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1、细心整理南京祥运电子商务股份有限公司借款和报销管理制度一、 总那么一 为了加强公司内部管理，标准公司财务行为,倡议一切以业务为重指导思想，合理限制费用支出，特制定本制度。 二 本制度适用公司全体员工。 二、 借支管理规定及借支流程一借款标准 1、员工借款须确有工作须要，个人借款一般不超过其半个月工资总额； 2、试用期员工原那么上不允许借款，确需借款由主管领导担保，方能办理手续，假设借款人未能归还借款，主管领导应负连带责任； 3、借款人需遵照借款单上注明还款日期还款财务部应刚好提示、督促借款人员报销或归还借款，如不能刚好冲销需说明状况并经总经理同意，否那么逾期未冲销借款将从工资中扣除 4、个人非
2、公缘由一律不得向公司借支。 （二） 借款管理规定 1、员工到财务部办理借款手续时，必需持有经人事行政总监或总经理审批报告，例如：办理出差借款须要先填写出差申请表，经相关领导审批；购置办公用品借款，需先填写办公用品购置申请表；其他借款如周转金，活动经费等须要先申请报告并经相关领导审批。 2、出差借款：出差人员凭审批后出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 3、其他临时借款，如业务费、周转金、购置办公用品等，借款人员应刚好报帐，除周转金外其他借款原那么上不允许跨月借支。 4、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 5、 借款销账规定：借款销帐时应以借款单
3、为依据，据实报销，超出申请单范围运用，须经人事行政总监或总经理批准，否那么财务人员有权拒绝销帐； 6、 借款未还者原那么上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。 （三） 借款流程 1、借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一样，不得涂改)、支票或现金。 5000元，行政总监审批 2、审批流程：部门主管签字财务经理审核 5000元，总经理审批 3、财务付款：借款凭审批后借款单到财务部出纳处办理领款手续。 三、日常费用报销制度及流程一报销人必需取得合法有效报销单据(发票)，发票抬头必需是公司名称。无法取得合法有效报销单据财务部拒绝放款，除非得到总经理特许。二费
4、用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求干净美观，不得随意涂改；不得用订书机，回形针，大头钉黏贴，必需用胶棒或胶水黏贴坚实。 2、报销单封面及封面后票据必需大小一样，各票据不得突出于封面之外票据过大时应按封面大小折叠好； 3、各票据应匀整贴在报销单封面后，整份报销单各局部厚度应尽量保持一样； 4、假设报销票据面积大小一样或相像如车票等，需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型一样如车票等，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地查阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色签字笔填写； 8、报销单各工程应填写完整，大小写金额一样，并经部门领导
5、有效批准； 9、有实物报销单据须由验收人验收后在发票反面签名确认，需入库实物单据应附入库单。人事行政总监审批（三） 费用报销流程： 5000元 财务负责人复核部门负责人签字确认经办人填写报销单总经理审批 5000元经办人签字领款出纳审核并付款四差旅费报销规定 1、出差报销金额： 住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准局部由员工自行担当。 实际出差天数计算以所乘交通工具启程时间到返京时间为准，12：00以后启程(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前启程(或12：00以后到达)以一天计。 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，
6、原那么上接受额度内据实报销形式，特殊状况无相关票据时可按标准领取补贴。 宴请客户需由总经理批准前方可报销款待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天伙食补贴。 出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 凡购置打折机票票面有不得签转更改字样，在报销时必需按打折后实际价格填写，如有弄虚作假，一经发觉后将加倍扣还。 附件： 差旅费报销标准 职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用一般员工 火车硬卧 150元/天50元/天 30元/天部门负责人 火车硬卧 200元/天60元/天 40元/天总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销2、因
7、公出差办理程序： 因公出差员工必需事先填写出差申请单，注明出差伴同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。 出差人员借款需持批准后出差申请单填写借款申请单，由部门负责人批准，财务负责人复核，公司负责人审批前方可借款，原那么前次出差没有销账，本次出差不予借款。 凡及原出差申请单规定地点、天数、人数、交通工具不符差旅费不予报销，因特殊缘由或状况变更需变更路途、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署看法前方可报销。 出差期间发生共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。 出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费标准填写费用报销单，
8、后附出差申请单，执行费用报销流程。 （五） 办公费报销规定 1、办公用品将由行政部依据各部门实际工作需求在月底统计物品种类、数量，编制月度选购准备，填写购置办公用品借款单，后附办公用品请购单；月度选购准备表经财务负责人审核，行政人事总监签字同意前方可选购。 2、所购办公用品、低值易耗品，实行定人验收、保管、领用登记方法。 3、行政部选购专员在借款之后3个工作日内，必需选购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程； 4、报销单填写确保正确、干净，并供应正规发票、签呈等。六交通费报销规定 1、员工外出办事原那么上应尽量乘坐公交车，特殊状况经部门经理以上含事先批准，可以乘坐出租车； 2、整理交通车票
9、(含因公公交车票)，报销单上需注明时间、路程起始点、外出工作内容等。 3、按日常费用审批程序审批，执行费用报销流程。七 软件及固定资产购置规定 1、填写购置申请：按公司资产管理制度相关规定填写资产购置申请单并报批。 2、报销标准：相关合同协议及批准生效购置申请。 3、 结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票反面签字并附出入库单)；(2)按资金支出规定审批程序审批；(3)财务部依据审批后报销单以支票形式付款；(4)假设需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 八其他专项支出报销制度及流程 1、
10、费用范围：其他专项支出包括其他全部特地立项费用(含询问参谋、广告及传播活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。 2、费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理依据实际须要向总经理提交请示报告(含工程可行性分析、费用预算及相关收益预料表等)，经总经理签署审核看法后报董事长及其授权人审批。 .审批后报告文件到财务部备案，以便财务备款。 3、签订合同：由干脆负责部门及合作方签订正式合作合同，(合同签订前由公司法律参谋审核，合同应注明付款方式等)。 4、付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写标准参照日常费用报销一般规定)；(2)按审批程序审批：主管部门经理审
11、核签字 财务复核 总经理审批；(3)财务部依据审批后报销单金额付款；(4)假设需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 九款待费、培训费、资料费及其他报销规定 1、款待费：为了标准款待费支出，款待费应事前征得行政人事总监或总经理同意。款待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 2、培训费:为了便于公司依据须要统筹支配，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应刚好报送人力资源。人力资源依据实际须要编制培训准备报总经理审批。培训费由人力资源部人员依据审批程序及报销程序办理报销手续。 3、资料费：在保证满足须要前提下，尽量节约本钱，留意资源共享
12、。各部门在购置资料前必需先填写资料申请表，在报销前必需到行政部资料管理人员处进展登记(资料管理人员在资料发票反面签字)。资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后报销单及申请表到财务处办理报销手续。 4、其他费用：依据实际须要据实支付，报销参照日常费用报销制度及流程办理。十为了便利员工费用报销，财务部将报销时间具体支配如下 1、每周报销一次，公司财务部每周五为财务报销日，每周五中午十二点之前将审批过报销单集中到出纳处；假设当月最终一个报销日在该月28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停顿财务报销。 2、借款不受以上时间限制，可随时办理。八、 附那么一本制度说明权归公司财务部。二此制度未涉及事项，暂按总经理看法核定，之后由财务部对该制度进展补充及完善。 南京祥运电子商务股份有限公司 财务部 2015年10月20日
