益加剧，产品价格下降,加之公司去年为今年上半年订货相对不足，上半年公司收入同比减少、效益下滑、出现亏损。面对困难，公司上下坚定信心、团结一致，通过广大干部职工的辛勤工作和不懈努力，公司总体保持了平稳的运行态势。上半年累计新增订货 82.35 亿元，其中出口订货 11.14 亿元。虽然上半年订货比去年同期增长，但下半年订货形势依然严峻，不容乐观。矿山设备、火车轮轴、锻压设备、煤化工设备及风电设备等订货同比增长，起重设备订货基本持平，轧钢设备、焦化设备、油膜轴承等订货同比减少。一批重要项目合同签约，225MN 铝挤压机合同的签订，巩

14、固了公司在大型挤压机市场的优势地位。80MN 钛电极油压机、50MN 砂轮成型液压机及 20MN 立式双动挤压机的签约，填补了国内空白。35m3 挖掘机出口南非、55m3 挖掘机出口智利合同签订，标志公司大型矿用挖掘机进入国际市场迈出坚实的步伐。还有内蒙古苏尼特和山东泽库风场等项目的成套总包合同。新产品开发继续推进，32m3 液压挖掘机、8 米顶装焦炉成套设备完成方案设计，3MW 风机实现全功率并网发电，2MW 风机顺利通过低电压穿越试验。DEMU 窄轨车辆两级牵引齿轮箱、B 型地铁牵引齿轮箱完成设计、开始试制。上半年公司实现营业收入 40.83 亿元，净利润-0.91 亿元，分别比上年同期减

15、少 7.95%和134.21%。下半年重点工作一、经销工作经销工作将进一步加强信息收集，特别是重大项目的信息收集跟踪工作。采取得力措施，进一步加强对经销人员的考核和激励，在上半年取得订货的基础上，再接再厉，千方百计增加订货，切实抓好为明年的订货。加强应收账款的回收工作力度，控制风险。二、生产组织继续围绕重点产品组织生产。做好三峡螺母柱、太钢 80t 转炉、AP1000 环吊、660t 履带吊、500t 全路面伸缩臂起重机、海南 078 工程项目、美国 85MN 铝挤压机、洛阳 150MN 双动铝挤压机、孝义 6.25m 捣固焦炉等产品的生产，确保按期保质完成。三、目标成本管理公司将把降本增效作

16、为今年提高运行质量的重点，在企业生产经营的各个环节上下功夫，认真组织研究制定停亏、扭亏的具体措施。按照不同的产品，制定切实可行的目标成本，以适应市场变化。加强原材料、配套件、外协件等招标采购的控制和管理工作，努力降低采购成本。加强生产环节的精细化管理，努力降低生产成本。着力压缩非生产性开支，降低费用支出。四、重点项目建设临港重型装备研制基地建设项目、新建高速列车轮轴国产化项目、重大技术装备大型铸锻件国产化研制技术改造项目等重点项目均要按项目计划有序推进，争取早日达产达效。8致产加太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告报告期公司财务数据重大变化情况变动幅度项目名称期末数期初数（%）变动主要

17、原因主要原因为本期票据结算量应收票据预付款项其他应收款存货806,987,873.991,857,924,903.26145,088,462.933,067,769,914.75609,007,466.411,160,482,016.6386,173,903.862,340,614,214.8132.51%60.10%68.37%31.07%增加主要为预付设备款增加所致支付投标保证金增加所致待售产品增加所致本期末未认证进项税增加所其他流动资产递延所得税资22,285,421.0212,743,100.0374.88%本期计提的坏账准备增加，50,813,245.7725,862,959.129

18、6.47%可抵扣暂时性差异增加预收款项930,803,120.31592,611,862.9657.07%为本期订单增加所致进项税抵扣额增加，应交税费减少，以及本期交纳了上应交税费应付利息应付债券45,222,634.2827,840,000.001,500,000,000.00147,311,195.00-69.30%年应纳所得税所致计提中期票据利息发行 15 亿中期票据一年内到期的将于一年内到期的长期借款非流动负债100,000,000.00450,000,000.00-77.78%较上年末减少所致实施 2011 年度资本公司转股本2,423,955,000.001,615,970,000

19、.0050.00%增股本所致实施 2011 年度资本公司转资本公积1,231,003,382.832,038,988,382.83-39.63%增股本所致本报告期上年同期主要原因为本期固定资产购建项目结算较大，相应进项营业税金及附税抵扣增加，应交增值税减2,301,710.9514,192,070.48-83.78%少，导致各项附加税费减少主要原因为计提中期票据利财务费用95,946,057.8338,297,822.85150.53%息所致增长幅度大的原因为本期计资产减值损失营业外收入166,362,818.505,644,610.79118,308,369.654,178,484.9740

20、.62%35.09%提的坏账准备增加政府补助增加所致主要原因为本期无处置固定营业外支出931,114.707,517,724.18-87.61%资产损失发生所致主要原因为本期计提的坏账准备增加引起可抵扣暂时性差异增加，而导致确认的递所得税费用-24,863,597.50-3,110,274.48699.40%延所得税费用增加所致9加太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告主要由于产品价格下降，主要产品毛利降低，期间费用净利润-91,072,432.04268,507,148.95-134.21%增加所致经 营活动产生的现主要为购买商品、接受劳务金流量净额-655,190,834.8755,

21、719,470.60-1275.87%支付的现金增加所致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现主要原因为本期没有处置固金净额16,576.423,423,357.00-99.52%定资产收到其他与投资活动有主要为本期收到的政府补助关的现金5,460,000.0010,500,000.00-48.00%减少所致取得借款收到的现金2,972,940,000.001,469,492,720.00102.31%发行 15 亿中期票据分配股利、利润或偿付利借款增加，支付借款利息增息支付的现金110,955,609.0657,583,909.4892.69%汇率变动对现金及现金等价5,539,870

22、.592,172,788.50物的影响154.97%汇率变动影响(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分产品挖掘焦化设备起重机设备火车轮轴及轮对轧锻设备1,180,786,107.06698,078,600.64803,314,523.62551,523,555.11927,463,908.69631,462,505.74700,794,014.50485,552,843.7521.459.5412.7611.96-

23、6.83-25.3812.1611.430.11-22.058.8729.13减少 5.44 个百分点减少 3.86 个百分点增加 2.63 个百分点减少 12.07 个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额4,366.07 万元。2、 主营业务分地区情况10/目太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告单位:元 币种:人民币国内收入出口收入地区营业收入3,329,165,514.14742,535,661.89营业收入比上年增减(%)-20.02190.28(三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况单位:万元 币种:人民币募集年份20082010

24、合计募集方式非公开发行非公开发行募集资金总额92,920.43165,740.91258,661.34本报告期已使用募集资金总额16,783.9524,955.7241,739.67已累计使用募集资金总额70,656.61132,660.97203,317.58尚未使用募集资金总额23,498.2535,034.4558,532.70尚未使用募集资金用途及去向银行募集资金专户存储银行募集资金专户存储2、 承诺项目使用情况单位:万元 币种:人民币承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金实际投入金额是否符合计划进度项目进度产生收益情况临港重型重型装备厂房完成，开始装备研制基地建设否92,

25、920.4370,656.61 否试运行。双柱落地镗铣床、龙门镗铣床等安装调试基本完仍处于建设期项目新建高速成。主厂房土建工程全部完成，厂区东道路、南道路已完列车轮轴国产化项否165,740.91132,660.97 是成。锯切线、机加工线、检测线具备连线调试条件，环形炉仍处于建设期安装完成，锻轧设备机械部分基本安装完成。合计258,661.34203,317.583、 非募集资金项目情况单位:万元 币种:人民币项目名称项目金额项目进度项目收益情况炼铸钢厂房土建工程完成，电炉与重大技术装备大型铸锻件国产化研制技术改造项目130,696.57精炼炉等主要设备及辅助设备系统安装工作完成，具备联动试

26、车条件。锻造热处理厂房土建工程基本完成，压机、仍处于建设期操作机设备主体安装完成，正在进行配11太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告套管线安装。合计130,696.57/(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明由于国内经济结构调整和经济下行压力，市场需求下降，行业竞争激烈，产品价格下滑等因素影响，公司 2012 年 1 至 9 月经营业绩将出现亏损。(五) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知精神，2012年 8 月 28 日召开的本公司五届十次董事会，提出了修改公司章程

27、的议案，在现金分红政策、分红标准和比例，相关的决策程序，独立董事履职，中小股东表达意见和诉求以及调整或变更分红政策的条件和程序等方面做出了明确的规定。将提交公司 2012 年第一次临时股东大会审议批准。六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，公司制定了太原重工股份有限公司内部控制规范实施工作方案，并组织实施。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况2012 年 5 月 22 日召开的公司 2011 年度股东大会通过了公司 2011 年度资本公积金转增股本的议案，以公司 2011 年末总股本 1,615,970,000 股为基数，向全体股东按每股资本公积金转增 5 股，公司于 2012 年

28、 6 月 8 日完成了本次资本公积金转增股本。本报告期，没有进行利润分配。(三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(七) 报告期内公司重大关联交易事项12太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告1、 与日常经营相关的关联交易单位:元 币种:人民币占同类关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交

29、易金额交易金额的比例(%)太原重型机母公司的械集团煤机控股子公销售商品产品市场价43,600,933.421.07有限公司司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司母公司的全资子公司销售商品产品市场价59,752.14太原重型机母公司的械集团煤机控股子公购买商品产品市场价43,406,522.291.04有限公司司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司母公司的全资子公司购买商品产品市场价3,327,336.560.08太重集团榆母公司的次液压工业全资子公购买商品产品市场价1,033,814.430.02有限公司司合计91,428,358.84(八) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润

30、达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况本报告期公司无担保事项。3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况13否507太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(九) 承诺事项履行情况1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。(十) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元 币种:

31、人民币是否改聘会计师事务所：现聘任境内会计师事务所名称天健正信会计师事务所境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。(十三) 信息披露索引事项关于公司通过高新技术企业复审的公告太原重工股份有限公司股权解除质押公告董事会 2012 年第一次临时会议决议公告董事会 2012 年第二次临时会议决议公告第五届董事会第八次会议决议公告刊载的

32、报刊名称及版面上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报刊载日期2012 年 1 月 7日2012 年 2 月 21日2012 年 3 月 1日2012 年 3 月 30日2012 年 4 月 10日刊载的互联网网站及检索路径http:/http:/http:/http:/http:/14太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告第五届监事会第八次会议决议公告关于预计公司 2012年日常关联交易的公告太原重工股份有限公司关联交易公告关于召开 2011 年度股东大会的通知2011 年度股东大会决议公告2011 年度资本公积金转

33、增股本实施公告上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报上海证券报和中国证券报2012 年 4 月 10日2012 年 4 月 10日2012 年 4 月 10日2012 年 4 月 28日2012 年 5 月 23日2012 年 6 月 1日http:/http:/http:/http:/http:/http:/七、财务会计报告（未经审计）（一）财务报表合并资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:太原重工股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收

34、票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产152,359,116,744.80806,987,873.997,413,188,086.091,857,924,903.26145,088,462.932,254,308,507.14609,007,466.417,831,019,655.221,160,482,016.6386,173,903.86太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资

35、产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款163,067,769,914.7522,285,421.0215,672,361,406.841,119,941.391,313,424,792.503,214,363,457.79209,614,102.5250,813,245.774,789,335,539.9720,461,696,946.811,724,993,516.851,096,18

36、0,741.037,377,790,621.69930,803,120.312,340,614,214.8112,743,100.0314,294,348,864.101,119,941.391,379,542,997.292,802,907,734.80211,756,565.7125,862,959.124,421,190,198.3118,715,539,062.411,630,917,409.691,172,857,767.887,231,898,551.25592,611,862.96太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他

37、应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计17127,829,908.9045,222,634.2827,840,000.0066,532,895.00100,000,000.0011,497,193,438.061,636,870,000.001,500,000,000.0014,50

38、1,817.00189,746,082.403,341,117,899.4014,838,311,337.462,423,955,000.001,231,003,382.83262,897,762.791,704,494,767.78-620,629.655,621,730,283.75122,165,937.48147,311,195.00299,844,680.47450,000,000.0011,647,607,404.731,160,170,000.0014,501,817.00178,710,000.001,353,381,817.0013,000,989,221.731,615,9

