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1、第三章第三章 风险辨识与风险衡量风险辨识与风险衡量(P28) 辨识、衡量和评价风险是风险管理首要的，也是最主要的步骤之一.重点重点:风险识别方法和用概率分布来衡量风险大小。本章内容提要本章内容提要：本章主要介绍风险辩识的基本知识和理论，包括风险辩识的过程、方法，风险衡量的基本统计工具、风险衡量的内容，确定型与非确定型的风险衡量等。3-1 风险分析风险分析(P28) 风险管理风险管理:广义的风险管理全过程可以划分为风险分析和风险管理风险分析和风险管理两个阶段，第二阶段可以称为狭义的风险管理。 风险分析风险分析包括风险辨识、风险衡量和风险评价。 狭义的风险管理狭义的风险管理包括风险规划、风险控制和
2、风险监督(监测)。 图3-1简要地说明了风险分析(过程)和狭义的风险管理(过程)的内容以及两者之间的区别(P28) 风险分析的内容和步骤风险分析的内容和步骤可以用图3-2表示(P29)风风险险分分析析的的三三个个步步骤骤对于建设项目，在下述阶段进行风险分析可以获得较好的效果： 1.1.可行性研究阶段可行性研究阶段 2.2.审批阶段审批阶段 3.招标投标阶段招标投标阶段 4.招标后招标后 5.在项目实施期间在项目实施期间3-2 风险辨识（风险辨识（P29）一、风险辨识概述一、风险辨识概述(P29) 所谓风险辨识就是辩认、识别损失发生的可能性。 认识损失发生的可能性-危险因素的辨识； 确认导致损失
3、事故的有效、直接原因及-危险事故的分析（预测可能发生的危险事故）。1、风险、风险辨识的阶段辨识的阶段 风险辨识主要包括下面两个阶段： 1 1）感知风险）感知风险 2 2）分析风险）分析风险 （要先感知风险、再分析风险；没有感觉到有风险，就没有必要也不可能去分析风险）建设工程风险的分解建设工程风险的分解： 目标维；目标维； 时间维时间维； 结构维；结构维； 因素维因素维； 空间维；空间维； 方法维。方法维。 3 3）两阶段关系）两阶段关系 感知风险感知风险是风险辨识的基础；分析风险分析风险是风 险辨识的关键。只有通过感知风险，才能进一步进行分析。只有通过风险分析，才能寻找到可能导致风险事故发生的
4、各种因素，为拟订风险处理方案、进行风险管理决策服务。 2 2、风险辨识的前提因素、风险辨识的前提因素 (1 1）风险主体的风险意识）风险主体的风险意识 风险辨识是一项复杂的系统工程； 选择既符合风险主体实际，又能获得较好效果的辨识方法。 风险辨识是一个连续不断的过程。 （2 2）风险主体的活动）风险主体的活动 风险主体活动的性质； 风险主体的生产经营方式； 风险主体的生产经营过程。 （3 3）风险主体的经营环境）风险主体的经营环境 3.3.风险辨识的特点风险辨识的特点(3(3点点) ) （1）风险辨识是整个风险管理过程中最重要的程序之一； （2）风险辨识是一项复杂的工作； （3）风险辨识是一项
5、系统性、连续性、制度性的工作。 4.4.风险辨识的内容风险辨识的内容 风险辨识作为风险管理过程的第一阶段，主要应该回答如下问题： (1）风险是什么？（what?) (2）风险因素是什么？(what?) (3）导致风险事故的主要原因和条件是什么?(what?) (4)风险事故的后果是什么?(what?) (5)风险辨识的方法是什么?(what?) (6)如何进行风险管理?(How) 通常对问题的处理通常对问题的处理(提问）归纳为提问）归纳为5W1H，即What（有些什么风险因素？）Why（为什么会出现风险？），Where（在什么地方出现风险？），When（什么时候会出现风险？），Who（谁会经受
6、风险？），How（后果如何？如何应对？）重点辩识四种损失重点辩识四种损失：财产损失及额外费用支出；收入损失、营业中断损失、产生额外费用支出；人身伤亡损失；损害他人利益而应承担的赔偿责任。 5.5.风险辨识的原则风险辨识的原则(5(5项项) ) 在风险辨识过程中应遵循以下原则： （1)1)由粗及细，由细及粗；由粗及细，由细及粗； （2 2）严格界定风险内涵并考虑风险因素之）严格界定风险内涵并考虑风险因素之间的相关性；间的相关性； （3)3)先怀疑，后排除；先怀疑，后排除；n （4）排除与确认并重；）排除与确认并重；n （5）必要时，可作实验论证。）必要时，可作实验论证。 二、风险辨识的过程二、风
