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1、XXX有限公司2014年度7月份会计报表附注 一、基本情况简介1、公司名称：XXX有限公司2、公司成立日期：X年 X月X日3、公司注册资本：XX万元4、公司法定代表人：XXX5、公司住所：XXX6、公司工商登记注册号：XXXXXX7、公司经营范围：XXX 二、公司采用的主要会计政策、会计估计的编制方法 。1、会计准则和会计制度公司执行中华人民共和国企业会计准则和相关具体会计准则；公司执行小企业会计制度。2、会计年度 会计年度为公历年度，即1月1日至12月31日。3、记账本位币 以人民币为记账本位币。4、记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。5、固定资产及累计折旧 固定
2、资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表以及与生产经营有关的工具、器具等资产；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品也列入固定资产。固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值3%确定折旧率。6、无形资产计价无形资产在取得时按实际成本计价。7、会计政策、会计估计的变更 本期会计政策、会计估计均无变更事项。8、会计差错 本期公司无需披露的重大会计差错。三、税项增值税：税率17%及13%；城建税：税率5%；教育费附加：税率3%；地方教育费附加：税率2%；所得税：税率25%四、会计报表主要项目注释除有特殊
3、说明外，以下项目金额单位均为人民币元。 (一)资产负债表主要项目注释 1、货币资金：截止2014年7月31日，货币资金余额为1621441.72元，其明细情况如下：项 目 期末数现 金 1,573,530.95元银行存款 47,910.77元其 中：XX行 15,948.87元XX行 20,873.30元XX联社 11,088.60元合 计 1,621,441.72元 2、应收账款：截止2014年7月31日，应收账款余额为11671979.48元，其明细情况如下： 占比例(%) 金 额 3个月 100% 11671979.48元合计 100% 11671979.48元 大额款项明细情况客户名称
4、 金 额 武汉强森食品公司 1,153,000.00元滕州海岱食品公司 2,042,900.00元宁波杰顺经贸公司 1,138,255.00元宁波工艺品进出口公司 50,416.11元广州建欧公司（XXX） 4,890.00元汕头捷成食品添加剂公司 2,520,000.00元乐陵市绿洲食品科技公司 2,120,000.00元福建金晟食品公司（XXX） 2,633,748.37元云南昭通三艾魔芋制品公司 8,800.00元 合 计 11,671,979.48元3、 其他应收款：截止2014年7月31日，其他应收款余额为7894824.00元；其明细情况如下：客户名称 金 额 财信担保有限公司保证
5、金 894824.00元XXX增资认缴 7100000.00元4、存货：截止2014年7月31日，存货余额为19690383.50元，其主要明细及本期增减变化情况如下：存 货 期 初 本期增加数 本期减少数 期末数魔芋精粉20,794,040.00元 1375336.50元 19418703.50元产成品期末结余情况：品名规格单位数量单价金额（元）XXX特级公斤201809 61 12,310,318.50 XXX一级公斤10636755 5,850,185.00 XXX二级公斤3495036 1,258,200.00 合计公斤343126 19,418,703.50其他存货情况：品名规格单位
6、数量单价金额（元）煤吨1801050 189,000.00 酒精吨155512 82,680.00 合计271,680.005、长期投资：截止2014年7月31日，长期投资余额为1400000.00元； 其明细情况如下： 名 称 金 额 XX联社股权投资 1400000.00元6、固定资产：截止2014年7月31日，固定资产原值11243360.26元，其主要明细及本期增减变化情况如下：固定资产 期初 本期增加数 本期减少数 期末数房屋及建筑物7063559.13元 7063559.13元 机器设备 3434801.13元 3434801.13元 交通设备 745000.00元 745000.
7、00元 合 计 11243360.26元 11243360.26元 7、无形资产：截止2014年7月31日，无形资产原值6494169.06元，其主要明细及本期增减变化情况如下：无形资产原值 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数土地使用权6494169.06元 6494169.06元合 计 6494169.06元 6494169.06元8、短期借款：截止2014年7月31日，短期借款余额为29070000.00元，其明细情况如下：短期借款明细 期末数 借款期限 利率XX县农发行 18,000,000.00元 1年 6.0%X信用联社 2,000,000.00元 2年 7.4667县信用联社
8、2,080,000.00元 2年 7.4667县信用联社 4,990,000.00元 1年 7.3617县信用联社 2,000,000.00元 1年 7.3617合 计 29,070,000.00元9、应交税金：截止2014年7月31日，应交税金余额为-1581878.48元，为进项税留底税额;10、其他未交款：截止2014年7月31日，其他未交款余额为 81.42元，其属计提水利基金；11、实收资本：截止2014年7月31日，实收资本余额为 14000000.00元，其明细情况如下：股东名称 期初数 本期增加 本期减少数 期末余额XXX 4100000.00元 9900000.00元 140
9、00000.00元合 计 4100000.00元 9900000.00元 14000000.00元12、未分配利润:截止2014年7月31日，未分配利润余额为15618489.44元，明细项目如下：项 目 金 额本期净利润 -815469.25元加：期初未分配利润 16433958.70元期末未分配利润 15618489.44元(二)利润表主要项目注释1、 主营业务收入：截止2014年7月31日，主营业务收入1831886.73元，明细项目如下： 项 目 金 额 XXX收入(国内)1831886.73元 合 计 1831886.73元2、主营业务成本：截止2014年7月31日，主营业务成本13
10、75336.50元，明细项目如下： 项 目 金 额工资 167759.00元原材料 811551.80元辅助材料 202996.35元其他 193029.35元 合 计 1375336.50元 3、营业费用： 截止2014年7月31日，营业费用636.60元，明细项目如下： 项 目 金 额 运杂、邮寄费 636.60元4、管理费用： 截止2014年7月31日，管理费用231412.46元，明细项目如下： 项 目 金 额 工资 86400.00元办公费 89140.91元其他 55871.55元合 计 231412.46元5、财务费用：截止2014年7月31日，财务费用1318504.91元，明细项目如下： 项
