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1、报 告 目 录录1 主要会计数数据摘要.22 基本财务情情况分析.22-1资产状况况.22-1-1 资资产构成.32-1-2 资资产质量.32-2 负债状状况.42-3 经营状状况及变动原原因.42-3-1 主主营业务收入入.42-3-2 主主营业务成本本.52-3-3 其其他业务利润润.52-3-4 管管理费用.62-3-5 财财务费用.72-3-6 投投资收益.72-3-7 营营业外支出净净额.82-3-8 经经营状况综述.83 预算完成情情况及分析.93-1 收入收收益类93-2 成本费费用类93-3 预算分分析综述104 重要问题综综述及建议.104-1 资威公公路收入增长长分析.10
2、4-2 国债跌跌价幅度较大大114-3 工程项项目完成量不不足.124-4 管理费费用与财务费费用的期间性性影响较大大大12 1 主要会计计数据摘要（单单位：万元）项 目报告期去年同期增减额增减幅度一、主营业务收收入39384860-922-19% 其中：1、XXXXX收入入36623518+144+4.1% 2、XXXX收入入126123+3+2% 3、XXXX收入1501219-1069-88%二、主营业务成成本11612093-932-45% 其中：1、XXXXX993891+102+11% 2、XXXX1681202-1034-86%三、主营业务利利润25592553+6+0.2%四、
3、其他业务利利润4126+1558%其中：1、其他他业务收入444400% 22、其他业务务支出318-15-85%五、管理费用883458+425+93%六、财务费用1204524+680+130%七、投资收益217注328-111-34%八、营业外支出出净额18-6+24+400%九、利润总额7121932-1220-63%十、净利润605注1655-1050-63%注：扣除去年同同期XXXXX净收益374万元后2 基本财务务情况分析2-1 资产产状况截至2004年年3月31日，公司总总资产20.82亿元。2-1-1 资产构成公司总资产的构构成为：流动动资产10.63亿元，长期期投资3.57
4、亿元，固定定资产净值5.16亿元，无形形资产及其他他资产1.46亿元。主要要构成内容如如下：（1）流动资产产：货币资金金7.01亿元，其他他货币资金6140万元，短期期投资净值1.64亿元，应收收票据2220万元，应收收账款3425万元，工程程施工6617万元，其他他应收款1135万元。（2）长期投资资：XXXXXX2亿元，XXXXXX1.008亿元，XXXXX3496万元。（3）固定资产产净值：XXXXX净值4.8亿元，XXXXXX等房屋屋净值2932万元。（4）无形资产产：XXXXXXX摊余净净值8134万元，XXXXX摊余余净值5062万元。（5）长期待摊摊费用：XXXXXX摊余净值63
5、5万元，XXXXXX摊余净净值837万元。2-1-2 资产质量（1）货币性资资产：由货币币资金、其他他货币资金、短短期投资、应应收票据构成成，共计9.48亿元，具备备良好的付现现能力和偿还还债务能力。（2）长期性经经营资产：由由XXXXXX构成，共计5.61亿元，能提提供长期的稳稳定的现金流流。（3）短期性经经营资产：由由工程施工构构成，共计6617万元，能在短短期内转化为为货币性资产产并获得一定定利润。（4）保值增值值性好的长期期投资：由XXXXX与XXXX的股股权投资构成成，共计3.08亿元，不仅仅有较好的投投资回报，而而且XXXX的股股权对公司的的发展具有重重要作用。以上四类资产总总计1
6、8.83亿元，占总总资产的90%，说明公司司现有的资产产具有良好的的质量。2-2 负债债状况截至2004年年3月31日，公司负负债总额10.36亿元，主要要构成为：短短期借款（含含本年到期的的长期借款）9.6亿元，长期期借款5500万元，应付付账款707万元，应交交税费51万元。目前贷款规模为为10.15亿元，短期期借款占负债债总额的93%，说明短期期内公司有较较大的偿债压压力。结合公公司现有7.62亿元的货币币资金量来看看，财务风险险不大。目前公司资产负负债率为49.8%，自有资金金与举债资金金基本平衡。2-3 经营营状况及变动动原因扣除XXXX影影响后，2004年1-3月（以下简简称本期）
7、公公司净利润605万元，与2003年同期比较较（以下简称称同比）减少少了1050万元，下降降幅度为63%。变动原因因按利润构成成的主要项目目分析如下：2-3-1 主营业务收收入本期主营业务收收入3938万元，同比比减少922万元，下降降幅度为19%。其主要原原因为：（1）XXXXX收入3662万元，同比比增加144万元，增增长幅度为4.1%，系XXXXXXXXXXXXX增加所所致。（2）XXXXXX126万元，同比比增加3万元，增长长幅度为2%，具体分析析详见“重要问题综综述4-1”。（3）工程收入入150万元，同比比减少1069万元，下降降幅度为88%，原因是：一、本期开开工项目同比比减少；