39、70,000.002,038,988,382.83262,897,762.791,796,353,774.61-545,145.255,713,664,774.98太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告总计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益1,655,325.605,623,385,609.3520,461,696,946.81885,065.705,714,549,840.6818,715,539,062.41法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:太原重工股份有限公司单位:元 币种:人民币项

40、目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产182,248,102,508.09790,384,361.397,407,202,912.001,632,851,386.75774,992,580.373,054,703,883.1022,134,039.9615,930,371,671.6681,227,504.471,310,256,487.162,645,6

41、87,349.492,169,983,520.18586,587,310.417,823,556,970.381,000,894,784.31562,880,278.292,333,417,490.0012,698,315.6614,490,018,669.2381,227,504.471,376,465,523.322,401,555,107.75太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的

42、非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：19159,884,003.9657,460,204.334,254,515,549.4120,184,887,221.071,724,873,500.001,119,076,692.287,404,631,555.73924,512,331.31126,819,967.7789,021,526.2127,840,000.0064,939,380.59100,000,000.0011,581,714,953.891,455,600

43、,000.001,500,000,000.0014,501,817.00120,536,082.403,090,637,899.4014,672,352,853.29161,509,943.0028,820,352.474,049,578,431.0118,539,597,100.241,630,773,500.001,184,896,195.227,256,015,996.85597,067,462.96122,280,241.29167,437,620.36298,281,692.86450,000,000.0011,706,752,709.541,090,000,000.0014,501

44、,817.00116,000,000.001,220,501,817.0012,927,254,526.54太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计2,423,955,000.001,370,684,602.62261,011,543.691,456,883,221.475,512,534,367.7820,184,887,221.071,615,970,000.002,178,669,602.62261,011,543.691,556,691,427.3

45、95,612,342,573.7018,539,597,100.24法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰合并利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额4,083,243,417.244,083,243,417.24上期金额4,435,692,910.274,435,692,910.27利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以204

46、,203,892,942.873,540,006,637.272,301,710.95160,196,940.73239,078,777.5995,946,057.83166,362,818.504,166,956,796.593,651,485,576.2314,192,070.48135,487,919.78209,185,037.6038,297,822.85118,308,369.65太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外

47、支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额-120,649,525.635,644,610.79931,114.70-115,936,029.54-24,863,597.50-91,072,432.04-91,859,006.83786,574.79-0.0379-0.0379-91,799.29-91,164,231.33-91,934,491.2

48、3770,259.90268,736,113.684,178,484.977,517,724.183,488,749.03265,396,874.47-3,110,274.48268,507,148.95268,507,148.950.16620.1662268,507,148.95268,507,148.95法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰母公司利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用附注本期金额4,073,943,473.553,535,627,305.552,234,766.

49、21158,746,045.67223,583,257.0895,931,226.59上期金额4,431,810,074.503,651,913,511.8914,113,028.32135,424,502.88206,656,333.5338,566,848.6521太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、

50、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额190,932,345.70-133,111,473.255,581,699.72918,284.25-128,448,057.78-28,639,851.86-99,808,205.92-99,808,205.92132,247,952.14252,887,897.093,163,489.037,493,837.903,487,144.55248,557,548.22-5,484,357.87254,041,906.09254,041,906.09法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊

51、峰合并现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金223,879,388,810.093,948,205,304.33太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动6,270,593.44有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳

52、务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额2330,595,552.943,909,984,363.033,679,391,256.68389,865,650.4798,966,241.76396,952,048.994,565,175,197.90-655,190,834.8726,448,933.403,980,924,831.173,235,951,862.98359,668,

53、158.11126,098,843.85203,486,495.633,925,205,360.5755,719,470.60太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收

54、到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入2416,576.425,460,000.005,476,576.42857,498,308.65857,498,308.65-852,021,732.232,972,940,000.007,822,936.072,980,762,936.073,423,357.0010,500,000.0013,923,357.00855,720,379.95855,720,379.95-841,797,022.951,469,492,720.0010,823,880.211,480

55、,316,600.21太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额1,260,023,892.84110,955,609.063,302,500.001,374,282,001.901,606,480,934.175,539,870.59104,808,237.662,254,308,507.142,359,1

56、16,744.801,010,243,072.9357,583,909.481,067,826,982.41412,489,617.802,172,788.50-371,415,146.053,087,933,631.562,716,518,485.51法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰母公司现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职253,871,772,01

57、8.5724,627,298.913,896,399,317.483,700,565,013.24383,640,266.993,936,416,764.366,270,593.4424,609,217.243,967,296,575.043,224,012,436.23359,096,285.11太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

58、收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金2698,393,264.70387,911,911.584,570,510,456.51-674,111,139.0316,576.423,960,000.003,976,576.42579,404,653.97179,000,000.00758,404,653.97-754,428,077.55124,259,156.26201

59、,306,923.473,908,674,801.0758,621,773.973,423,357.009,000,000.0012,423,357.00775,293,494.4776,830,000.00852,123,494.47-839,700,137.47太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现

60、金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额2,861,840,000.007,822,936.072,869,662,936.071,260,000,000.00105,420,519.863,302,500.001,368,723,019.861,500,939,916.215,718,288.2878,118,987.912,169,983,520.182,248,102,508.091,469,492,720.0010,823,880.211,480,316,600.21995,000,000.0057,583,909.481,052,583,909.48427,732,690.732,1

61、72,788.50-351,172,884.272,950,958,325.992,599,785,441.72法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰27太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告合并所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余1,615,970,000.00 2,038,988,382.83262,897,762.791,796,353,774.61 -545,145.2588

62、5,065.70 5,714,549,840.68额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余1,615,970,000.00 2,038,988,382.83262,897,762.791,796,353,774.61 -545,145.25885,065.70 5,714,549,840.6828太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告额三、本期增减变动金额（减少807,985,000.00-807,985,000.00-91,859,006.83-75,484.40770,259.90-91,164,231.33以“”号填列）（一）净利润-91,859,006.83786,574

63、.79-91,072,432.04（二）其他综合-75,484.40-16,314.89-91,799.29收益上述（一）和（二）小-91,859,006.83-75,484.40770,259.90-91,164,231.33计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有29太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本807,985,000.00807,985,000.00-807,985,000.00-807,985,000.00（或股本

64、）2盈余30太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期4,775,000.004,775,000.004,775,000.004,775,000.00期末余2,423,955,000.00 1,231,003,382.83262,897,762.791,704,494,767.78 -620,629.65 1,655,325.60 5,623,385,609.35额单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积归属于母公司所有者权益专减：库项 盈余公积存股储一般风险准备未分配利

65、润其他少数股东权益所有者权益合计31太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告备一、上年年末余额807,985,000.00 2,523,779,382.83225,141,174.331,807,329,050.735,364,234,607.89加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）807,985,000.00807,985,000.002,523,779,382.83-484,791,000.00225,141,174.331,807,329,050.73-95,086,101.055,364,234,607.89228,107,898

66、.95（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配32268,507,148.95268,507,148.95-363,593,250.00-363,593,250.00268,507,148.95268,507,148.95-363,593,250.00-363,593,250.00太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）807,985,000.00484,791,000.0

67、0-484,791,000.00-484,791,000.00323,194,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他323,194,000.00323,194,000.00四、本期期末余额1,615,970,000.00 2,038,988,382.83225,141,174.331,712,242,949.685,592,342,506.84法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰母公司所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股

68、专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额1,615,970,000.00 2,178,669,602.62261,011,543.691,556,691,427.39 5,612,342,573.70加：会计政策变更33太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）1,615,970,000.00807,985,000.002,178,669,602.62-807,985,000.00261,011,543.691,556,691,427.39-99,808,205.925,612,342,573

69、.70-99,808,205.92（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他-99,808,205.92-99,808,205.92-99,808,205.92-99,808,205.92（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）807,985,000.00807,985,000.00-807,985,000.00-807,985,000.002盈余公积转增资本（或股本）34太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告

70、3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他4,775,000.004,775,000.004,775,000.004,775,000.00四、本期期末余额2,423,955,000.00 1,370,684,602.62261,011,543.691,456,883,221.47 5,512,534,367.78单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额807,985,000.00 2,663,460,602.62223,254,955.231,580,475,381.

71、26 5,275,175,939.11加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）807,985,000.00807,985,000.002,663,460,602.62-484,791,000.00223,254,955.231,580,475,381.26-463,401,455.925,275,175,939.11-140,207,455.92（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本35-99,808,205.92-99,808,205.92-99,808,205.92-99,808,205

72、.92太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他-363,593,250.00-363,593,250.00-363,593,250.00-363,593,250.00（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）807,985,000.00484,791,000.00-484,791,000.00-484,791,000.00323,194,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他323,194,000

73、.00323,194,000.00四、本期期末余额1,615,970,000.00 2,178,669,602.62223,254,955.231,117,073,925.34 5,134,968,483.19法定代表人：王创民 主管会计工作负责人：周俊峰 会计机构负责人：周俊峰36太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告太原重工股份有限公司财务报表附注2012 年 1-6 月编 制 单 位： 太 原 重 工股份 有 限 公司金 额 单位 ： 人 民币 元一、公司的基本情况太原重工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是1998 年经山西省人民政府晋政函199850 号文批准，由太原

74、重型机械集团有限公司、山西大同齿轮集团有限责任公司(前身为大同齿轮厂)、山西省经贸资产经营有限责任公司共同发起，通过向社会公开募股设立的股份有限公司。本公司1998年7月6日在山西省工商行政管理局登记注册，1998年9月4日在上海证券交易所挂牌交易。2002年，太原重型机械集团有限公司进行债转股改制，其所持本公司股份作为出资投入新设立的控股子公司太原重型机械(集团)制造有限公司，太原重型机械（集团）制造有限公司成为本公司控股股东，太原重型机械集团有限公司为本公司实际控制人。2009年，根据国务院国有资产监督管理委员会（国资产权2009163 号）“关于太原重工股份有限公司股份持有人变更有关问题

75、的批复”，本公司发起人第二大股东山西大同齿轮集团有限责任公司持有的本公司37,336,878 股股份变更为本公司实际控制人太原重型机械集团有限公司持有。有关变更过户登记手续于2009 年3 月31 日办理完成。本次股份持有人变更后，本公司的实际控制人仍为太原重型机械集团有限公司。本公司企业法人营业执照注册号为140000100064225，注册地址：太原高新技术产业开发区（万柏林区玉河街53号）;2012年3月1日本公司董事长、法定代表人由岳普煜变更为王创民。截至2012年6月30日，本公司股本为2,423,955,000.00元。本公司属制造行业，许可经营项目有：公路汽车货运；承包与其实力、

76、规模、业绩相适应的国外工程项目；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。一般经营项目主要为：制造销售火车轴、矿山采掘及输送设备、焦化设备、制管设备、风力发电设备及其零部件、冶金、轧钢、锻压、起重设备、加压气化炉、铸件、锻件、工矿配件、油膜轴承、齿轮箱等。本公司的母公司名称：太原重型机械（集团）制造有限公司。本公司的实际控制人：太原重型机械集团有限公司。本公司的最终控制人：山西省人民政府国有资产监督管理委员会。36太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错（一） 财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则

77、和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。（二） 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012年 6 月 30 日的财务状况、2012 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。（三） 会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。（四） 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。子公司 TAIYUAN HEAVY

78、INDUSTRY （INDIA）PRIVATE LIMITED 以印度卢比为记账本位币。子公司 CEC Crane Engineering and Consulting GmbH 以欧元为记账本位币。（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控

79、制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

80、购买日之前37太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。（六） 合并财

81、务报表的编制方法本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编

82、制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。（七） 现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（八） 外币业务和外币报表折算1. 外币业务本公司对发生的外币业务，采用业务发生月初中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，

83、由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。38太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告2. 外币财务报表折算本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表，折算为人民币财务报表进行编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和

84、费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。（九） 金融工具1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项（相关说明见本财务报表附注二之（十）、可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。本公司的金融负债包括：以公允价

85、值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投

86、资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将39太原重

87、工股份有限公司 2012 年半年度报告其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。（3）可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现

88、金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积其他资本公积”。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。本公司持有该类金融负

89、债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。（5）其他金融负债本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额，和按企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累

90、计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。2. 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：40太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告A从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。B根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保

91、证。C有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，

92、并相应确认有关负债。3. 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。4. 金融工具的公允价值确定方法本公司公允价值在计量时分为三个层次，第一层次是公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是公司无法获得相同或类似资产可比市场交

