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1、星级酒店经营财务管理现金装投放及交接程序目 的: 为了保障酒店财务核算系统的规范与合理,保证各项资产的安全运转与有效运用,制订此程序。 执行程序:一、缴款袋投入1、收银员于每班下班前清点现金,并根据电脑打出的收银员缴款单应交现金、支票数额,按照币种、币值、张数、金额等分别把现金、支票填写在缴款袋的规定栏里。如当班收入少于支出,即出现负数,则用红笔填写,各币种的合计数额应与袋内的总金额相等。2、把装袋的现金,支票数额再次与收银缴款单核对,两者亦应该相等。3、核对无误后,把现金、支票、收银员缴款单一并装入袋内封好,并在封口上签封。投入保险柜见证。4、填写投款袋登记表(一式二联)。登记表应包含下列栏
2、目:日期、营业点、时间、收银员姓名及签章、见证人姓名及签章、收件人姓名及签章。5、收银主任或其委托人作为见证人检查缴款袋是否填妥、收银员是否已在规定的位置上签名,然后监督收银员将缴提袋投入保险柜,最后见证人在上述登记表上填写见证时间并签名,见证人规定为前台收银主任或其委托人。二、缴款袋提取1、每天一上班应由核数员和出纳共同检查见证登记表内容,检查所有包括前台、餐厅、停车场等应交款部门的收银员是否已在见证登记表上登记,如发现未登记,应立即通知收银主任追查。2、出纳掌握保险柜密码,日间核数员作为监点员掌握保险柜锁匙,两人同时开启保险柜。3、打开保险柜后,按照见证登记表的内容逐一点收交款袋,如发现见
3、登记表上有投入登记,而保险柜内并无该交款袋,则应即追查原因,并同时追究投袋人和见证人责任。4、出纳逐个拆开交款袋,倒出现金,根据缴款袋各币种的数额进行清点日间核数或指定专人在场监点,如清点的数额与缴款袋数额和收银员缴款单数额三者一致,出纳、监点员则在交款袋、收银员缴款单上作收妥的签署,如果不一致,数额或多或少,则出纳与监点人员一起签字证明。5、缴款袋出现红字,出纳当即给予该收银点补充备用金,并由该点收银员签收。6、出纳清点无误后在一式二联的见证登记表上作收妥签署,并将缴款袋,一联见证登记表转核数,以便检查每天的交款情况,一联见证登记表、收银缴款单连同银行缴款单交会计入账并存档备查。7、如银行上门收款,可由银行收款员直接开封清点现金,出纳在场监交,银行交款单与收银员交款单合计应相等。牵涉部门:相关部门