IPO募投工程备案相关问题备案，是政府依据国家产业政策的规定，对企业投资 予以引导和控制，掌握全社会投资活动的开展与变 化，同时对企业投资进行必要的引导和约束的重要方 式和途径按照证监会发布的关于公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准那么要求，募集资金运用章节需要披露募集资金投入 工程履行的审批、核准或备案情况根据《发行监管问答一一关于调整首次公开发行股票企业征 求国家发改委意见材料的要求》，募集资金投资工程的工程 备案（核准、批复）文件、环评批复、土地预审意见、节能 评估文件等固定资产投资管理文件需要在报送预先披露材 料的同时进行报送由此可见，募投工程备案是公司上市需 要履行的重要环节之一企业募投工程备案考前须知募投工程完成效益测算后，需进行工程备案，进行工程 备案时需注意如下事项：案例：深圳市**国际建设股份（2016年03 月25日过会） 深圳市**国际建设股份首次公开发行股票 招股说明书中第十三节募集资金运用中列明了公司 募集资金投资工程包括：创意设计中心工程（已备 案）、木制品工业化建设工程（已备案）、营销网路 建设工程（无需备案）、信息化建设工程（已备案）、 补充装饰工程施工业务营运资金（已备案）。
招股书中对营销网络建设工程未备案的情况进行了 说明，根据《国务院关于投资体制改革的决定》、《深 圳市社会投资工程核准试行方法》、《深圳市社会投 资工程核准目录》和《深圳市社会投资工程备案试行 方法》等相关规定，该工程不需要办理审批、核准或 备案手续案例：***信息技术股份（2020年1月10 号过会）***信息技术股份首次公开发行股票招股说 明书中第十三节募集资金运用中列明了公司募集资 金投资工程包括：金融IT技术组件及解决方案的开发 与升级建设工程、基于大数据、云计算和机器学习的 创新技术中心工程、金融后台服务基地建设工程和补 充流动资金根据北京市海淀区开展和改革委员会的备案机关指 导意见，“金融IT技术组件及解决方案的开发与升级 建设工程”和“基于大数据、云计算和机器学习的创新 技术中心工程”不属于固定资产投资工程，无需进行 备案该公司招股书在募集资金投资工程注释中对2个实体 募投工程未备案情况进行了说明，其符合北京市海淀 区开展和改革委员会的备案机关指导意见，不属于固 定资产投资工程，无需进行备案案例：青岛**股份食品（2019年7月18日 过会）青岛**股份食品首次公开发行股票招股说明书 中第十三节募集资金运用中列明了公司投资工程履行的 备案情况具体如下：年产15000吨复合调味品生产基地建设工程（已备案）年产500吨汤类抽提生产线建设工程（已备案） 营销网络建设工程（无需备案）技术中心升级建设工程（已备案）该公司招股书中营销网络建设工程，不属于固定资产 投资工程，无需进行备案。
IPO募投工程备案是企业上市募集资金的重要一环， 能够影响企业上市的进度安排募投工程是否需要备 案，需要视具体情况而定，各地方政府对投资工程备 案有不同规定，假设涉及固定资产投资，那么需要到发改委备 案其他类型的募投工程备案不一定要到省发改委进行，企 业可根据募投工程金额的大小及性质到不同层级的企业投 资工程主管机关进行备案涉及固定资产投资的新建工程到 发改委备案，技术改造工程到经信委备案，企业境外投资需 到商务部备案由于各地备案略有不同，企业可到当地发改 委进行详细咨询一般补充流动资金工程（或归还银行借款、补充营运资金项 目）无需到发改委备案，固定资产投资类型工程需进行备案, 根据上市公司披露的招股说明书，局部公司局部募投工程无 