93、易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。尽可能使用相关的可观察输入值，尽量避免使用不可观察输入值。5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该411太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告金融资产在转回日的摊余成本。对于

94、可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。（十） 应收款项本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融

95、资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项本公司将账面余额单项大于 1000 万元的应收账款、账面余额单项大于 100 万元的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准

96、备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。2. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款本公司对单项金额虽不重大但客户信用状况恶化的应收款项，根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额单独计提坏账准备。本公司本期无单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款。3. 按组合计提坏账准备的应收款项本公司应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，采用账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下：1

97、 年以内（含 1 年）账龄42计提比例（%）太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上510203050（十一） 存货1. 存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。2. 发出存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。订单生产的产品发出时采用个别计价法计价，原材料及批量生产的产品发出时采用加权平均法计价。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资

98、产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

99、对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。4. 存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品及包装物采用一次摊销法核算。（十二） 长期股权投资43太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他

100、长期股权投资。1. 投资成本的确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。2. 后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被

101、投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司对被投资单位不具有共

102、同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为本公司合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。4. 减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下

103、跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可44太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十三） 固定资产1. 固定资产确认条件固定资产是本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年的有形资产。在满足下列条件时方确认固定资产：

104、（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2. 各类固定资产的折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下：资产类别房屋建筑物通用设备专用设备运输设备自动化控制设备及仪器仪表折旧年限20101055净残值率4%4%4%4%4%年折旧率（%）4.809.609.6019

105、.2019.203. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合

106、理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公45太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁

107、期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。5. 其他说明本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值

108、，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。（十四） 在建工程本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程成本包括建筑支出、机器设备的购置成本及其他直接费用，以

109、及建设期间符合资本化条件的借款费用与汇兑损益。在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。46太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（十五） 借款费用本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者

110、生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门

111、借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或

112、者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。（十六） 无形资产与开发支出无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要为土地使用权。无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在

113、使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。本公司使用寿命有限的无形资产为土地使用权，受益年限为 50 年，按照直线法摊销。47太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无

114、形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行产品商业性生产（或使用）前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置或产品等的期间确认为开发阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性

115、；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。（十七） 预计负债本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务

116、是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。（十八） 收入1. 销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相

117、联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入48太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。2. 提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例

118、确定提供劳务交易的完工百分比。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品

119、处理。3. 让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。4. 建造合同在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当

120、期费用。本公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、实际测定的完工进度确定合同完工进度。资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。49太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（十九） 安全生产费本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认

121、为固定资产，同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。（二十） 政府补助政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益

122、，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。（二十一） 递延所得税资产/递延所得税负债本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资

123、产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确

124、计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费50太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告用或收益计入当期损益。（二十二） 经营租赁、融资租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。1. 本公司作为出租人本公司作为出租人融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁

125、款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。2. 本公司作为承租人融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有

126、固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。（二十三） 主要会计政策、会计估计的变更1. 会计政策变更本报告期主要会计政策未发生变更。2. 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。（二十四） 前期会计差错更正本报告期未发生前期会计差错更正事项。三、税项（一） 流转税及附加税费营业税增值税税目税（费）率5%、3%17%纳税（费）基础营业额境内销售货物，提供加工、修理修配劳务；进口机器设备等货物510%3%2%1%25%25%30%15%*太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告

127、税目城建税教育费附加地方教育费附加价格调控基金河道工程维护管理费（二） 企业所得税税（费）率13%7%1.5%纳税（费）基础销售煤气销售除油气外的出口货物应交流转税额应交流转税额应交流转税额应交流转税额应交流转税额公司名称本公司子公司：太原重工科技产业有限公司税率15%15%备注*子公司：太重（天津）滨海重型机械有限公司子公司：太重（天津）重型装备科技开发有限公司子公司：TAIYUAN HEAVY INDUSTRY （INDIA）PRIVATE LIMITED子公司：CEC Crane Engineering and Consulting GmbH本公司 2008 年取得经山西省科学技术厅、山

128、西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的 GR200814000022 号高新技术企业证书，享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期自 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日，根据晋科高发【2011】137号关于 2011 年高新技术企业复审结果的通告，本公司继续享受高新技术企业资格，有效期 3 年（自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日），执行 15%的企业所得税优惠税率。本公司的子公司太原重工科技产业有限公司于 2010 年取得经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的 GR2010

129、14000052 号高新技术企业证书，享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。（三） 房产税房产税按照房产余值为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。（四） 个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。四、企业合并及合并财务报表（一） 子公司情况1. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司52太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本（万元）法定代表人主要经营范围起重设备、锻压设备、太重（天津）滨海重型机械有限公司全资子公司天津产品制造、销售5000王创民压力容器、减速机、非标设备、精密锻件、结构件的生产；对工业项目进行

130、投资、投资咨询TAIYUAN HEAVY产品进出口起重、轧钢、锻压、挖INDUSTRY（ INDIA）全资子公司印度及技术服务、备件存2000万印度卢比张志德吴文明掘机、火车轮轴等进出口业务及技术服务，产PRIVATE LIMITED储和修理品备件的存储及修理港口机械、海洋工程装备及配套设备、起重设太重（天津）重型装备科技开发有限公司全资子公司天津技术开发、服务500王创民备、锻压、压力容器、减速机、冶金设备、轧钢设备、挖掘设备、风电设备、核电设备、非标设备、工矿配件、精密锻件、结构件的研发持股比例子公司名称（%）直接 间接表决权比例（%）期末实际出资额（万元）实质上构成对子公司净投资的其他项

131、目余额是否合并太重（天津）滨海重型机械有限100%100%500066,872.26万元是公司TAIYUAN HEAVYINDUSTRY（ INDIA）100%100%308是PRIVATE LIMITED太重（天津）重型装备科技开发100%100%500是有限公司子公司名称企业类型组织机构代码少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额太重（天津）滨海重型机械有限公司TAIYUANHEAVY有限责任公司67146585-3INDUSTRY（ INDIA）有限公司PRIVATE L

132、IMITED53太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告太重（天津）重型装备科技开发有限责任公司58640913-6有限公司2. 同一控制下的企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本（万元）法定代表人主要经营范围电气自动化成套设备、机械设备的设计、制造、安装及销售；压力容器设计；太原重工科设计、安装；计算机软硬件的开发及销技产业有限全资子公司太原技术服务、900张亦工售；机电技术咨询服务及公司开发及转让培训；机械产品配套工程设计、建筑工程设计、锅炉房设计、机电技术开发及转让持股比例子公司名称（%）直接 间接表决权比例（%）期末实际出 实质上构成对子公司净资额（万元）

133、投资的其他项目余额是否合并太原重工科技产业有限100%100%900是公司少数股东权从母公司所有者权益冲减子公司少数子公司名称企业类型组织机构代码少数股东权益益中用于冲减少数股东股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份太原重工科损益的金额额后的余额技产业有限有限责任公司71980156-2公司3. 非同一控制下的企业合并取得的子公司子公司名称子公司类型注册地业务性质注册资本法人代表经营范围CEC CraneEngineeringandConsultingGmbH子公司名称控股子公司持股比例（%）德国表决权比例（%）设计与咨询年末实际出资额2.5 万欧元实质上构成对子公司

134、净投资的其他项目余额起重设备的设计与鉴定，备件制造、装配监理是否合并CEC CraneEngineeringand5555108 万元人民币是ConsultingGmbH54太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告子公司名称企业类型组织机构代码少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额备注CEC CraneEngineeringand有限责任公司1,655,325.60ConsultingGmbH（二） 合并范围发生变更的说明报告期内，本公司合并范围未发生变更。（三） 境外经营实体主要报表项目的折算汇率被投资单位名称TAIYUAN HEAVY INDUSTRY （INDIA）PR

135、IVATE LIMITED币种印度卢比印度卢比印度卢比欧元主要财务报表项目资产、负债实收资本利润表项目资产、负债折算汇率0.11480.14080.11487.8710备注CEC Crane EngineeringConsulting GmbHand欧元欧元实收资本利润表项目8.80657.8710五、合并财务报表项目注释（一）货币资金项目原币期末账面余额汇率折合人民币原币年初账面余额汇率折合人民币现金人民币美元1,399,765.496,000.001.00006.32491,399,765.4937,949.402,382,059.156,000.001.00006.30092,382,0

136、59.1537,805.40小计1,437,714.892,419,864.55银行存款人民币美元欧元印度卢比2,050,086,454.943,348,675.14308,464.1635,238,081.611.00006.32497.87100.11482,050,086,454.9421,180,035.402,427,921.404,045,378.861,581,284,862.513,867,394.3648,938.2939,343,887.311.00006.30098.16250.11841,581,284,862.5124,368,065.12399,458.794,65

137、8,893.21小计2,077,739,790.601,610,711,279.63其他货币资金人民币美元欧元278,688,905.98176,657.0716,896.841.00006.32497.8710278,688,905.981,117,338.30132,995.03573,189,898.81176,567.718,192,946.851.00006.30098.1625573,189,898.811,112,535.4966,874,928.66小合计计279,939,239.312,359,116,744.80641,177,362.962,254,308,507.14截

138、至2012年6月30日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。55太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（二）应收票据（1）应收票据分类银行承兑汇票种类期末账面余额806,987,873.99年初账面余额609,007,466.41商业承兑汇票合计806,987,873.99609,007,466.41（2）截至2012年6月30日，本公司无已质押的应收票据。（3）期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：出票单位内蒙古北方重工业集团有限公司特殊钢分公司中国铁路物资股份有限公司齐齐哈尔轨道交通装备有限责任公司山东宝鼎煤焦化有限公司唐山轨道客车有限责任公司合计出票日2

139、012-6-272012-3-302012-3-202012-3-22012-4-24到期日2012-12-272012-7-302012-9-192012-9-22012-10-24金额30,000,000.0020,000,000.0015,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0085,000,000.00备注（三）应收账款（1）应收账款按种类列示如下：期末账面余额类别账面金额金额比例（%）坏账准备金额计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄组合计提坏账准备的应收账款7,853,940,065.61100.00440,751,979.

140、525.617,413,188,086.09单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计7,853,940,065.61100.00440,751,979.525.617,413,188,086.09年初账面余额类别账面金额金额比例（%）坏账准备金额计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄组合计提坏账准备的应收账款8,108,038,742.41100.00277,019,087.193.427,831,019,655.22单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计8,108,038,742.41100.00277,019,087.193.427,831,01

141、9,655.22其中：外币列示如下：56太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告项目原币期末账面余额汇率折合人民币原币年初账面余额汇率折合人民币美元欧元37,342,652.993,986,243.156.32497.8710236,188,545.9031,375,719.8350,524,666.343,636,664.266.30098.1625318,350,870.1429,684,272.02合计267,564,265.73348,035,142.16组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：账龄结构金额期末账面余额比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年4

142、5 年5 年以上3,738,289,730.912,373,470,869.671,049,042,181.17409,974,169.94218,925,656.7964,237,457.1347.6030.2213.355.222.790.8237,382,958.32118,673,543.48104,904,218.1281,994,833.9965,677,697.0432,118,728.573,700,906,772.592,254,797,326.19944,137,963.05327,979,335.95153,247,959.7532,118,728.56合计7,853,9

143、40,065.61100.00440,751,979.527,413,188,086.09账龄结构金额年初账面余额比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上5,522,870,516.771,651,656,245.61594,477,328.95274,210,889.5737,471,109.1627,352,652.3568.1220.377.333.380.460.3455,228,705.1782,582,812.2859,447,732.9054,842,177.9111,241,332.7513,676,326.185,467,641,811.6

144、01,569,073,433.33535,029,596.05219,368,711.6626,229,776.4113,676,326.17合计8,108,038,742.41100.00277,019,087.197,831,019,655.22期末无单项金额重大并单项计提坏账准备或单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。（2）本报告期无实际核销的应收账款。（3）本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（4）期末应收账款前五名单位列示如下：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系非关联方客户非关联方客户非关联方客户非关联方客户非关联

145、方客户期末金额274,445,000.00259,319,999.41230,020,000.00188,725,986.06136,990,000.001,089,500,985.47账龄1 年以内、1-2 年1-2 年1 年以内1 年以内1-2 年占应收账款总额的比例（%）3.493.302.932.401.7413.86（5）应收关联方账款情况单位名称太原重型机械集团煤机有限公司与本公司关系受同一控制人控制期末金额59,654,018.21占应收账款总额的比例（%）0.7657太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司受同一控制人控制179,08