8、二、XXXX办理结算的方式与其他工程项目不同。通过上述分析可可见，本期收收入同比减少少的主要原因因是工程收入入减少。如果果考虑按XXXXX项目本本期投入量2262万元作调整整比较，则：本期工程收收入同比增加加1193万元，增长长幅度为98%；本期收入调调整为6200万元，同比增增加1340万元，增长长幅度为28%。2-3-2 主营业务成成本本期主营业务成成本1161万元，同比比减少932万元，下降降幅度为45%。按营业成成本构成，分分析如下：（1）XXXXX营业成本993万元，同比比增加102万元，增加加幅度为11%。主要原因是是XXXXXXXX计入成成本的方式发发生变化，去去年同期按摊摊销数
9、计入成成本，而本期期按发生数计计入成本，此此项因素影响响数为117万元。（2）工程成本本168万元（直接接成本144万元，间接接费用24万元），同同比减少1034万元，下降降幅度为86%。主要原因因是：开工项目同比比减少，使工工程直接成本本减少1002万元，下降降幅度为87%；开工项目同比比减少，以及及机构调整后后项目部人员员减少，使工工程间接费用用同比减少32万元，下降降幅度为57%。已开支的的工程间接费费用占计划数数的26%。通过上述分析可可见，本期营营业成本减少少的主要原因因是工程成本本的减少。2-3-3 其他业务利利润本期其他业务利利润41万元，同比比增加15万元，增长长幅度为58%。
10、其主要原原因是：（1）其他业务务收入44万元，同比比持平。（2）其他业务务支出3万元，同比比减少15万元，下降降幅度为85%。原因是：撤撤销资产经营营分公司后，相相关业务由XXXXX部进进行管理，除除税费外没有有其他直接费费用。2-3-4 管理费用本期管理费用8883万元，同比比增加425万元，增加加幅度为93%。主要原因因是：（1）奖金5115万元，同比比增加375万元，主要要原因是：总额差异：22003年考核奖515万元较2002年考核奖457万元在总额额上增加了58万元；时间差异：22002年考核奖457万元中的317万元计列入2002年的成本费费用，在2003年实际计列列成本费用的的考
11、核奖为140万元。而2003年考核奖515万元全额计计列在2004年，形成时时间性差异317万元。（2）工资附加加费78万元，同比增增加70万元，主要要是2003年考核奖形形成的时间性性差异。（3）董事会经经费21万元，同比比增加16万元，原因因是：总额差异：22002年董事领取取半年津贴，2003年董事领取取全年津贴。时间差异：22002年董事津贴贴在2003年陆续发放放，2003年董事津贴贴集中在2004年1月发放。（4）本期转回回已计提的坏坏账准备5万元，而去去年同期是计计提了坏账准准备56万元，主要要系去年同期期对暂未收到到的XXXXX收入830万，计提了了坏账准备50万元。本期对对暂
12、未收到的的XXXX收入入采用个别认认定法，不予予计提坏账准准备。因此，坏坏账准备对管管理费用的影影响减少了61万元。本期暂未收到的的XXXX收入入为2242万元，原因是是：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。经与与XXXX公司司协商，XXXXX公司于4月15日前将全数数结清所欠款款项。2-3-5 财务费用本期财务费用11204万元，同比比增加680万元，增加加幅度为130%。原因是：贷款规模增大大：本期银行行贷款平均规规模为10.25亿元，去年年同期为4.72亿元，增加加了5.53亿元，增幅幅为117%。贷款利率提高高：自2003年9月存款准备备金率上调至至7%以来
13、，各各家银行普遍遍出现惜贷现现象，我公司司的新增贷款款不再享受按按基准利率下下浮10%的优惠利率率。2-3-6 投资收益扣除XXXX影影响后，本期期投资收益217万元，同比比减少111万元，下降降幅度为34%。按构成内内容分析如下下：（1）国债收益益本期国债方面取取得的收益为为56万元，同比比减少213万元，下降降幅度79%。主要原因因是：投入资金的规规模减小：本本期投入资金金的平均规模模为1.73亿元，同比比减少8854万元，下降降幅度为34%。实现收益的时时间性差异：投资收益何何时实现，取取决于国债买买卖、兑息时时间和有关投投资协议约定定时间。（2）股票收益益本期股票方面取取得的收益为为575万元，同比比增加551万元。原因因是：本期公公司组织资金金5.78亿元，申购到158万股T