7、险辨识的过程(P33)辨识风险的过程包括对所有可能的风险事件来源和结果进行实事求是的调查。辨识风险必须系统、持续、严格分类并恰如其分地评价其严重程度。 风险辨识过程通常分6个步骤，见图3-4： 1.1.确认不确定性的客观存在确认不确定性的客观存在 (1)要辨认所发现或推测的因素是否存在不确定性。 (2)确认不确定性的客观存在就是确认这种不确定性是客观存在的，是确定无疑的，而不是凭空想象的。 2. 2.建立初步清单建立初步清单 3.3.确立各种风险事件并推测其结果确立各种风险事件并推测其结果 4.4.制订风险预测图制订风险预测图(P35)(P35) 如图如图3-53-5：第一维中，不确定因素的评
8、价与其发生概：第一维中，不确定因素的评价与其发生概率相关；第二维中，风险的评价与潜在危害相关。率相关；第二维中，风险的评价与潜在危害相关。 5.5.进行风险的分类进行风险的分类 对风险进行分类具有两重目的： (1)通过对风险进行分类能加深对风险的认识和理解； (2)通过分类，辨清风险的性质，从而有助于制订风险管理的目标。 6.6.建立风险的目录摘要建立风险的目录摘要 n 风险分类表风险分类表 表3-2（P35）风险目录 典型的风险不可预见的损失洪水、地震、火灾、狂风、雷电有形的损失结构破坏、设备损坏、人员伤亡、材料设备毁损失、被盗财务和经济通货膨涨、业主是否按时支付、汇率变动、分包人的财务风险
9、政治和环境法律法规变化、战争与内乱、注册和审批、污染和安全规则、没收、禁运设计与施工有关的事件设计失误、忽略、错误、规范不充分气候、劳务争端和罢工、劳动生产率低下、不同的现场条件、失误的工作、设计变更、设备缺陷三、风险辨识的基本方法三、风险辨识的基本方法（7种）(P36) 风险辨识的途径是： 借助风险主体的外部力量，利用外界的风险信息、资料辨识风险； 依靠风险主体自身力量，根据自身特性辨识风险。 内、外部两种不同的风险辨识方法应并用。 以下就上述不同途径的主要分析方法分别加以说明，并叙述辨识风险工作上其他应注意的事项。 1.1.风险因素预先分析法风险因素预先分析法 它的运作一般包括四个步骤：包
10、括四个步骤： （1）分析系统出现事故的可能类型 （2）调查风险源 （ 3）辨识转化条件 通常的过程如图3.6(见P37) （4）划分等级 风险源风险源危险状态危险状态危险事故危险事故损失损失图3.6风险转化图 2.2.事件树分析法事件树分析法 事件树分析法（简称ETA）,其实质是利用逻辑思维的规律和形式，从宏观的角度区分析事故形成的过程。 它的具体操作是：从事件的起始状态出发，用逻辑推理的方法，设想事故的发生过程，然后根据这个过程，按事件发生的先后顺序和系统构成要素的状态（成功或失败两个状态），并将要素的状态与系统的状态联系起来，以确定系统的最后状态，从而了解事故发生的原因和发生的条件 。下面
11、以行人过马路行人过马路为例来说明事件树分析的过程.，见图3-7(P38)： 从图3-7所列的情况看，事件树分析具体有如下特点特点： （1）事件树（或故障树）分析是个动态的过程。 （2）可以指出防止事故发生的途径。 （3）能够找出消除事故的根本措施。 3.3.保险调查法保险调查法(P38)(P38) 可采用风险调查表进行。这种方法的优点在于，它指出了企业损失暴露的共同特征，有利于宏观的风险管理。缺点在于，对特定的企业而言，它无法提供特定损失暴露的一些个别特征，即这种方法不一定适合企业特定风险的管理 。 4.4.保单对照法保单对照法 保单对照法是将保险公司现行出售的保单风险种类与风险分析调查表融合
12、改制成的，用于风险辨识的问卷式表格，风险管理者可以根据这一表格与企业已有的保单加以对照分析，发现现存的风险。 5. 5.资产资产损失分析法损失分析法 该表配合风险分析调查表使用，更能发挥效果。该表的内容分成两大部分：一为资产；另一为可能的潜在损失。资产包括有形实质财产(不动产、个人财产和他项财产)和无形资产。这些资产可能的潜在损失分为：直接损失(一般不可控制和不可预测的损失；一般可控制和可预测的损失；主要与财务价值有关的损失)、间接损失和第三者责任损失。 （1 1）财务报表分析法）财务报表分析法 财务报表分析法是根据风险主体的会计记录和财务报表为基础，分析每一会计科目，发现潜在的风险。可供辨认