146、4.90合（四）计其他应收款59,833,103.110.76（1）其他应收款按种类列示如下：期末账面余额类别账面金额金额比例（%）金额坏账准备计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按账龄组合计提坏账准备的其他应收款151,027,298.36100.005,938,835.433.93145,088,462.93单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计151,027,298.36100.005,938,835.433.93145,088,462.93年初账面余额类别账面金额金额比例（%）金额坏账准备计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按

147、账龄组合计提坏账准备的其他应收款89,483,864.47100.003,309,960.613.7086,173,903.86单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计89,483,864.47100.003,309,960.613.7086,173,903.86组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：账龄结构金额期末账面余额比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上119,848,967.3410,999,211.962,301,349.4216,548,447.6570,501.801,258,820.1979.367.281.5210.9

148、60.050.831,198,489.68549,960.61230,134.953,309,689.5421,150.54629,410.11118,650,477.6610,449,251.352,071,214.4713,238,758.1149,351.26629,410.08合计151,027,298.36100.005,938,835.43145,088,462.93账龄结构金额年初账面余额比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上62,021,068.079,207,708.9616,704,621.65232,460.60732,962.195

149、85,043.0069.3110.2918.670.260.820.65620,210.71460,385.451,670,462.1746,492.12219,888.66292,521.5061,400,857.368,747,323.5115,034,159.48185,968.48513,073.53292,521.5058太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告合计89,483,864.47100.003,309,960.6186,173,903.86期末无单项金额重大并单项计提坏账准备或单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。（2）期末其他应收款余额中无持有本公司 5%

150、（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款及其他关联方欠款。（3）本期无实际核销的其他应收款。（4）期末其他应收款前五名单位列示如下：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计款项内容代垫资金往来款保证金保证金保证金与本公司关系非关联方客户非关联方客户非关联方客户非关联方客户非关联方客户期末金额60,119,000.0015,726,760.004,000,000.003,000,000.002,000,000.0084,845,760.00账龄1 年以内3-4 年1 年以内1 年以内1 年以内占其他应收款总额的比例（%）39.8110.412.651.991.3256.18（5）其他金额较大的

151、其他应收款列示如下：单位名称阿拉尔三五九钢铁有限公司新华国际招标有限公司陕西龙门钢铁（集团）有限责任公司国电诚信招标有限公司山西省国际招标有限公司（五）预付款项（1）预付款项按账龄分析列示如下：款项内容保证金保证金保证金保证金保证金期末账面余额1,400,000.001,350,000.001,200,000.001,100,000.001,066,600.00账龄结构1 年以内12 年（含）23 年（含）3 年以上期末账面余额金额1,377,187,020.85419,276,628.2040,066,116.6121,395,137.60比例74.00%22.67%2.17%1.16%年初

152、账面余额金额975,462,593.30139,708,038.1910,842,538.6534,468,846.49比例84.06%12.04%0.93%2.97%合计1,857,924,903.26100.00%1,160,482,016.63100.00%其中：外币列示如下：项 目美元欧元原币3,203,492.071,481,795.84期末账面余额汇率6.32497.8710折合人民币20,261,766.9911,663,215.06原币13,291,301.989,964,403.39年初账面余额汇率6.30098.1625折合人民币83,747,164.6281,334,44

153、2.68合 计31,924,982.05165,081,607.30（2）期末预付款项余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款及其59合计太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告他关联方欠款明细如下：单位名称太重集团榆次液压工业有限公司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司太原重型机械集团煤机有限公司与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制期末金额7,564,376.40120,000.001,070,000.00合计8,754,376.40（3）期末预付款项前五名单位列示如下：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系非关联方供应商

154、非关联方供应商非关联方供应商非关联方供应商非关联方供应商期末账面余额120,098,000.00100,000,000.0084,988,658.0578,100,000.0073,549,098.40456,735,756.45占预付账款总额的比例（%）6.465.384.574.203.9624.57预付时间2012 年2011 年2010 年2012 年2011 年未结算原因合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期（4）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：单位名称美卓香港有限公司洛伊热工工程（天津）有限公司太原经济技术开发区管理委员会众联京盛国际贸易（北京）有限公司美卓矿

155、机（天津）国际贸易有限公司太原钢铁（集团）有限公司矿业分公司重庆赛迪工业炉有限公司天津晋商投资有限公司太原市佑安机电设备有限公司邢台轧辊铸诚工程技术有限公司交城县天晴机械铸造有限公司山东冶金机械厂（六）存货期末账面余额43,750,497.9038,974,642.0028,000,000.0018,840,000.0016,785,000.0014,630,000.0014,509,985.8213,260,000.0012,971,400.0012,814,884.0012,733,862.8612,530,000.00账龄1-2 年1 年以内、1-2 年1-2 年1-2 年1 年以内、1

156、-2 年、2-3 年1 年以内、1-2 年1-2 年2-3 年1 年以内、1-2 年、2-3 年1-2 年1 年以内、1-2 年1-2 年未及时结算原因合同未到期合同未到期预付土地款未结算合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期合同未到期（1）存货分类列示如下：期末账面余额年初账面余额项目账面金额跌价准备账面价值账面金额跌价准备账面价值原材料周转材料538,245,305.4062,114,787.30538,245,305.4062,114,787.30396,795,580.7163,814,354.16396,795,580.7163,814,35

157、4.16在产品1,370,397,410.681,370,397,410.68 1,208,038,247.091,208,038,247.09产成品1,097,012,411.371,097,012,411.37671,966,032.85671,966,032.853,067,769,914.753,067,769,914.75 2,340,614,214.81602,340,614,214.81太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告(2）期末经检查，未发现上述各项存货存在减值情况。（七）其他流动资产项目待认证增值税进项税其他期末账面余额22,134,039.96151,381.06

158、年初账面余额12,698,315.6644,784.37（八）合计长期股权投资22,285,421.0212,743,100.03（1）长期股权投资分项列示如下：被投资单位太原市阿尔法电气有限公司太原重工祁县聚合物有限责任公司合计被投资单位核算方法权益法权益法持股比例（%）投资成本980,000.0016,000,000.0016,980,000.00表决权比例（%）年初账面余额1,119,941.3913,053,191.2014,173,132.59减值准备金额本期增减额（减少以“-”号填列）本期计提减值准备金额期末账面余额1,119,941.3913,053,191.2014,173,1

159、32.59本年现金红利太原市阿尔法电气有限公司49.0049.00太原重工祁县聚合物有限责任公司32.9932.9913,053,191.20合计（九）固定资产13,053,191.20固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：项目一、固定资产原价合计房屋建筑物通用设备专用设备运输设备自动化控制及仪器仪表二、累计折旧合计房屋建筑物通用设备专用设备运输设备自动化控制及仪器仪表三、固定资产净值合计房屋建筑物年初账面余额2,667,780,123.07913,667,965.801,581,583,403.8980,722,269.7450,153,899.5841,652,584.061,278

160、,320,126.78361,191,838.87790,510,444.8375,657,178.6127,435,599.7523,525,064.721,389,459,996.29552,476,126.93本期新增本期增加额22,456,587.55350,291.2718,115,162.243,877,741.79113,392.25本期计提87,101,672.1518,326,598.1660,746,558.204,440,864.983,587,650.81本期减少额3,016,433.151,106,304.281,910,128.871,543,312.96121,6

161、50.021,421,662.94期末账面余额2,687,220,277.47914,018,257.071,598,592,261.8580,722,269.7452,121,512.5041,765,976.311,363,878,485.97379,518,437.03851,135,353.0175,657,178.6130,454,801.7927,112,715.531,323,341,791.50534,499,820.0461太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告项目通用设备专用设备运输设备自动化控制及仪器仪表四、固定资产减值准备累计金额合计年初账面余额791,072,9

162、59.065,065,091.1322,718,299.8318,127,519.349,916,999.00本期增加额本期减少额期末账面余额747,456,908.845,065,091.1321,666,710.7114,653,260.789,916,999.00房屋建筑物通用设备专用设备运输设备自动化控制及仪器仪表五、固定资产账面价值合计8,059,557.861,836,200.3421,240.801,379,542,997.298,059,557.861,836,200.3421,240.801,313,424,792.50房屋建筑物通用设备专用设备运输设备自动化控制及仪器仪表5

163、52,476,126.93783,013,401.203,228,890.7922,718,299.8318,106,278.54534,499,820.04739,397,350.983,228,890.7921,666,710.7114,632,019.98本期计提的折旧额为 87,101,672.15 元。本期由在建工程完工转入固定资产原价为 7,110,792.24 元（十）在建工程（1）在建工程分项列示如下：期末账面余额年初账面余额项 目天津临港基地建设大型铸锻件国产化项目新建高速列车轮轴国产化项目数控机床购置及安装工程1.85MV 风电增速器齿轮箱试车装置起重机购置及安装工程厂区环

164、境治理改造工程燃气管理中心及调配站工程加热炉项目金额567,324,559.561,390,065,497.56992,448,188.5246,267,990.4139,897,866.6410,727,314.5343,227,122.046,626,695.466,638,017.07减值准备账面净额567,324,559.561,390,065,497.56992,448,188.5246,267,990.4139,897,866.6410,727,314.5343,227,122.046,626,695.466,638,017.07金额400,035,878.311,341,168,

165、810.97924,241,853.1846,267,990.4118,045,860.7511,806,414.5313,301,983.696,562,345.464,270,675.19减值准备账面净额400,035,878.311,341,168,810.97924,241,853.1846,267,990.4118,045,860.7511,806,414.5313,301,983.696,562,345.464,270,675.1962合计8087太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告300kg/h 真空泵项目技改工程减速机数控磨床减速机数控磨齿机减速机 3 米齿检仪2.5*

166、6.3*1.8 米三坐标挖掘机8 米数控立车数控镗铣床技改零星工程3,536,951.285,470,836.2630,808,765.878,200,573.003,305,864.287,000,000.0010,272,420.2142,544,795.103,214,363,457.793,536,951.285,470,836.2630,808,765.878,200,573.003,305,864.287,000,000.0010,272,420.2142,544,795.103,214,363,457.793,524,051.2833,681,871.032,802,907,73

167、4.803,524,051.2833,681,871.032,802,907,734.80（2）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下：工程名称预算金额（万元）资金来源金额年初金额其中：利息资本化金额本期增加额其中：利息资本化天津临港基地建设大型铸锻件国产化项目新建高速列车轮轴国产项化目合计200,000.00159,475.00168,600.00募集资金、银行贷款、自筹银行贷款、自筹募集资金、自筹400,035,878.311,341,168,810.97924,241,853.182,665,446,542.46879,013.6017,543,544.4518,422,558.0516

168、7,288,681.2548,896,686.5968,206,335.34284,391,703.185,530,573.6122,396,838.9427,927,412.55（续上表）工程名称金额本期减少额其中：本期转固金额期末金额其中：利息资本化工程进度（%）工程投入占预算比例（%）天津临港基地建设大型铸锻件国产化项目新建高速列车轮轴国产项化目合计567,324,559.561,390,065,497.56992,448,188.522,949,838,245.646,409,587.2139,940,383.3946,349,970.6045783580大型铸锻件国产化项目资本化利息

169、为专门借款利息支出，借款利率为 5.4%；天津临港基地建设项目资本化利息为专门借款利息支出，借款利率为 7.05%。（十一） 无形资产（1）无形资产情况项目一、无形资产原价合计土地使用权专利权二、无形资产累计摊销额合计年初账面余额214,216,830.31214,205,362.0011,468.312,460,264.60本期增加额2,142,463.19本期减少额期末账面余额214,216,830.31214,205,362.0011,468.314,602,727.7963项目合计合计太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告土地使用权2,460,264.602,142,053.64

170、4,602,318.24专利权三、无形资产账面净值合计211,756,565.71409.55409.55209,614,102.52土地使用权专利权211,745,097.4011,468.31209,603,043.7611,058.76四、无形资产减值准备累计金额合计土地使用权专利权五、无形资产账面价值合计211,756,565.71209,614,102.52土地使用权专利权211,745,097.4011,468.31209,603,043.7611,058.76本期摊销额为 2,142,463.19 元。（十二） 递延所得税资产（1）已确认的递延所得税资产期末账面余额可抵扣暂时性差

171、异 递延所得税资产年初账面余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产坏账准备338,754,971.7550,813,245.77172,419,727.4725,862,959.12固定资产减值准备可抵扣亏损338,754,971.7550,813,245.77172,419,727.4725,862,959.12（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目期末数年初数坏账准备长期股权投资减值准备固定资产减值准备107,935,843.2013,053,191.209,916,999.00107,909,320.3313,053,191.209,916,999.00合计130,906,033.

