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1、2022年10月押题二私募股权投资基金基础知识姓名:_ 年级:_ 学号:_题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分1、(单项选择题)(每题 1.00 分)必备投资者应当以创业投资为主营业务，具备（ ）和（ ）同时在外商投资创业投资企业的出资不低于某一最低比例。 A. 一定资金实力；具有一定数量基金从业资格的人员 B. 一定投资经验；具有一定创业投资从业经验的人员 C. 创业投资专业能力；资金实力 D. 一定资金实力和投资经验；具有一定数量基金从业资格的人员正确答案：C,2、(单项选择题)(每题 1.00 分)根据关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告新登记的股权投资基
2、金管理人在办结登记手续之日起（ ）个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人登记。 A. 10 B. 5 C. 3 D. 6正确答案：D,3、(单项选择题)(每题 1.00 分)私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，基金业协会责令改正；一年累计（ ）以上未按时填报业务数据、进行信息更新的，基金业协会可以对主要责任人员采取处罚措施。 A. 两次 B. 五次 C. 四次 D. 三次正确答案：A,4、(单项选择题)(每题 1.00 分)股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在每年结束之日起（ ）以内向投资者披露投资者账户信息，包括实缴出资额、未缴
3、出资额以及报告期末所持有基金份额总额等。 A. 4个月 B. 8个月 C. 6个月 D. 12个月正确答案：A,5、(单项选择题)(每题 1.00 分)关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告规定，私募基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（ ）次的，中国基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示。 A. 1 B. 2 C. 3 D. 4正确答案：B,6、(单项选择题)(每题 1.00 分)主要对了解目标企业主要财产及其所有权归属、企业对外投资及担保的情况是尽职调查的（ ）。 A. 人事调查 B. 法律调查 C. 财务调查 D. 业务调查
4、正确答案：B,7、(单项选择题)(每题 1.00 分)关于公司型基金的优点正确的有（ ）。.公司型基金具有独立的法人地位.公司型基金全面实行有限责任.公司型基金公司也可以通过比较完善的法人治理机制、独立董事制度和与之相适应的制度约束，来防范经理人员“内部人控制”.公司型能够最大限度的调动投资者的积极性 A. . B. . C. . D. .正确答案：A,8、(单项选择题)(每题 1.00 分)在完成项目尽调并实施投资后直到项目退出之前都属于（ ）。 A. 投资期 B. 投后管理期 C. 投资冷静期 D. 项目投资周期正确答案：B,9、(单项选择题)(每题 1.00 分)总收益倍数是截至某一特定
5、时点，投资者已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资者（ ）的比率。 A. 已向基金缴款金额总和 B. 应向基金缴款金额总和 C. 应向基金缴款金额总和-基金资产净值 D. 已向基金缴纳金额总和-基金资产净值正确答案：A,10、(单项选择题)(每题 1.00 分)根据合伙企业法，相关规定，合伙企业生产经营所得和其他，所得采取（ ）原则。 A. 免税 B. 高税率 C. 先税后分 D. 先分后税正确答案：D,11、(单项选择题)(每题 1.00 分)私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，情节严重的向（ ）报告。 A. 证券登记机构 B. 中国证券业协会 C. 证券交易所 D.
6、 中国证监会正确答案：D,12、(单项选择题)(每题 1.00 分)股权投资基金运行期间，如发生相关重大事项的，基金管理人应该在5个工作日内向中国证券投资基金业协会报告，前述重大事项包含（ ）。.基金管理人、托管人发生变更.基金合同条款的重大变化.基金发生清盘或清算.对基金持续运作、投资者利益、资产净值产生重大影响的事件 A. . B. . C. . D. .正确答案：B,13、(单项选择题)(每题 1.00 分)服务办法包括以下哪些主要内容（ ）.基金募集.份额登记.估值核算.信息技术系统 A. . B. . C. . D. .正确答案：D,14、(单项选择题)(每题 1.00 分)人民币股
7、权投资基金分为（ ）。.内资人民币股权投资基金.外资人民币股权投资基金.合资人民币股权投资基金 A. . B. . C. . D. .正确答案：A,15、(单项选择题)(每题 1.00 分)关于公司型基金，下列说法错误的是（ ）。 A. 投资者出资成为公司股东，公司需依法设立董事会（执行董事）、股东大会（股东会）以及监事会（监事），通过公司章程对公司内部组织结构设立、监管权限、利益分配划分作出规定。 B. 公司型基金的最高权力机构是股东大会（股东会），在公司型基金中投资者权利较大，可以通过参与董事会直接参与基金的运营决策，或者在股东大会（股东会）层面对交由决策的重大事项或重大投资进行决策。 C
8、. 由公司内部的基金管理运营团队进行投资管理时，通常是在董事会之下设投资决策委员会，其成员一般由董事会委派；聘请外部管理机构进行投资运营管理时，董事会决定外部管理机构的选择并起监督职能，监督投资的合法、合规、风险控制和收益实现。 D. 在新的全球性“董事与经理分权”框架下，具体的项目投资决策等经营层面的决策不能通过公司章程约定，由经理班子或者第三方管理机构行使，涉及保护投资者权益的重大决策必须由董事会之类的机构作出。正确答案：D,16、(单项选择题)(每题 1.00 分)在我国私募股权投资基金常用的估值方法为（ ）和（ ） A. 相对估值法、折现现金流法 B. 清算价值法、折现现金流法 C.