13、风险的重要财务报表有三种： 资产负债表资产负债表 损益表损益表 财务状况变动表财务状况变动表(2)(2)流程图分析法流程图分析法 流程图分析法(是将风险主体的全部生产经营过程，按其内在逻辑联系绘成作业流程图，针对流程中的关键环节和薄弱环节调查和分析风险。 它以作业流程为风险分析的依据，属于动态的分析。通常作业流程可分生产制造生产制造流程和销售销售运输运输流程。前者称为内部流程内部流程，后者称为外部流外部流程程。 7 7实地检视法实地检视法 实地检视法可以达成下面两个辨认风险的目的： （1 1）凭该法可全面了解造成损失的实际状况；）凭该法可全面了解造成损失的实际状况； （2 2）可以了解引起损失
14、的危险事故和危险因素。）可以了解引起损失的危险事故和危险因素。 除综合前述的各种方法外，还应注意下列几点才能实现辨识风险的目的。 应与有关部门及专家密切联系； 注意外界公布的有关损失的统计资料； 注意国际性的动态变动资料； 风险管理人员透过上述各种途径所收集的资料应予以适当地分类与保存。最后需要指出的是，每一种风险辨识方法都存在一定的局限性。 四、建设工程风险辨识方法四、建设工程风险辨识方法（6种）(P40) 综合起来，建设工程风险辨识的方法有：专专家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单家调查法、财务报表法、流程图法、初始清单法、经验数据法和风险调查法。法、经验数据法和风险调查法。 1 1专
15、家调查法专家调查法 这种方法又有两种方式：一种是召集有关专家开会，让专家各抒己见，充分发表意见，起到集思广益的作用；另一种是采用问卷式调查，各专家不知道其他专家的意见 2 2财务报表法财务报表法 通过分析资产负债表、现金流量表、营业报表及有关补充资料，可以辨识企业当前的所有资产、责任及人身损失风险。将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现企业或建设工程未来的风险。3 3流程图法流程图法 将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策者一个清晰的总体印象。 4 4初始清单法初始清单法 （建设工程初始风险
16、清单见P42表3.4) 建立初始风险清单，可以避免以下缺陷： （1）时间和精力耗费多，在风险辨识上的效率低； （2）由于风险辨识的主观性，可能导致风险辨识的随意性，其结果缺乏规范性； （3）风险辨识成果资料不便积累，对今后的风险辨识工作缺乏指导作用。 建立建设工程的初始风险清单有两种途径：建立建设工程的初始风险清单有两种途径： （1 1）常规途径）常规途径。是采用潜在损失一览表，即任何企业或工程都可能发生的所有损失一览表。以此为基础予以具体化，从而建立特定工程的风险一览表。 （2 2）有效途径）有效途径。是通过适当的风险分解方式来辨识风险。 5.5.经验数据法经验数据法 经验数据法也称为统计资
17、料法。即根据已建各类建设工程与风险有关的统计资料来辨识拟建工程的风险。6 6风险调查法风险调查法 通常，风险调查可以从组织、技术、自然与环境、经济、合同等方面分析拟建的建设工程的特点以及相应的潜在风险。 3-3 风险衡量风险衡量(P44) 风险衡量是在辨识风险的基础上对风险进行定量分析和描述，是对风险认识的深化，为风险管理决策和实施各项风险管理技术奠定基础。 一、风险衡量概述一、风险衡量概述(P44) 1 1风险衡量的理论基础（四项）风险衡量的理论基础（四项） (1)(1)大数法则大数法则 (2)(2)概率推断原理概率推断原理 (3)类推原理类推原理 (4)惯性原理惯性原理 2 2损失资料库的
18、建立损失资料库的建立 （1 1）资料收集）资料收集 完整性；完整性； 统一性；统一性； 第一，所有记录在案的损失数据必须在统一的基础上集。 第二，必须对价格水平差异进行调整，所有损失价值必须用同种货币来表示。 相关性；相关性； 系统性系统性； 时间性；时间性； 区域性；区域性； 行业性；行业性； 关联性。关联性。（2 2）数据整理）数据整理 按降序排列或升序排列 计算分组频数分布（数据少则不用分组） 每组上、下限之间的间距叫组距。 组距=上限-下限 组中值(上限+下限)/2 3 3）风险（损失）资料的图形表示）风险（损失）资料的图形表示 图形描述将会使风险特征更加鲜明，普遍使用的图形有直方图、