172、40130,879,510.53（十三） 资产减值准备项坏账准备目年初账面余额280,329,047.80本期增加额166,361,767.15本期减少额转回 转销期末账面余额446,690,814.95长期股权投资减值准备固定资产减值准备13,053,191.209,916,999.0013,053,191.209,916,999.00303,299,238.00（十四） 短期借款短期借款明细项目列示如下：166,361,767.15469,661,005.15借款类别期末账面余额年初账面余额备注64太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告质押借款信用借款保证借款合计360,120,01

173、6.851,364,873,500.001,724,993,516.85860,917,409.69770,000,000.001,630,917,409.69保证借款担保方为本公司控股股东的母公司太原重型机械集团有限公司。（十五） 应付票据种类银行承兑汇票期末账面余额1,096,180,741.03年初账面余额1,172,857,767.88备注商业承兑汇票合计1,096,180,741.031,172,857,767.88（2）上述应付票据于 2012 年 8 月 24 日至 2012 年 12 月 29 日之间到期。（3）期末应付票据余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份

174、的股东单位款项，应付其他关联方款项如下：单位名称太原重型机械集团煤机有限公司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司太重集团榆次液压工业有限公司合计期末账面余额2,420,000.00300,000.002,720,000.00年初账面余额1,547,837.92400,000.001,947,837.92（十六） 应付账款（1）截至 2012 年 6 月 30 日止，账龄超过一年的大额应付账款明细如下：供应商秦皇岛首秦钢材加工配送有限公司云南大为化工装备制造有限公司山西太重北特机械设备制造有限公司郑州永通特钢有限公司江阴天龙重工机械有限公司江阴市凯华机械制造有限公司齐齐哈尔二机床（集团）有限

175、责任公司交城县天力机械有限公司江阴东辰机械制造股份有限公司石家庄百思特机械有限公司洛阳 LYC 轴承有限公司舞钢三和盛机械制造建筑安装有限责任公司瓦房店轴承股份有限公司河南开元空分集团有限公司洛阳精联机械基础件有限公司安徽华海特种电缆集团有限公司安徽华宇电缆集团有限公司合计金额40,741,603.8123,379,474.3018,048,486.4317,598,105.2013,927,977.2213,927,535.7512,563,000.0010,500,253.2910,375,126.4610,127,934.609,908,982.339,092,312.188,946,7

176、50.278,790,000.008,173,306.008,142,737.788,035,116.82232,278,702.44性质或内容货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款货款未偿还的原因合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕65太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（2）本报告期应付账款中应付持有本公司 5%（含 5%）

177、以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位名称太原重型机械集团有限公司太原重型机械（集团）制造有限公司太原重型机械集团煤机有限公司榆次液压集团有限公司太重集团榆次液压工业有限公司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司合计（3）余额中外币列示如下：期末账面余额3,321,657.6043,075,788.2134,599,369.857,904,908.922,620,585.283,271,585.9694,793,895.82年初账面余额2,735,550.6043,651,664.4922,371,163.545,632,608.923,088,097.9264,881.2077,5

178、43,966.67项目原币期末账面余额汇率折合人民币原币年初账面余额汇率折合人民币美元欧元1,772,767.0835,292.076.32497.871011,212,574.50277,783.882,184,034.94265,265.246.30098.162513,761,385.752,165,227.52合计11,490,358.3815,926,613.27（十七） 预收款项（1）截至 2012 年 6 月 30 日止，账龄超过一年的大额预收款项的明细如下：客户孝义市金岩电力煤化工有限公司中国长江三峡工程开发总公司Anglo Asian Co.,Ltd唐山首钢宝业钢铁有限公司R

179、ASHMI METALIKS LIMITED乌海市华信煤焦化有限公司贵州黔桂天能焦化有限责任公司内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司BHP BILLITON NICKEL WEST PTY LTD合计金额53,000,000.0027,984,170.7724,667,110.0017,950,000.0016,814,651.7815,000,000.0014,560,000.009,876,000.009,282,423.24189,134,355.79性质或内容货款货款货款货款货款货款货款货款货款未结转的原因合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合

180、同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕合同尚未履行完毕（2）本报告期预收款项中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。（3）余额中外币列示如下：项美元欧元目原币11,791,339.29590,920.00期末账面余额汇率6.32497.8710折合人民币74,579,041.884,651,131.32原币9,986,539.24623,782.40年初账面余额汇率6.30098.1625折合人民币62,924,185.105,091,623.8466太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告项目原币期末账面余额汇率折合人民币原币年初账面余额汇率折

181、合人民币合计79,230,173.2068,015,808.94（十八） 应付职工薪酬（1）应付职工薪酬明细如下：项目年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费大病统筹85,245,003.0912,940,954.9212,940,954.92280,704,928.084,227,506.5884,933,289.9817,299,318.5861,338,632.501,570,943.333,009,571.651,278,523.92436,300.00263,235,055.17

182、4,227,506.5897,594,529.9317,065,596.0061,338,632.5014,511,898.252,977,219.381,265,043.80436,140.00102,714,876.00279,714.97233,722.5832,352.2713,480.12160.00其他住房公积金工会经费和职工教育经费18,067,104.035,912,875.4417,768,784.0012,163,453.7718,010,738.0011,066,161.3117,825,150.037,010,167.90非货币性福利其他合计122,165,937.48

183、399,797,962.41394,133,990.99127,829,908.90（十九） 应交税费项目增值税营业税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加价格调控基金河道工程维护管理费房产税印花税企业所得税个人所得税期末账面余额-50,283,149.23187,777.63818,779.5926,103,792.983,271,237.9419,818,965.599,761,348.052,747,228.941,477,162.0213,177,524.1218,141,966.65年初账面余额-811,563.061,285,949.9710,986,261.9225,675,47

184、3.342,985,691.5319,604,805.7911,123,923.335,443,346.643,055,995.2349,814,663.8318,146,646.48合计45,222,634.28147,311,195.00注：各税种适用税率祥见本报表附注、三67太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（二十） 应付利息项目企业债券利息（中期票据）合计（二十一）其他应付款期末账面余额27,840,000.0027,840,000.00年初账面余额（1）本报告期其他应付款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位名称太原重型机械集团有限

185、公司合计期末账面余额年初账面余额200,000,000.00200,000,000.00（2）金额较大的其他应付款明细列示如下：项目太原钢结构工程有限公司太原煤气厂期末账面余额1,317,815.831,000,000.00性质或内容保证金往来款合计2,317,815.83（3）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：项目太原钢结构工程有限公司太原煤气厂期末账面余额1,317,815.831,000,000.00性质或内容保证金往来款未偿还的原因合同期未满合同期未满合计（二十二）2,317,815.83一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的非流动负债明细如下：项目期末账面余额年初账面余额1

186、年内到期的长期借款合计100,000,000.00100,000,000.00450,000,000.00450,000,000.00（2）一年内到期的长期借款A、1 年内到期的长期借款明细如下：保证借款信用借款项目期末账面余额100,000,000.00年初账面余额350,000,000.00100,000,000.00合计100,000,000.00450,000,000.00保证借款担保方均为太原重型机械集团有限公司B、金额前五名的 1 年内到期的长期借款：68太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告贷款单位交通银行山西分行交通银行山西分行交通银行山西分行借款起始日2010-6-23

187、2011-5-42011-5-4借款终止日2013-6-12012-12-182013-6-18币种人民币人民币人民币年利率（%）5.4006.3186.318期末账面余额30,000,000.0010,000,000.0060,000,000.00合计（二十三）长期借款100,000,000.00（1）长期借款明细列示如下：借款类别保证借款信用借款合计（2）金额前五名的长期借款：期末账面余额1,455,600,000.00181,270,000.001,636,870,000.00年初账面余额1,090,000,000.0070,170,000.001,160,170,000.00贷款单位中

188、国进出口银行北京分行中国进出口银行北京分行中国进出口银行北京分行中国进出口银行北京分行天津滨海工行海洋高新支行借款起始日2011-12-152012-6-262012-6-282011-6-302012-1-9借款终止日2013-8-142014-6-252014-6-252013-6-292018-9-7币种人民币人民币人民币人民币人民币年利率（%）5.484.514.515.2307.05/6.80期末账面余额300,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00111,100,000.00合计（二十四）应付债券1,011,100,

189、000.00债券名称2012 年度第一期中期票据2012 年度第二期中期票据合计面值500,000,000.001,000,000,000.001,500,000,000.00发行日期2012.2.82012.3.27债券期限5 年5 年发行金额500,000,000.001,000,000,000.001,500,000,000.00续上表债券名称年初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息期末账面余额2012 年度第一期中期票据2012 年度第二期中期票据合计500,000,000.001,000,000,000.001,500,000,000.00根据2011 年9 月29 日召开的

190、公司2011 年第一次临时股东大会决议，本公司拟发行总额15 亿元为期5年的人民币中期票据，于2011年12月获得中国银行间交易商协会的注册。本次发行的中期票据分期付息，一次还本。第一期发行额5亿元于2012年2月9日入账，年利率为6.43%，第二期发行额10亿元于2012年3月28日入账，年利率为6.10%。69太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（二十五）专项应付款专项应付款明细项目如下：项目年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额备注一期技术改造资金二期技改贴息资金三期技改贴息资金技术进步和产业升级国债项目资金4,909,090.005,000,000.002,007,273

191、.002,585,454.004,909,090.005,000,000.002,007,273.002,585,454.00合计14,501,817.0014,501,817.00（1）根据晋经贸投资字2001244号关于下达2000年第十六批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知规定，山西省财政厅拨入国债专项技术改造资金9,000,000.00元，截止2012年6月30日，尚余4,909,090.00元未归还。（2）根据晋经贸投资字2002446号文件和2002608号文件规定，山西省财政厅拨入贴息资金5,000,000.00元，截至2012年6月30日尚未归还。（3）根据晋财建2

192、002591号文件规定，山西省财政厅拨入第三批国债专项资金国家重点技术改造项目贴息资金2,760,000.00元，用于干熄焦装置专用提升机改造，截止2012年6月30日，尚余2,007,273.00元未归还。（4）根据发改投资20041248 号文件规定，本公司收到 2004 年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金 3,160,000.00 元，用于清洁型煤炭深加工成套设备改造项目, 截止 2012 年 6 月 30 日，尚余 2,585,454.00 元未归还。（二十六）其他非流动负债项目期末账面余额年初账面余额超大型露天矿用挖掘机改造项目的国债专项资金三代核电站装卸料系统设备资金露天矿

193、自移式破碎站开采成套设备财政拨款山西新能源项目贴息资金（风电设备增速器技改项目）5MW 风电增速器合作研发项目专项经费200mn 双柱式快速锻造液压机及操作机系列产业化补助天津临港重型装备研制基地建设专项资金天津临港重型基地港口设备及风电设备资金天津临港基建配套资金天津临港新兴产业培育资金天津临港工业技改和园区建设专项资金7040,000,000.0038,000,000.0013,000,000.009,000,000.004,000,000.009,676,082.4021,600,000.002,000,000.0035,110,000.002,500,000.001,500,000.0

194、040,000,000.0040,000,000.0013,000,000.009,000,000.004,000,000.0010,000,000.0021,600,000.002,000,000.0035,110,000.002,500,000.001,500,000.00太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告财政厅节能专项资金财政部下拨 75 立方米挖掘机研制费（863）计划临港重型装备研发中心科技创新专项资金天津临港工业技改和园区建设专项资金3,960,000.002,900,000.005,000,000.001,500,000.00合计189,746,082.40178,71

195、0,000.00（1）根据晋发改投资发【2007】752号文件，本公司收到重大装备自主化项目（第四批）中央预算内专项资金4000万元，用于超大型露天矿用挖掘机项目建设。（2）根据财政部财建【2009】295号文件，公司收到2009年第三批扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）3000万元，用于“三代核电站装卸料系统设备”项目建设；根据山西省财政厅晋财建一【2010】17号文件，公司收到2009年煤炭可持续发展基金基建支出预算（拨款）1000万元，用于“三代核电站装卸料系统设备技改项目”。本期按照资产收益期累计分摊200万元，年末摊余成本3800万元。（3）根据山西省财政厅晋财建【2010】24

