《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（测验239版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（测验239版）（49页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：单选题下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的是()。A行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数，行业盈亏系数越低，风险越小B行业产品产销率=行业产品销售量/行业产品产量100%，行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C行业资本积累率=行业内企业年末所有者权益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和100%，行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好D行业销售利润率=行业内企业销售利润总和/行业内企业销售收入总和100%，行业销售利润率越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大 答案 C 解析 C项，
2、行业资本积累率=行业内企业年末所有者权益增长额总和/行业内年初企业所有者权益总和100%，行业资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好。 2. 题型：单选题由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势。这种情况下商业银行所面临的风险属于（）。A操作风险B声誉风险C战略风险D市场风险 答案 C 解析 无解析 3. 题型：多选题市场风险资本要求涵盖的风险范围包括()。A全部的外汇风险B银行账户中的信用风险C交易账户中的股票风险D交易账户中的利率风险E全部的商品风险 答案 A,C,D,E 解析 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求
3、涵盖的风险范围，即交易账户中的利率风险和股票风险、全部的外汇风险和商品风险。 4. 题型：判断题风险监管的重心是银行的风险管理和内部控制质量的评估。()A错B对 答案 B 5. 题型：判断题无论是否存在资金损失，交易品种未经授权的情况都属于内部欺诈引起的操作风险。()A错B对 答案 A 解析 内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。因而，只有未经授权交易且导致资金损失的情况才属于内部欺诈引起的操作风险。 6. 题型：多选题商业银行资本可以用来()等。A缓冲意外损失B保护银行的正常经营C为银行的注册提供资金D吸收银行的经营亏损E存款进入前的经营提供启动资金 答案
4、A,B,C,D,E 解析 商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营、为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失。 7. 题型：多选题新发生不良贷款的外部原因包括()。A违反贷款授权授信规定B企业经营管理不善或破产倒闭C企业逃废银行债务D企业违法违规E地方政府行政干预 答案 B,C,D,E 解析 新发生不良贷款的外部原因包括：企业经营管理不善或破产倒闭;企业逃废银行债务;企业违法违规;地方政府行政干预等。内部原因包括：违反贷款“三查”制度;
5、违反贷款授权授信规定;银行员工违法等。 8. 题型：单选题如果在标准利率的冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的()，监管机构就必须关注其资本充足状况，必要时还应要求银行降低风险水平和/或增加资本。A10%B15%C20%D25% 答案 C 解析 巴塞尔委员会在2004年发布的利率风险管理与监管原则中，要求银行评估标准利率冲击(如利率上升或下降200个基点)对银行经济价值的影响，也是一种利率敏感性分析方法。如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的20%，监管机构就必须关注其资本充足状况，必要时还应要求银行降低风险水平和/或增加资本。 9. 题
6、型：单选题下列关于商业银行对客户评级/评分模型进行验证的表述，错误的是()。 2011年10月真题A商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系，过程和风险因素评估的准确性和一致性B商业银行必须定期进行模型的验证C商业银行必须定期比较每个信用等级的违约频率和违约概率D商业银行必须在违约的频率持续高于违约概率的情况下，下调违约频率 答案 D 解析 违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比丹析是事后检验的一项重要内容。D项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率持续高于违约概率说明商业银行估计违约概率的模型存在不足，需调整模型。
7、 10. 题型：多选题商业银行对国别风险的计量方法应满足的要求有()。A能够覆盖所有风险暴露和不同类型的风险B能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险C能够根据风险的分散情况计量国别风险D能够在单一和并表层面按国别计量风险E能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险 答案 B,D,E 解析 商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险;能够在单一和并表层面按国别计量风险;能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。 11. 题型：单选题在某一时点上债券的投资期限越长，收益率越低，
8、其收益率曲线为()。A正向收益率曲线B水平收益率曲线C反向收益率曲线D波动收益率曲线 答案 C 解析 A项，正向收益率曲线意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态;B项，水平收益率曲线表明收益率的高低与投资期限的长短无关;D项，波动收益率曲线表明收益率随投资期限的不同，呈现出不规则波动，也就意味着社会经济未来有可能出现波动。 12. 题型：多选题下列关于利率互换与货币互换的说法，正确的有()。A利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，并不涉及本金的交换，仪就利息支付的方式进行交换B利率互换可以转移利率波动的风险C货币互换是指交易双方基于不同的利率进行的互换
9、交易D货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金E货币互换只明确了利率的支付方式，未确定汇率 答案 A,B,D 解析 利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换，主要用于转移利率波动的风险。货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换，除了在合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要在互换交易的期初和期末交换本金。货币之间的汇率由双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变，货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风险。 13. 题型：单选题下列关于银行资产计价的说法，不正确的是()。A交易账户中的项目通常只能按模型定价B按模型定价是指将从市场获得的其
10、他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C存贷款业务归人银行账户D银行账户中的项目通常按历史成本计价 答案 A 解析 A项，交易账户中的项目通常按市场价格计价( Mark - to - Market)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价( Mark -to - Model)。 14. 题型：单选题下列各项不属于债项特定风险因素的是()。A抵押B质押C优先性D产品类别 答案 B 解析 债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。债项特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。 15. 题型：多选题有关市场风险状况的报告应当定期、及时地向董事会
11、、高级管理层和其他管理人员提供，其内容应主要包括()。A返回检验和压力测试情况B按业务、部门、地区和风险类别分别统计/计量的市场风险头寸C对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析D市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况E市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理 答案 A,B,C,D,E 解析 除ABCDE五项外，市场风险报告还应当包括如下全部或部分内容：头寸的盈亏情况;市场风险管理政策和程序的遵守情况;内部和外部审计情况;市场风险经济资本分配情况;对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议;市场风险管理的其他情况。 16. 题型：多选题巴塞尔委员会在核心原则中要求银
12、行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的。关于核心原则要求达到的目的，下列说法正确的有()。A评价管理层的能力B评价商业银行各项风险管理制度C评估其从商业银行收到报告的精确性D评价商业银行总体经营情况E商业银行遵守有关合规经营的情况 答案 A,B,C,D,E 解析 核心原则要求达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度;评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度;其他历次监管中发现的问题。42关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有()。A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财
13、务报表审计B.外部审计和银行监管统一于非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录D.外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证答案CDE解析A项，银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析，外部审计侧重于财务报表审计;B项，外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。 17. 题型：单选题下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()。A声誉危机管理规划给商业银行创造了价值B努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一C声誉风险通