19、圆形图、频数折线图、累积频数分布图和主次因素排列图等。选用上述统计图取决于数据的特性和风险管理决策的需要。 二、风险衡量的基本统计工具二、风险衡量的基本统计工具(P46) 风险衡量中所研究的是损失的“不确定性”，这也正是概率统计所研究的对象，因此风险衡量需要用到许多概率论知识和统计分析工具。 1 1概率概率 （1 1）主观概率）主观概率 （2 2）客观概率）客观概率计算方法有两种计算方法有两种： 根据概率的古典定义，将需要测算的事件分解成若干基本事件，用数学统计的方法进行计算得到概率； 依据大量的试验数据用统计的方法进行计算。 2 2风险的概率意义风险的概率意义 (1) (1)风险度风险度 企
20、业生存风险度企业生存风险度=可能最大风险损失可能最大风险损失 / 致命损失致命损失(2)标准差标准差n标准差为方差2开平方，方差的计算式如下： (3)(3)变异系数变异系数 基于标准差在衡量风险大小时没有考虑期望损失值的大小，统计学提出用变异系数衡量风险的大小。 变异系数V是由标准差除以期望值得到的,即： 3 3概率在风险衡量中的解释方法概率在风险衡量中的解释方法 概率在风险管理中指的是损失的概率。假设某个仓库发生火灾的概率为l10，在风险衡量上对此概率的解释有两种方法： （1 1）时间性解释方法）时间性解释方法 （2）空间性解释方法）空间性解释方法4 4概率的重要运算规则概率的重要运算规则
21、主要包括：互斥事件的概率运算规则；独立或相关联互斥事件的概率运算规则；独立或相关联事件的概率运算规则事件的概率运算规则。这些规则可以参阅有关概率统计的书籍。 5.5.概率分布概率分布 概率分布是用来显示各种结果发生概率的函数，用统计学术语，概率分布是指随机变量的概率函数。在风险管理上，概率分布常常用来描述损失 常用概率分布如下： a bxya b cxy 三、风险衡量的内容三、风险衡量的内容(P49) 在已有的损失资料的基础上，衡量风险主要应做好两方面的工作:：一是衡量损失将发生的次数，即损失频率；二是衡量损失程度。 1.1.损失频率的衡量损失频率的衡量 在衡量损失频率时一般要考虑三项因素：
22、风险单位数； 损失的形态； 损失原因。 这三项因素的不同组合会使相对应的损失频率高低也不同。常常遇到如下组合： （1)1)一个风险单位遭受单一损失原因所导致单一个风险单位遭受单一损失原因所导致单一损失形态的损失频率。一损失形态的损失频率。 （2)2)一个风险单位遭受多种损失原因所致单一一个风险单位遭受多种损失原因所致单一损失形态的损失频率。损失形态的损失频率。 （3)3)一个风险单位遭受单一损失原因所致多种一个风险单位遭受单一损失原因所致多种损失形态的损失频率。损失形态的损失频率。 （4)4)多个风险单位遭受单一损失原因所致单一多个风险单位遭受单一损失原因所致单一损失形态的损失频率。损失形态的
23、损失频率。 （5)5)多个风险单位遭受多种损失原因所致多种损多个风险单位遭受多种损失原因所致多种损失形态的损失频率。失形态的损失频率。 不论风险单位、损失原因和损失形态的组合如何，风险管理人员为了风险管理的目的可将损失频率分为四类四类：几乎不会发生，不太可能发生，几乎不会发生，不太可能发生，具有一定发生频率，肯定发生。具有一定发生频率，肯定发生。 2.2.损失程度的衡量损失程度的衡量 在衡量损失程度时需要考虑下面三个方面的问题： 同一损失原因所致的各种损失形态； 一个损失原因所涉及的风险单位数； 考虑损失的时间性及损失金额。 衡量损失程度的概念和方法：衡量损失程度的概念和方法： （1 1）最大
24、可能损失）最大可能损失 最大可能损失是指单一风险单位在企业生存期间在每一事件发生下所致最坏情况下的损失。 （2 2）最大可信损失）最大可信损失 最大可信损失是指单一风险单位在每一事件发生下所遭受的可能最大损失。 (3)(3)年度预期损失年度预期损失 年度预期损失是指在客观条件不变的情况下，经过长期观察的年度平均损失，它等于年平均事故发生与每次事故的平均损失金额的乘积。 (4)(4)考虑风险防护设施的损失程度的衡量考虑风险防护设施的损失程度的衡量 正常损失预期值；可能最大损失；最大可预期损失；最大可能损失。 (5) (5)年度最大可信总损失年度最大可信总损失 年度最大可信总损失是指在某一特定年度