196、8号文件，公司收到2010年中央预算内基建支出预算（拨款）1300万元，专项用于本公司“露天矿自移式破碎站开采成套设备”项目建设。（4）根据太原市财政局和太原市经济和信息化委员会并财建【2011】15号文件，公司收到2010年山西省新能源项目贴息资金900万元，用于风力设备增速器技改项目。（5）根据科学技术部国科发财【2011】669号文件，本公司2011年收到5MW风电增速器合作研发项目专项经费400万元。（6）根据太原市科技局并科字【2011】59号、太原市财政局并财教【2011】217号文件，本公司2011年收到太原市科技局拨款1000万元，用于200mn双柱式快速锻造液压机及操作机系列

197、产品产业化研发项目。本期按照资产收益期累计分摊323917.60元，年末摊余9676082.40元。（7）根据国家发改委和工信部发改投资【2009】3039号文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到重点产业振兴和技术改造（第五批）2009年第三批扩大内需中央预算内投资2160万元，专项用于天津临港重型装备研制基地建设（一期）项目。（8）根据天津市经济和信息化委员会以及天津市财政局津经信投资【2010】9号文件，太重（天津）滨海重型机械有限公司收到2010年天津市工业技术改造项目贴息资金200万元，专项用于在临港工业区建设重型机械基地主要生产港口设备及风电设备项目。（9）根据太重

198、（天津）滨海重型机械有限公司与天津市临港工业区管理委员会签订建设阶段企业基础配套费协议，太重（天津）滨海重型机械有限公司收到企业基础配套费3511万元，主要用于项目前期论证及设计费用，生产设施的自行建设、厂区基础配套设施建设，采用新设计、新材料、新工艺建设高标准厂房费用。（10）根据天津市滨海新区发改委相关文件，太重（天津）滨海重型机械有限公司201171太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告年收到新兴产业培育资金250万元。（11）根据天津市滨海新区经信委相关文件，太重（天津）滨海重型机械有限公司2011年收到工业技改和园区建设专项资金150万元。（12）根据山西省财政与山西省经济和信

199、息化委员会晋财建一【2011】322号文件，公司收到2011年山西省节能项目煤炭可持续发展基金以奖代补资金270万元，用于太原重工厂房采暖节能改造项目，收到126万元用于太原重工变压器总线节电设备安装改造工程项目，合计396万元。（13） 根据太原重型机械集团有限公司与中国21世纪议程管理中心签订的“国家高技术研究发展（863计划）课题任务书”，本公司承担863计划资源与环境技术领域大型露天采矿技术与装备项目75立方米大型露天挖掘机研制(课题编号：2012AA062001),2012年收到专项经费290万元。（14）根据天津市滨海新区促进经济发展专项资金管理暂行办法（津滨政发201090 号）

200、文件，太重（天津）重型装备科技开发有限公司收到科技创新专项资金 500 万元。（15）根据天津市津滨经信20125 号文件，太重（天津）滨海重型机械有限公司 2012年收到工业技术改造和工业园区建设专项资金 150 万元。上述递延收益为与资产相关或研发相关的政府补助，相关资产项目正在建设中，研发活动正在进行。（二十七）股本（1）本期股本变动情况如下：年初账面余额本 期 增 减期末账面余额股份类别股数比例 发行（%） 新股送股公积金转股其他小计股数比例（%）一、有限售条件股份1. 国家持股2. 国有法人持股3. 其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股4境外持股其中：境外法人持股境外自

201、然人持股有限售条件股份合计二、无限售条件股份72太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告年初账面余额本 期 增 减期末账面余额股份类别股数比例 发行（%） 新股送股公积金转股其他小计股数比例（%）1 人民币普通股1,615,970,000 100.00807,985,000.00807,985,000.00 2,423,955,000.00 100.002. 境内上市的外资股3. 境外上市的外资股4. 其他无限售条件股份合计 1,615,970,000 100.00807,985,000.00807,985,000.00 2,423,955,000.00 100.00股份总数1,615,9

202、70,000 100.00807,985,000.00807,985,000.00 2,423,955,000.00 100.00本公司 2012 年 5 月 22 日召开的 2011 年度股东大会通过了 2011 年度资本公积金转增股本的议案，公司以 2011 年末的总股本 1,615,970,000 股计算，按每 10 股转增 5 股进行资本公积金转增股本，转增金额为 807,985,000 元。上述方案于 2012 年 6 月 7 日实施，转增后股本为 2,423,955,000.00 元，已经天健正信会计师事务所有限公司审验并出具了天健正信验（2012）综字第 160002 号验资报告

203、。（二十八）资本公积本期资本公积变动情况如下：项目股本溢价年初账面余额2,038,988,382.83本期增加额本期减少额807,985,000.00期末账面余额1,231,003,382.83其他资本公积合计2,038,988,382.83807,985,000.001,231,003,382.83本期资本公积减少额为以资本公积转增股本的金额，股东大会批准情况及实施情况详见本报表附注五（二十七）。（二十九）专项储备本期专项储备变动情况如下：项目安全生产费用合计年初账面余额本期增加额4,775,000.004,775,000.00本期减少额4,775,000.004,775,000.00期末账

204、面余额根据财政部、国家安全生产监督管理总局企业安全生产费用提取与使用办法（财企201216 号），公司以上年营业收入为计提依据，按照规定的计提比例计提并使用安全生产费。（三十） 盈余公积本期盈余公积变动情况如下：项目年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额73太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告法定盈余公积合计（三十一）262,897,762.79262,897,762.79未分配利润262,897,762.79262,897,762.79未分配利润增减变动情况如下：项目上年年末未分配利润加：年初未分配利润调整数（调减-）本年年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取

205、法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利本期数1,796,353,774.611,796,353,774.61-91,859,006.83备注期末未分配利润（三十二）营业收入、营业成本1,704,494,767.78（1）营业收入、营业成本明细如下：项营业收入其中：主营业务收入其他业务收入营业成本其中：主营业务成本其他业务成本目本期发生额4,083,243,417.244,071,701,176.0311,542,241.213,540,006,637.273,528,851,566.6811,155,070.59上年同期发生额4,435,692,910.

206、274,418,323,948.2717,368,962.003,651,485,576.233,638,828,605.3012,656,970.93（2）主营业务按产品类别分项列示如下：产品名称营业收入本期发生额营业成本上年同期发生额营业收入 营业成本轧锻设备起重机设备挖掘焦化设备火车轮轴及轮对油膜轴承铸锻件齿轮传动机械煤化工设备风电设备其他产品收入合 计551,523,555.11698,078,600.641,180,786,107.06803,314,523.6259,986,862.46342,823,287.58259,355,521.69107,934,027.1312,502

207、,564.1055,396,126.644,071,701,176.03485,552,843.75631,462,505.74927,463,908.69700,794,014.5052,114,061.89315,376,652.81255,422,360.48101,392,785.6810,943,430.7848,329,002.363,528,851,566.68494,952,871.25935,538,894.661,267,349,951.36716,222,248.9489,842,618.33322,566,950.18314,639,658.50178,148,034.

208、3099,062,720.754,418,323,948.27376,011,992.00810,119,660.20926,483,708.26643,683,572.4774,916,356.34280,410,484.88291,720,429.18157,559,015.8877,923,386.093,638,828,605.3074太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（3）主营业务按地区分项列示如下：地区名称国内收入出口收入合计本期发生额营业收入3,329,165,514.14742,535,661.894,071,701,176.03营业成本2,991,365,921.7

209、0537,485,644.983,528,851,566.68上年同期发生额营业收入4,162,524,755.93255,799,192.344,418,323,948.27营业成本3,409,382,576.50229,446,028.803,638,828,605.30（4）公司前五名客户营业收入情况客户名称第一名第二名第三名第四名第五名本期发生额256,023,931.62207,293,162.45188,922,525.85158,777,000.00147,544,798.39占公司全部营业收入的比例6.27%5.08%4.63%3.89%3.61%合计958,561,418.3

210、123.48%（三十三）营业税金及附加税 种营业税城市维护建设税教育费附加本期发生额569,113.491,008,202.66433,592.07上年同期发生额632,909.939,492,289.734,066,870.82计缴标准见附注三（一）见附注三（一）见附注三（一）地方教育费附加合计（三十四）销售费用290,802.732,301,710.9514,192,070.48见附注三（一）项职工薪酬运输费业务招待费差旅费咨询及投标服务费其他费用合（三十五）项职工薪酬折旧费及摊销业务招待费差旅费目计目管理费用本期发生额54,034,584.3522,484,253.9333,651,45

211、7.1514,878,379.414,592,874.9230,555,390.97160,196,940.73本期发生额83,978,257.0510,611,854.143,341,363.212,009,007.34上年同期发生额39,742,945.9717,412,485.8334,481,249.1312,587,526.468,562,168.6022,701,543.79135,487,919.78上年同期发生额57,370,789.896,508,693.442,628,298.852,274,235.5475太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告办公费财产保险费土地租

212、赁费研究开发费修理费税费离退休人员统筹外支出其他费用5,598,361.861,994,599.0711,875,423.0643,479,879.0134,344,818.963,479,862.7324,302,148.3114,063,202.853,083,285.441,239,467.9011,958,689.0140,530,085.6739,622,761.203,616,132.5023,090,940.2917,261,657.87合（三十六）计财务费用239,078,777.59209,185,037.60项目利息支出减：利息收入汇兑损益手续费及其他本期发生额110,86

213、8,196.5115,004,149.81-5,955,901.506,037,912.63上年同期发生额48,489,572.0812,676,246.35-1,826,869.744,311,366.86合（三十七）计资产减值损失95,946,057.8338,297,822.85坏账损失（三十八）项 目合计营业外收入本期发生额166,362,818.50166,362,818.50上年同期发生额118,308,369.65118,308,369.65项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得本期发生额1,047,612.911,047,612.91上年同期发生额2,792,699.

214、782,792,699.78计入当期非经常性损益的金额1,047,612.911,047,612.91无形资产处置利得政府补助递延收益赔款收入其他合计1,780,000.002,323,917.60148,669.75344,410.535,644,610.791,200,000.00185,785.194,178,484.971,780,000.002,323,917.60148,669.75344,410.535,644,610.79政府补助明细列示如下：项目本期发生额上年同期发生额备注2MN风力发电机组研发费科技局十一五科学技术杰出贡献奖出口信用保险保费补贴1,780,000.00761

215、,000,000.00200,000.0012太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告合（三十九）计营业外支出1,780,000.001,200,000.00项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失本期发生额上年同期发生额3,488,749.033,488,749.03计入当期非经常性损益的金额无形资产处置损失赔偿金、滞纳金、违约金价格调控基金河道工程维护费其他合计518,604.40214,699.66143,133.1354,677.51931,114.7048,312.002,039,775.991,361,650.66579,236.507,517,724.18518,60

216、4.4054,677.51573,281.91（四十） 所得税费用所得税费用（收益）的组成项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期发生额-24,863,597.50-24,863,597.50上期年同发生额14,813,732.76-17,924,007.24-3,110,274.48（四十一）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（“中国证券监

217、督管理委员会公告200843 号”）要求计算的每股收益如下：1. 计算结果本期数上年同期数报告期利润归属于公司普通股股东的净利润（）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（）基本每股收益-0.0379-0.0397稀释每股收益-0.0379-0.0397基本每股收益0.16620.1661稀释每股收益0.16620.16612. 每股收益的计算过程项目归属于本公司普通股股东的净利润扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益序号本期数-91,859,006.834,310,629.55上年同期数268,507,148.9551,520.1777456789131619太原

218、重工股份有限公司 2012 年半年度报告项目扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润年初股份总数报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数3=1-2序号本期数-96,169,636.381,615,970,000.00807,985,000.00上年同期数268,455,628.78807,985,000.00807,985,000.006报告期因发行新股或债转股等增加的股份数67发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数7报告期因回购等减少的股份数减少股份下一月份起至报告期期末的月份数报告期缩股数10报告期月份数发行在外的普通股加权平均数（）1112=4+5+