需备案；备案机关的选择：企业可根据募投工程金额的大小及性质到 不同层级的企业投资工程主管机关进行备案，一般来说，涉 及固定资产投资的新建工程到发改委备案，技术改造工程到 经信委备案由于各地备案略有不同，企业可提前到当地发 改委进行详细咨询；备案需提交的材料：工程信息一般包括工程单位情况、拟建 工程情况，包括工程名称、建设地点、建设规模、建设内容、 工程主要指标情况，包括工程总投资额，拟开工、竣工时间 等，具体信息依据当地备案机关制定要求，各省市存在局部 差异，但也有局部省市对企业投资工程备案材料具有较高要 求； 募投工程备案时需确定单一实施主体，假设工程母公司、子公 司都有参与，那么实施主体不能是双方，只能为母公司或子公 司一方；国务院并未制定全国适用的、统一的备案制投资工程立项管 理方法，具体实施方法由国务院授权各省级人民政府制定， 故募投工程备案遵循属地原那么； 假设工程涉及租赁场地情况，备案前需取得场地租赁合同；募投工程备案名称需遵循当地有关规定，局部地区要求工程 名称必须表达产品与产能、表达新建、改建和扩建等信息， 具体可咨询当地备案机关；募投工程需符合法律法规、产业政策、行业准入等要求，不 符合相关要求备案机关不予备案，由于各地对局部工程存在 特殊要求，会影响备案通过，需具体咨询当地备案机关。
募投工程为何要备案要了解工程备案的原因，就必须知道发改委规定工程立项的 初衷发改委是各级政府的经济综合主管部门，担负着经济 运行分析和宏观调控的职责，而投资工程建设恰恰是经济运 行中重要的载体之一虽然投资体制改革后，政府充分放权 给企业，不再干扰企业决策，但也不是完全不管因此在企 业决策过程中，必须首先符合国家宏观产业政策的要求和市 场准入规那么，这是工程立项的最终目的国家会通过发改委的立项来具体分析近期资金投向和经济 运行状况，从而确定企业是否可以立项所以说，工程立项 是国家保证经济运行正常必不可少的环节工程立项程序与工程的单位属性（含业务范围、人员编制）、 用地性质、资金来源、功能用途等方面有关，因此企业需提 供情况说明及相关支撑文件，再按有关政策办理通常情况 下，立项的手续分备案、核准与审批三大类审批制是政府投资类工程所走的程序核准制是企业不使用 政府性资金投资建设的重大和限制类固定资产投资工程所 需经过的程序，其主要的法律依据是《政府核准的投资工程 目录》、《企业投资工程核准暂行方法》而备案制是指企业不使用政府性资金投资《政府核准的投资 工程目录》以外的工程，除国家法律法规和国务院专门规定 禁止投资的工程以外，实行备案管理的程序。
所以，工程备 案是立项程序的一个分类，是工程立项中环境最宽松的类别 之一因企业募集资金必须有明确的投向，募投工程的投资规模、 产能产量、效益、可行性等情况都要在招股书中详细说明 拟上市企业提交IPO申请的文件中也要求提交募投工程在 当地发改委等机关的备案文件和环评批复企业上市后，募投工程也不能随意变更，募集资金要专户储 存，专款专用所以，募投工程作为企业的投资建设工程， 需要视工程的具体情况，通过政府的核准或备案规定募投工程不一定非要到省发改委进行备案募投金额的数量 可到不同层级发改部门备案（各个地方都有权限划分的文 件）有些地方企业的技术改造工程是经济委员会或经济贸 易委员会审批或备案的但如果涉及到固定资产投资，那么需 到发改委备案IPO募投工程如何立项，或者如何备案，要 视具体情况而定，因为这涉及到拟上市公司募投工程的性质 以及各地方政府对募投备案的不同规定募投工程的备案流程按照《企业投资工程核准和备案管理方法》第三十九条: 实行备案管理的工程，工程单位应当在开工建设前通过 平台将相关信息告知工程备案机关，依法履行投资 工程信息告知义务，并遵循诚信和规范原那么第四十条：工程备案机关应当制定工程备案基本信息格式文 本，具体包括以下内容：工程单位基本情况、工程名称/建 设地点/建设规模/建设内容、工程总投资额、工程符合产业政策声明，工程单位应当对备案工程信息的真实性、合法性 和完整性负责。