25、中，单一风险单位中多个风险单位遭受一种或多种事故所致的最大总损失。 3.3.概率分布在风险衡量中的应用概率分布在风险衡量中的应用 用概率分布来描述风险所致损失的分布情况，在风险管理上，三种概率分布三种概率分布是非常有用的。每年总损失的金额概率分布；每年总损失的金额概率分布；每年损失每年损失次数的概率分布；次数的概率分布；每次损失金额大小的概率每次损失金额大小的概率分布。分布。 (1)(1)每年总损失金额的概率分布每年总损失金额的概率分布 每年总损失金额的概率分布，可以作为预测企业第二年可能遭受的损失大小及其发生的概率的依据。根据总损失金额的概率分布可衡量出巨额损失发生的概率并对将来的损失进行预
26、测。 (2)(2)每年损失发生的次数概率分布每年损失发生的次数概率分布 从损失发生的次数的概率分布，可以衡量出损失发生X次以上或以下的概率，计算损失发生的期望次数，并对每年的损失发生次数进行预测。 (3)(3)每次损失金额的概率分布每次损失金额的概率分布 根据每次损失金额的概率分布，可计算每次损失的期望值，并对每次损失金额进行预测。 四、效用和效用函数四、效用和效用函数 1. 1.效用效用 效用就是当一种有形或无形的东西使个人的需要得到一定程度的满足或失去时，个人给予这个有形或无形的东西的评价。 2.2.效用函数效用函数 风险事件后果若能量化，则可换算成一定的金额，用变量x来表示。不同数额的收
27、益或损失再去问一个人，在他的心目中就有不同的效用。因此效用值是收益或损失大小x的函数，叫效用函数，可用变量U(x)来表示。 3.3.效用曲线效用曲线 在直角坐标系里，以横坐标表示不收益或损失的大小、纵坐标表示效用函数值所得曲线叫做效用曲线。图3-10中画出了三类决策者的效用曲线，反映了他们对待风险的不同态度。一般可分为保守型、中间型和冒险型三种。(P52) 图图3.10 a b0 五、确定型风险衡量五、确定型风险衡量 风险衡量就是为风险决策作出选择，根据决策的性质不同，把风险衡量分为两类：（1）确定型风险衡量和（2）非确定型风险衡量，非确定型风险衡量又包括不确定型和随机型风险衡量。 假定项目各
28、种状态出现的概率为1，只计算和比较各种方案在不同状态下的后果，进而选择出风险不利后果最小、有利后果最大的方案的过程可称为确定型风险衡量。确定型风险衡量是指具备四个条件的风险： （1)1)存在决策者希望达到的一个明确目标，如存在决策者希望达到的一个明确目标，如利润最大，或亏损最小；利润最大，或亏损最小； （2)2)只存在一个确定的自然状态；只存在一个确定的自然状态； （3)3)存在着可供决策者选择的两个或两个以上存在着可供决策者选择的两个或两个以上的行动方案；的行动方案； （4)4)不同的行动方案在确定状态下的损益值可以不同的行动方案在确定状态下的损益值可以计算出来。计算出来。 其中有些也用于项
29、目管理其他方面，例如项目经济评价使用的盈亏平衡分析、敏感性分析和组合分析等。 六、非确定型风险衡量六、非确定型风险衡量(P54)(P54) 1. 1.随机型风险衡量随机型风险衡量 随机型风险衡量也叫风险型衡量或统计型衡量，它具备五个条件： （1)存在着决策者希望达到的目标； （2)存在着两个或两个以上的行动方案供决策者选择，通常最后只选一个方案； （3)存在着两个或两个以上的不以决策者的主观意志为转移的自然状态； （4)不同的行动方案在不同的自然状态下的相应损益值可以计算出来； （5)在几种不同的自然状态中究竟将出现哪种自然状态，决策者不能肯定，但是各种自然状态出现的概率，决策者可以预先估计或计算出来。 对于随机型风险衡量，适用于下面的估计原则估计原则（准则）和衡量方法。（准则）和衡量方法。 (1)最大可能原则（准则） (2)期望值原则（准则） (3)贝叶斯后验概率法（准则） 2.2.不确定型风险衡量不确定型风险衡量 (1)拉普拉斯(Laplace)原则（准则） (2)小中取大原则（准则） (3)大中取大原则（准则） (4)遗憾原则（准则） (5)最大数学期望值原则（准则）问题与思考问题与思考n1风险辩识过程的阶段?n2工程项目建设中对风险的分类?n3风险辩识的基本方法?n4风险衡量的概念与风险衡量的内容?n5.风险衡量的概率模型?演讲完毕，谢谢观看！