219、6711-8911-1062,423,955,000.0061,615,970,000.00因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（）基本每股收益（）基本每股收益（）14=11215=312-0.0379-0.03970.16620.1661已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素所得税率转换费用171815%15%可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数稀释每股收益（）稀释每股收益（）20=1+(16-18)(100%-17)(13+19)21=3+(16-18)(100%-17)(12+19)-0.0379-0.03970.16620.1661（

220、1）基本每股收益基本每股收益=P0 SS= S0S1Si Mi M0 Sj Mj M0-Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj78太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。（2）稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0S

221、1Si Mi M0Sj Mj M0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。（四十二）现金流量表项目注释1. 收到的其他与经营活动有关的现金项政府补助拨款银行存款利息收入保险公司赔款收到保证金其他收

222、入资金往来合目计本期金额7,900,000.007,492,579.6414,631,961.36113,189.20457,822.7430,595,552.94上年同期金额1,200,000.002,052,643.07106,133.1711,238,394.89865,822.0710,985,940.2026,448,933.402. 支付的其他与经营活动有关的现金支付保证金业务招待费中标服务费技术开发费银行手续费修理费差旅费运输费土地租赁费其他费用资金往来项合目计本期金额9,363,347.1736,278,969.671,792,533.6613,479,879.016,684,

223、407.9634,344,818.9616,887,386.7522,484,253.9311,305,500.0044,330,951.88200,000,000.00396,952,048.99上年同期金额41,178,107.2322,857,815.867,381,463.003,508,677.1024,622,761.2014,861,762.0017,412,485.8311,296,500.0043,269,287.1717,097,636.24203,486,495.633. 收到的其他与投资活动有关的现金79太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告项目本期金额上年同期金

224、额财政厅节能专项资金临港重型装备研发中心科技创新专项资金新能源项目贴息资金（风电设备增速器技改项目）天津临港工业技改和园区建设财政拨款3,960,000.001,500,000.009,000,000.001,500,000.00合计5,460,000.0010,500,000.004. 收到的其他与筹资活动有关的现金项目募集资金专户存款利息合计5. 支付的其他与筹资活动有关的现金项目发行中期票据相关费用合计（四十三）现金流量表补充资料本期金额7,822,936.077,822,936.07本期金额3,302,500.003,302,500.00上年同期金额10,823,880.2110,82

225、3,880.21上年同期金额（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以号填列）固定资产报废损失（收益以号填列）公允价值变动损失（收益以号填列）财务费用（收益以号填列）投资损失（收益以号填列）递延所得税资产减少（增加以号填列）递延所得税负债增加（减少以号填列）存货的减少（增加以号填列）经营性应收项目的减少（增加以号填列）经营性应付项目的增加（减少以号填列）其他经营活动产生的现金流量净额80本期金额-91,

226、072,432.04166,362,818.5087,101,672.152,142,463.19-1,047,612.91110,868,196.51-24,950,286.65-727,155,699.94-701,298,614.28523,858,660.60-655,190,834.87上年同期金额268,507,148.95118,308,369.6585,639,961.06516,114.60911,045.29-215,845.9647,328,457.76-17,924,007.24-356,982,086.85165,097,656.29-255,467,342.9555

227、,719,470.60太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告补充资料2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的年初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额（2）现金和现金等价物项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、关联方关系及其交易

228、（一） 关联方关系1 本公司的母公司情况本期金额2,359,116,744.802,254,308,507.14104,808,237.66本期金额2,359,116,744.801,437,714.892,077,739,790.60279,939,239.312,359,116,744.80上年同期金额2,716,518,485.513,087,933,631.56-371,415,146.05上年同期金额2,716,518,485.51845,235.442,161,192,995.58554,480,254.492,716,518,485.51名 称企业类型注册地法人代表业务性质注册资

229、本组织机构代码母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例太原重型机有太原万械（集团）制造有限公限公柏林玉河街 53王创民重型机械设备制造1,049,730,000.0073193850227.34%27.34%司司号本公司实际控制人太原重型机械集团有限公司为国有独资企业，注册地：太原万柏林玉河街 53 号，法定代表人：王创民，组织机构代码：276202455。81太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告本公司最终控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。2 本公司的子公司情况子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之（一）。3 本公司的其他关联方情况关联方名称太原重工祁县

230、聚合物有限责任公司太原市阿尔法电气有限公司榆次液压集团有限公司太原重型机械集团煤机有限公司太重集团榆次液压工业有限公司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司（二） 关联方交易1. 销售商品或提供劳务与本公司关系联营公司子公司之联营公司实际控制人之子公司实际控制人之子公司实际控制人之子公司实际控制人之子公司组织机构代码74600199011001206178327513055659735911021881X本期发生额上年同期发生额关联方名称交易内容金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例定价方式及决策程序(%)(%)太原重型机械集团煤机有限公司太原重型机械集团煤机有限公司产品劳务43,

231、600,933.421.071,583,118.80785,665.160.040.02市场价市场价太原重型机械集团机械设备科技开发产品59,752.14市场价有限公司合计43,660,685.561.072,368,783.960.062. 购买商品或接受劳务本期发生额上年同期发生额关联方名称交易内容金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例定价方式及决策程序(%)(%)太原重型机械集团煤机有限公司榆次液压集团有限公司材料材料43,406,522.291.0430,215,297.342,702,797.860.770.07市场价市场价太原重型机械集团机械设备科技开发材料3,327,3

232、36.560.08市场价有限公司82。否否否太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告太重集团榆次液压工业有限公司材料1,033,814.430.02市场价合计47,767,673.281.1432,918,095.200.843. 关联租赁情况出租方名称太原重型机械（集团）制造有限公司太原重型机械集团有限公司合计承租方名称本公司本公司租赁资产种类经营性土地经营性土地本期确认的租赁费用10,081,800.001,223,700.0011,305,500.00（1）2007年2月25日本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订土地使用权租赁协议，本公司承租太原重型机械（集团）制造有限公司位

233、于太原市万柏林区上庄街88号的经营性土地80,014.63平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限：5年(2007年3月1日2012年2月28日)，如双方无异议，期满后自动延期。（2）2008年4月25日本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订土地使用权租赁协议，本公司承租太原重型机械（集团）制造有限公司位于太原市万柏林区玉河街53号厂区内经营性土地962,005.60平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限为10年（2008年1月1日2017年12月31日）（3）2008 年 4 月 25 日本公司与太原重型机械集团有限公司签订土地使用权租赁协议，本公司承租太原重型机械集团有限公司位于山西省

234、太原市万柏林区玉河街 53 号厂区内经营性土地 116,765.10 平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限：10 年（2008 年 1月 1 日2017 年 12 月 31 日）。4. 关联担保情况截至2012年6月30日止，太原重型机械集团有限公司为本公司银行借款161560万元提供保证担保，明细如下：担保是否担保方被担保方贷款机构担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕太原重型机械集团有限公司太原重型机械集团有限公司本公司本公司中国建设银行太原漪汾街支行兴业银行太原市南内环支行200,000,000.0050,000,000.002012-05-292011-8-242013-06-24

235、2012-8-23太原重型机械集团有限公司太原重型机械集团有限公司太原重型机械集团有限公司本公司本公司本公司中信银行太原分行上海浦东发展银行太原分行交通银行山西分行30,000,000.0080,000,000.00555,600,000.002012-4-282011-09-262010-06-232013-12-312014-10-202018-05-01否否83否，太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告太原重型机械集团有限公司本公司中国进出口银行北京分行700,000,000.002011-12-152013-08-146. 其他关联交易（1）2008年4月25日本公司与太原重型机

236、械（集团）制造有限公司签订工业污水处理收费协议，太原重型机械（集团）制造有限公司负责本公司在生产过程中排放的所有工业污水的处理，污水处理费用按年用水总量*排水率（0.7）*工业污水处理成本（1.2元/吨）计算。上年度本公司向太原重型机械（集团）制造有限公司支付的此项费用为784,099.00元，本期公司尚未与太原重型机械（集团）制造有限公司进行该项交易的结算。（2）2008年4月25日本公司与太原重型机械集团有限公司签订商标使用权许可合同太原重型机械集团有限公司许可本公司无偿使用TZ牌商标，商标注册登记号码：第215697、216085、217508和382018。许可使用注册商标的商品范围为

237、：铸铁件、锻件、轧钢设备、矫正机、起重机、压机、门式起重机、煤气发生炉。商标许可使用的期限为10年（2008年1月1日2017年12月31日）。（3）2012 年4 月6 日本公司与太原重型机械集团有限公司签订住房公积金委托合同，在本公司单独的住房公积金账户建立之前，委托太原重型机械集团有限公司通过其住房公积金账户承办本公司全体在册员工的住房公积金的收缴业务。委托期限自合同生效之日起至双方协商终止或本公司单独建立住房公积金专户止，委托费用为无偿。（三） 关联方往来款项余额应收关联方款项期末账面余额年初账面余额关联方名称项目名称账面金额坏账准备账面金额坏账准备应收账款太原重型机械集团煤机有限公司

238、59,654,018.21795,912.9813,742,782.29137,427.82太原重型机械集团机械设备科技开发有限179,084.909,109.6581,320.00813.20公司合计59,833,103.11805,022.6313,824,102.29138,241.02预付款项太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司太原重型机械集团煤机有限公司120,000.001,070,000.00太重集团榆次液压工业有限公司7,564,376.404,762,291.79合计8,754,376.404,762,291.7984太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告应付关联方

239、款项关联方名称项目名称期末账面余额年初账面余额应付票据太重集团榆次液压工业有限公司太原重型机械集团煤机有限公司300,000.001,547,837.92太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司2,420,000.00400,000.00合计2,720,000.001,947,837.92应付账款太原重型机械集团有限公司太原重型机械（集团）制造有限公司太原重型机械集团煤机有限公司榆次液压集团有限公司太重集团榆次液压工业有限公司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司3,321,657.6043,075,788.2134,599,369.857,904,908.922,620,585.283,2

240、71,585.962,735,550.6043,651,664.4922,371,163.545,632,608.923,088,097.9264,881.20合计94,793,895.8277,543,966.67其他应付款太原重型机械集团有限公司200,000,000.00合计200,000,000.00七、或有事项截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司开出人民币保函 128,631,645.40 元；美元保函15,430,404.04 元，折合人民币 97,595,762.51 元；欧元保函 5,114,113.52 元，折合人民币 40,253,187.52 元；美元进口信用证

241、 5,288,740.80 元，折合人民币 33,450,756.69 元；欧元进口信用证 45,383,616.55 元，折合人民币 357,214,445.87 元，英镑进口信用证1,025,000.00 元，折合人民币 10,062,322.50 元。除上述事项外，截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司没有其他需要说明的或有事项。八、重大承诺事项截止 2012 年 6 月 30 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。九、资产负债表日后事项截止本财务报告批准报出日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。十、其他重要事项截止2012年6月30日，本公司无应披露未披露的其

242、他重要事项。85太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告十一、母公司财务报表主要项目注释（一） 应收账款（1）应收账款按种类列示如下：期末账面余额类别账面金额金额比例（%）坏账准备金额计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款7,846,847,804.99100.00439,644,892.995.607,407,202,912.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计7,846,847,804.99100.00439,644,892.995.607,407,202,912.00年初账面余额类别账面金额金额比例（%）坏账准备金额计提

243、比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款8,099,606,214.11100.00276,049,243.733.417,823,556,970.38单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计8,099,606,214.11100.00276,049,243.733.417,823,556,970.38其中：外币列示如下：项美元欧元目原币37,342,652.993,591,018.44期末账面余额汇率6.32497.8710折合人民币236,188,545.9028,264,906.14原币50,524,666.343,242,726.55年

244、初账面余额汇率6.30098.1625折合人民币318,350,870.1426,468,755.46合计264,453,452.04344,819,625.60组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：账龄结构金额期末账面余额比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上3,734,250,581.492,373,470,869.671,047,931,917.17409,921,449.94218,925,656.7962,347,329.9347.5930.2513.365.222.790.7937,342,505.80118,673,543.48104,

245、793,191.7281,984,289.9965,677,697.0431,173,664.963,696,908,075.692,254,797,326.19943,138,725.45327,937,159.95153,247,959.7531,173,664.97合计7,846,847,804.99100.00439,644,892.997,407,202,912.00账龄结构86年初账面余额太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告金额比例（%）坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上5,517,033,612.671,651,013,468.61594,4

