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1、主表企业所得税年度纳税申报表月 日至年 月 日金额单位:元（列至角分）纳税人公章:经办人：代理申报中介机构公章: 经办人执业证件号码：主管税务机关受理专用章: 受理人：申报日期:代理申报日期:受理日期：收入总额目 项额 金11A7一 表 附 填 请 zt 售 销2益 攵 投3请45一表 附 填 请6合扣除项目7A7 二 表 附 填 请 售 销00卄护 主gA7 二O11请IlliA7 二21计 合 目 项 除 扣应纳税所得额的计算31得 所 前 整 调 税 纳41511请6117100191o212炷冃22应纳所得税额的计算32425262请72请002境92请o311323颔 缴 Oro 成
2、 税 纳334353税款所属期间：年纳税人识别号： 纳税人名称：纳税人声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及其实施细则和国家有关税收规定 填报的，是真实的、完整的.法定代表人（签字）：企业所得税年度纳税申报表附表一(1)销售(营业)收入及其他收入明细表填报时间： 年 月 日金额单位：元(列至角分)行次项目金额1一、销售(营业)收入合计(2+7+12)21.主营业务收入(3+4+5+6)3(1)销售商品4(2)提供劳务5(3)让渡资产使用权6(4)建造合同72其他业务收入(8+9+10+11)8(1)材料销售收入9(2)代购代销手续费收入10(3)包装物出租收入11(4)其他
3、123视同销售收入(13+14+15)13(1)自产、委托加工产品视同销售的收入14(2)处置非货币性资产视同销售的收入15(3)其他视同销售的收入16二、其他收入合计(17+24)171营业外收入(18+19+23)18(1)固定资产盘盈19(2)处置固定资产净收益20(3)非货币性资产交易收益21(3)出售无形资产收益22(4)罚款净收入23(5)其他242税收上应确认的其他收入(25+26+27+28+29)25(1)因债权人原因确实无法支付的应付款项26(2)债务重组收益27(3)接受捐赠的资产28(4)资产评估增值29(5)其他经办人(签章): 法定代表人(签章)：企业所得税年度纳税
4、申报表附表一（2）金融企业收入明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、基本业务收入（2+3+15）2利息收入3金融企业往来收入4中间业务收入5手续费收入6证券承销收入（亏损以“一”填列）7自营证券差价收入（亏损以“一”填列）8买入返售证券收入（亏损以“一”填列）9受托投资管理收益（亏损以“一”填列）10保费收入11分保费收入12追偿款收入13基金收入14汇兑收益15其他业务收入16二、其他收入合计（17+18+24+28）171视同销售收入182.营业外收入(19+20+21+22+23)19固定资产盘盈和转让净收入20非货币性交易收益21出售无形资产收益22取得的
5、各种价外基金、收费和附加23罚款收入243、税收上应确认的收入（25+26+27）25因债权人原因确实无法支付的应付款26接受捐赠的资产27在税收上确认的资产评估增值284、其他经办人（签章）： 法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表一（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表填报时间:年月日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、收入总额（2+3+11）2财政补助收入3上级补助收入4拨入专款5事业收入6经营收入7附属单位缴款8投资收益（见附表三）9投资转让净收入（见附表三）10捐赠收入11其他收入12二、免税收入总额（13+14+22）13纳入预算及预算外专户管理的基
6、金及附加14纳入预算及预算外专户管理的行政事业性收费15财政部核准不上缴专户管理的预算外资金16主管部门、上级单位的专项补助收入17所属独立核算单位上交的税后利润18各级政府资助19省级以上民政、财政部门规定收取的会费20社会各界的捐赠收入21财政拨款22其他23三、应纳税收入总额（1 12）24四、应纳税收入总额占全部收入总额比重（23F1）经办人（签章）：法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表二（1）成本费用明细表填报时间年 月日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、销售（营业）成本合计（2+7 + 13）21.主营业务成本（3+4+5+6）3（1）销售商品成本4（2）提供劳
7、务成本5（3）让渡资产使用权成本6（4）建造合同成本72其他业务支出（8+9+10+11+12）8（1）材料销售成本9（2）代购代销费用10（3）包装物出租成本11（4）相关税金及附加12（5）其他133视同销售成本（14+15+16）14（1）自产、委托加工产品视同销售成本15（2）处置非货币性资产视同销售成本16（3）其他视同销售成本17二、其他扣除项目合计（18+26）181营业外支出（19+20+25）19（1）固定资产盘亏20（2）处置固定资产净损失21（3）出售无形资产损失22（4）债务重组损失23（5）罚款支出24（6）非常损失25（7）其他（包括三项减值准备）262税收上应确认
8、的其他成本费用（27+28）27（1）资产评估减值28（2）其他29三、期间费用合计（30+31+32）301销售（营业）费用312管理费用323财务费用经办人（签章）： 法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表二（2）金融企业成本费用明细表填报时间： 年 月 日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、基本业务成本合计（2+3+24 25）2利息支出3金融企业往来支出4中间业务支出5手续费支出6卖出回购证券支出7死伤医疗给付8满期给付9年金给付10退保金11赔款支出12分出保费13分保赔款支出14分保费用支出15佣金支出16保户红利支出17未到期责任准备金提转差18长期责任准备金提转
9、差19未决赔款准备金提转差20寿险责任准备金提转差21长期健康险责任准备金提转差22提取保险保障基金23汇兑损失24其他业务支出25减：摊回分保赔款26二、其它支出（27+28+35+38）271.视同销售成本282营业外支出（29+30+-+34）29固定资产盘亏30处置固定资产净损失31出售无形资产损失32罚款支出33非常损失34其他353税收上应确认的其他成本费用（36+37）36税收上确认的资产评估减值37其他384其他39三、期间费用合计（40+41+42）40营业费用41管理费用42财务费用经办人（签章）: 法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表二（3）事业单位、社会团体、
10、民办非企业单位支出项目明细表填报时间:年月日金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、支出总额（2+3+10）2拨出经费3上缴上级支出4拨出专款5专款支出6事业支出7经营支出8对附属单位补助9结转自筹基建10其他支出11二、不准扣除的支出总额12（1）税收规定不允许扣除的支出项目金额13（2）按分摊比例计算的支出项目金额14三、准予扣除的支出总额1516经办人（签章）：法定代表人（签章）：投资所得（损失）明细表填报时间：年 月 日行次投资资产种类被投资企业 所在地占被投资 企业权益 比例被投资企 业适用企 业所得税 税率投资收 益（持有收益）应补税的 投资收益 已纳企业 所得税投资转让投资转让 净收入投资转初始投 资成本12345671一、债权投资（小计）*2（一）短期债权投资（小计）*3*4*5*6（二）长期债权投资（小计）*7*8*9*10二、股权投资（小计）*11（一）短期股权投资（小计）*121314（二）长期股权投资（小计）*15