9、相对估值法、成本法 D. 清算价值法、成本法正确答案：A,17、(单项选择题)(每题 1.00 分)我国公司法创业投资企业管理暂行办法中规定，创业企业可以通过（ ）或法律规定的其他企业组织形式设立。 A. 社会团体法人、目律管理法人 B. 自然人设立、法人设立 C. 有限责任公司、股份有限公司 D. 独立法人公司、非独立法人公司正确答案：C,18、(单项选择题)(每题 1.00 分)根据国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2l股权投资基金运行期间，私募基金管理人、基金托管人发生变更，基金管理人应当在（ ）内向基金业协会
10、报告。 A. 15个工作日 B. 5个工作日 C. 10个工作日 D. 20个工作日正确答案：B,21、(单项选择题)(每题 1.00 分)关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是（ ） A. 基金因其生产经营所得和其他所得采取先分后税的原则，因此在基金层面不涉及缴纳流转税 B. 合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为生产经营所得 C. 基金的自然人投资者按基金企业的所得税率缴纳所得税 D. 根据现行税法的规定，如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）为自然人，比照个人所得税法中的个体工商户的生产经营所得应税项目，适用5%30%的五级超额累进税率，计缴个人所得税正确答案：
11、B,22、(单项选择题)(每题 1.00 分)在我国，目前股权投资基金（ ）募集。 A. 以公开或非公开方式 B. 只能以公开方式 C. 只能以非公开方式 D. 只能以半公开方式正确答案：C,23、(单项选择题)(每题 1.00 分)我国法律规定，有限合伙人可以退伙，但退伙通常需要（ ）合伙人同意。 A. 二分之一以上 B. 全体 C. 三份之二以上 D. 三分之一以上正确答案：B,24、(单项选择题)(每题 1.00 分)根据我国创业板上市要求发行人是依法设立且持续经营（ ）的股份有限公司。 A. 两年以上 B. 三年以上 C. 一年以上 D. 五年以上正确答案：B,25、(单项选择题)(每
12、题 1.00 分)私募房地产基金多采取（ ），这种企业的组织形式很好的投资管理效率，并避免了双重征税的弊端。 A. 有限合伙制 B. 契约制 C. 公司制 D. 信托制正确答案：A,26、(单项选择题)(每题 1.00 分)股权投资（ ）在基金运作中具有核心作用。 A. 基金托管人 B. 基金份额持有人 C. 基金管理人 D. 基金投资顾问机构正确答案：C,27、(单项选择题)(每题 1.00 分)下列不属于基金会计核算的是（ ）。 A. 资产核算 B. 负债核算 C. 损益核算 D. 净利润核算正确答案：D,28、(单项选择题)(每题 1.00 分)以下不属于法律尽职调查重点关注的内容是（
13、）。 A. 公司的税收及政府优惠政策 B. 公司全体成员情况 C. 公司签订重大合同 D. 公司涉及诉讼及仲裁正确答案：B,29、(单项选择题)(每题 1.00 分)关于合伙型股权投资基金，如下说法错误的是（ ） A. 合伙型股权投资基金，新增合伙人需经全体合伙人一致同意 B. 退伙时对于其合伙份额对应的资产，只能以货币形式分配。 C. 有限合伙人的份额转让，需提前30天通知其他合伙人。 D. 合伙型股权投资基金解散，应当由清算人进行清算。正确答案：B,30、(单项选择题)(每题 1.00 分)在我国，股权投资基金的基本税负承担主要体现方面描述正确的一项是（ ）。 A. 投资者就其投人资本取得的各类所得以及基金管理人取得的管理费和业绩报酬需要按照税法的要求缴纳所得税 B. 基金管理人组织特定形式的股权投资基金运作股权投资业务以实现投资者投人资本的增值，不同形态的资本增值可能涉及流转税的计缴。 C. A和B都是 D. A和B都不是正确答案：C,