246、14,608.95274,210,889.5737,111,109.1625,822,525.1568.1120.387.343.390.460.3255,170,336.1382,550,673.4359,441,460.9054,842,177.9311,133,332.7512,911,262.595,461,863,276.541,568,462,795.18534,973,148.05219,368,711.6425,977,776.4112,911,262.56合计8,099,606,214.11100.00276,049,243.737,823,556,970.38（2）本报告期

247、无实际核销的应收账款。（3）本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（4）期末应收账款前五名单位列示如下：单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系非关联方客户非关联方客户非关联方客户非关联方客户非关联方客户期末金额274,445,000.00259,319,999.41230,020,000.00188,725,986.06136,990,000.001,089,500,985.47账龄1 年以内、1-2 年1-2 年1 年以内1 年以内1-2 年占应收账款总额的比例（%）3.503.302.932.411.7513.89（5）应收关联方账款

248、情况单位名称太原重型机械集团煤机有限公司太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制期末金额59,654,018.21179,084.90占应收账款总额的比例（%）0.76合计59,833,103.110.76（二） 其他应收款（1）其他应收款按种类列示如下：期末账面余额类别账面金额金额比例（%）金额坏账准备计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款823,668,497.82100.0048,675,917.455.91774,992,580.37单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计823,

249、668,497.82100.0048,675,917.455.91774,992,580.37年初账面余额类别账面金额金额比例（%）金额坏账准备计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏87太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款584,219,499.31100.0021,339,221.023.65562,880,278.29单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计584,219,499.31100.0021,339,221.023.65562,880,278.29组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：账龄结构金额期末账

250、面余额比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上301,364,168.59174,812,608.32329,613,951.2716,548,447.6570,501.801,258,820.1936.5921.2240.022.010.010.153,013,641.718,740,630.4332,961,395.143,309,689.5321,150.54629,410.10298,350,526.88166,071,977.89296,652,556.1313,238,758.1249,351.26629,410.09合计823,668,497.

251、82100.0048,675,917.45774,992,580.37账龄结构金额年初账面余额比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上229,484,101.06336,500,310.8116,704,621.65232,460.60732,962.19565,043.0039.2857.602.860.040.120.102,294,841.0316,825,015.541,670,462.1746,492.12219,888.66282,521.50227,189,260.03319,675,295.2715,034,159.48185,968.485

252、13,073.53282,521.50合计584,219,499.31100.0021,339,221.02562,880,278.29（2）期末其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，其他关联方欠款如下：单位名称太重(天津)滨海重型机械有限公司款项内容代垫资金与本公司关系本公司子公司期末金额673,046,189.35账龄1-3 年占其他应收款总额的比例（%）81.71TAIYUAN HEAVYINDUSTRY （INDIA）代垫资金本公司子公司3,147,222.711 年以内0.38PRIVATE LIMITED合计676,193,412.0682.0

253、9（3）本期无实际核销的其他应收款。（4）期末其他应收款前五名单位列示如下：单位名称第一名第二名第三名第四名款项内容代垫资金代垫资金保证金保证金与本公司关系本公司子公司非关联方客户非关联方客户非关联方客户期末金额673,046,189.3560,119,000.0015,726,760.004,000,000.00账龄1-3 年1 年以内3-4 年1 年以内占其他应收款总额的比例（%）81.717.301.910.4988太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告第五名合计代垫资金本公司子公司3,147,222.71756,039,172.061 年以内0.3891.79（5）其他金额较大的

254、其他应收款列示如下：单位名称山西省国际招标有限公司青海西部水电有限公司阿拉尔三五九钢铁有限公司新华国际招标有限公司陕西龙门钢铁（集团）有限责任公司国电诚信招标有限公司山西省国际招标有限公司款项内容保证金保证金保证金保证金保证金保证金保证金期末账面余额3,000,000.002,000,000.001,400,000.001,350,000.001,200,000.001,100,000.001,066,600.00合计11,116,600.00（三） 长期股权投资长期股权投资分项列示如下：本期增减额被投资单位名称核算方法投资成本年初余额（减少以“-”号填期末余额列）太原重工科技产业有限公司太原

255、重工祁县聚合物有限责任公司太重(天津)滨海重型机械有限公司TAIYUAN HEAVY INDUSTRY（INDIA）PRIVATE LIMITEDCEC Crane Engineeringand Consulting GmbH成本法权益法成本法成本法成本法27,066,117.5116,000,000.0050,000,000.003,079,640.001,081,746.9627,066,117.5113,053,191.2050,000,000.003,079,640.001,081,746.9627,066,117.5113,053,191.2050,000,000.003,079,6

256、40.001,081,746.96合计97,227,504.4794,280,695.6794,280,695.67（续上表）被投资单位名称持股比例（%）表决权比例（%）减值准备金额本期计提减值准备金额本期现金红利太原重工科技产业有限公司100.00100.00太原重工祁县聚合物有限责任公司太重(天津)滨海重型机械有限公司TAIYUAN HEAVY INDUSTRY （INDIA）PRIVATE LIMITED32.99100.00100.0032.99100.00100.0013,053,191.20CEC Crane EngineeringConsulting GmbH合计and55.00

257、55.0013,053,191.2089太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（四） 营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本明细如下：项目本期发生额上年同期发生额营业收入其中：主营业务收入其他业务收入营业成本其中：主营业务成本其他业务成本（2）主营业务按产品类别分项列示如下：4,073,943,473.554,062,531,232.3411,412,241.213,535,627,305.553,524,474,934.9611,152,370.594,431,810,074.504,414,441,712.5017,368,362.003,651,913,511.893,639,

258、256,540.9612,656,970.93产品名称营业收入本期发生额营业成本上年同期发生额营业收入 营业成本轧锻设备起重机设备挖掘焦化设备火车轮轴及轮对油膜轴承铸锻件齿轮传动机械煤化工设备风电设备其他产品收入合计560,153,555.11698,078,600.641,180,786,107.06803,314,523.6259,986,862.46342,823,287.58259,355,521.69107,934,027.1312,502,564.1037,596,182.954,062,531,232.34492,934,847.68631,462,505.74927,463,9

259、08.69700,794,014.5052,114,061.89315,376,652.81255,422,360.48101,392,785.6810,943,430.7836,570,366.713,524,474,934.96494,952,871.25935,538,894.661,267,349,951.36716,222,248.9489,842,618.33322,566,950.18314,639,658.50178,148,034.3095,180,484.984,414,441,712.50376,011,992.00810,119,660.20926,483,708.26

260、643,683,572.4774,916,356.34280,410,484.88291,720,429.18157,559,015.8878,351,321.753,639,256,540.96（3）主营业务按地区分项列示如下：地区名称营业收入本期发生额营业成本上年同期发生额营业收入 营业成本国内收入出口收入合计3,319,995,570.45742,535,661.894,062,531,232.342,986,989,289.98537,485,644.983,524,474,934.964,158,642,520.16255,799,192.344,414,441,712.503,40

261、9,810,512.16229,446,028.803,639,256,540.96（4）公司前五名客户营业收入情况客户名称第一名第二名第三名第四名第五名本期发生额256,023,931.62207,293,162.45188,922,525.85158,777,000.00147,544,798.39占公司全部营业收入的比例6.28%5.09%4.64%3.90%3.62%合计958,561,418.3123.53%90太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（五） 现金流量表补充资料补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

262、资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以号填列）固定资产报废损失（收益以号填列）公允价值变动损失（收益以号填列）财务费用（收益以号填列）投资损失（收益以号填列）递延所得税资产减少（增加以号填列）递延所得税负债增加（减少以号填列）存货的减少（增加以号填列）经营性应收项目的减少（增加以号填列）经营性应付项目的增加（减少以号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的

263、期初余额现金及现金等价物净增加额本期金额-99,808,205.92190,932,345.7086,925,051.031,625,939.04-1,047,612.91110,863,680.92-28,639,851.86-721,286,393.10-681,271,830.74467,595,738.81-674,111,139.032,248,102,508.092,169,983,520.1878,118,987.91上年同期金额254,041,906.09132,247,952.1485,439,939.56926,041.23-215,845.9647,328,457.76-

264、19,837,192.82-358,788,339.48156,905,901.53-239,427,046.0858,621,773.972,599,785,441.722,950,958,325.99-351,172,884.27十二、补充资料（一） 当期非经常性损益明细表根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益91太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告（2008）（“中国证券监督管理委员会公告200843 号”），本公司非经常性损益如下：项目非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入

265、当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

266、务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计减：所得税影响额非经常性损益净额（影响净利润）减：少数股东权益影响额归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润本

267、期发生额1,047,612.914,103,917.60-80,201.635,071,328.88760,699.334,310,629.554,310,629.55-96,169,636.38备注（二） 净资产收益率和每股收益本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（“中国证券监督管92太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告理委员会公告200843 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：本期数报告

268、期利润加权平均净资产每股收益收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.62-1.71-0.0379-0.0397-0.0379-0.0397上年同期数报告期利润加权平均净资每股收益产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.884.880.16620.16610.16620.1661十三、主要会计报表项目变动情况及原因说明项目2012 年 6 月 30 日(或 2012 年 16 月)2011 年 12 月 31 日(或 2011 年 16 月)差异

269、变动金额变动幅度原因分析应收票据预付款项其他应收款存货其他流动资产递延所得税资产预收款项应交税费其他应付款一年内到期的非流动负债股本资本公积营业税金及附加财务费用资产减值损失营业外收入营业外支出所得税费用806,987,873.991,857,924,903.26145,088,462.933,067,769,914.7522,285,421.0250,813,245.77930,803,120.3145,222,634.2866,532,895.00100,000,000.002,423,955,000.001,231,003,382.832,301,710.9595,946,057.831

270、66,362,818.505,644,610.79931,114.70-24,863,597.50609,007,466.411,160,482,016.6386,173,903.862,340,614,214.8112,743,100.0325,862,959.12592,611,862.96147,311,195.00299,844,680.47450,000,000.001,615,970,000.002,038,988,382.8314,192,070.4838,297,822.85118,308,369.654,178,484.977,517,724.18-3,110,274.481

271、97,980,407.58697,442,886.6358,914,559.07727,155,699.949,542,320.9924,950,286.65338,191,257.35-102,088,560.72-233,311,785.47-350,000,000.00807,985,000.00-807,985,000.00-11,890,359.5357,648,234.9848,054,448.851,466,125.82-6,586,609.48-21,753,323.0232.51%60.10%68.37%31.07%74.88%96.47%57.07%-69.30%-77.8

272、1%-77.78%50.00%-39.63%-83.78%150.53%40.62%35.09%-87.61%699.40%注 1注 2注 3注 4注 5注 6注 7注 8注 9注 10注 11注 12注 13注 14注 15注 16注 17注 18注1：主要原因为本期票据结算量增加；注2：增加额较大的原因主要为预付设备款增加及预付土地款增加所致；注3：增加额较大的原因为为非关联客户代垫部分资金所致；注4：增加额较大的原因为待售成品增加所致；93太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告注5：增加额较大的原为本期末未认证进项税增加所致；注6：增长幅度大的原因为本期计提的坏账准备增加，可抵扣暂

273、时性差异增加。注7：增长幅度大的原因为本期订单增加所致；注8：主要原因主要为：本期固定资产购建项目结算额较大，相应的进项税抵扣额增加，使应交增值税额减少，导致各项附加税费减少，以及本期交纳了上年应纳所得税所致；注9：较年初减少幅度较大的原因为上年自实际控制人太原重型机械集团有限公司借入资金200,000,000.00元本期偿还所致；注10：将于一年内到期的长期借款较上年末减少所致；注11：原因见本附注五、（二十八）；注12：原因同注11；注13：主要原因为本期进项税增加；注14：主要原因为计提中期票据利息所致；注15：增长幅度大的原因为本期计提的坏账准备增加；注16：主要原因为本期确认的政府补助增加所致；注17：主要原因为本期无处置固定资产损失发生所致；注18：主要原因为本期计提的坏账准备增加引起可抵扣暂时性差异增加，而导致确认的递延所得税费用增加所致。十四、财务报表的批准本财务报表已经本公司董事会于2012年8月28日决议批准。八、 备查文件目录1、 载有董事长签名的半年度报告文本。2、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。3、 报告期内在上海证券报和中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公94太原重工股份有限公司 2012 年半年度报告告的原稿。董事长：王创民太原重工股份有限公司2012 年 8 月 28 日95