第四十一条：工程备案机关收到本方法第四十条规定的全部 信息即为备案工程备案信息不完整的，备案机关应当及时 以适当方式提醒和指导工程单位补正第四十二条：工程单位需要备案证明的，可以通过平台 自行打印或者要求备案机关出具由上述条款可见，企业 履行备案手续仅需在平台完成信息填报即可网上申报具体流程各地情况不一，大体流程为：网上注 册登录1提交承诺声明T填写备案信息）上传备案材料 今备案通过，生成备案文件今打印备案证假设存在提交材料不全的情况，审核部门将通过 等途 径与企业联系并一次性告知所缺资料具体操作内容：1、网上注册登录 企业通过网上办事大厅，登陆全省统一标准的备案系统, 仔细阅读企业投资工程准入政策等相关管理规定，以及 备案的考前须知，确认符合相关规定和要求后，注册登 录企业基本信息2、提交承诺声明企业根据备案系统指引，提交承诺声明，承诺拟备案项 目信息真实、完整、准确，符合法律法规、不属于限制 类、淘汰类、行业禁止准入工程，声明对其填报内容和 提交资料的真实性、合法性、准确性、完整性负责假设 企业违反承诺错误备案、虚假备案、恶意备案，由此产 生的一切后果，由企业自行承当3、填报备案信息企业在自行确认拟备案工程不属于限制类、淘汰类、行 业禁止准入工程的基础上，按要求如实填写工程备案信 息并提交后，系统实时生成备案表，企业下载打印并加 盖企业印章。
4、上传备案材料企业将加盖印章后的备案表、工程相关资料、企业法人 营业执照、组织机构代码证、企业法定代表人身份证、 经办人身份证等证件扫描上传系统5、生成备案文件企业提交相应材料后，备案机关在5个工作日内复核无 误，备案系统生成带备案证号、二维码、备案机关电子 印章的备案证，申报企业自行打印备案文件有效期一般为2年，自签发之日起计算假设企 业需要延期，需向备案机关提出申请，假设备案文件失效 但工程仍需进行建设，需重新备案；6、备案时间大局部地区10个工作日内即可完成备案申报单位 材料提交后，假设工程不符合法律法规、产业政策及行 业准入等要求，发改委一般在3个工作日内告知修改 或撤销，假设申报材料不齐，发改委会在3个工作日内 一次性告知申报到位补齐后多数10个工作日内即 可获取备案结果7、工程备案后变更工程备案后，假设工程实施主体、建设地点、规模、内 容发生变化或者放弃工程建设，企业应当及时告知备 案机关，并修改相关信息，进行工程变更各地区备案流程和审核规范受当地备案机关政策解 读和备案经验的影响存在较大差异为保证工程备案 的顺利开展，在备案前企业可拨打当地发改委热线 ，告知工程情况，确定工程立项类别是否为备案， 是否在发改委备案。
确定以后，根据工作人员的指引 进行材料准备和网上申报，局部地区需要到窗口提交 纸质材料案例分析案例：华扬****技术股份（2017年6月20 日过会）华扬****技术股份首次公开发行股票招股 说明书中第十三节募集资金运用中列明了公司募集 资金投资工程包括：全国服务网格扩建工程（无需备 案）、技术系统升级工程（无需备案）、归还银行贷款项 目（已备案）、补充流动资金工程（己备案）招股书中对2个实体募投工程未备案的情况进行了说 明，根据相关部门出具的《行政许可不予受理通知 书》，全国服务网络扩建工程和技术系统升级工程不 属于固定资产投资工程，无需进行备案。