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1、贷款业务风险与防范主讲：王 飞贷款业务主要内容：n 贷款流程各环节风险防控n 信用贷款风险防控n 担保贷款风险防控理论准备什么是信贷信用银行不是典当行为什么要担保银行是干嘛的赚钱，靠管理风险赚钱卖的是“风险承受能力 ”风险管理的阶段合规控制风险管理不是控制，是管理制度政策信贷政策必须使从业人员无洞可钻平衡：业务发展与风险控制文化支持如何看待风险承受或规避管理与控制出过风险的员工财富第一节 信贷流程各环节风险及防控一般信贷业务流程图一、信用等级评定、统一授信 1.主要风险点:客户评级资料。评级结果调整。授信。一、信用等级评定、统一授信2.风险表现客户提供虚假评级资料、财务报表，骗取授信。银行（信
2、用社）工作人员和外部人员串通，人为调整评级结果。授信工作人员未按有关规定实行关系人回避，影响评级的真实性。未按规定对关联企业、集团客户实施统一授信，导致借款人通过多头开户、多头贷款、相互担保，造成对关联企业、集团客户授信失控，套取银行（信用社）信贷资金。 一、信用等级评定、统一授信3.风险防控措施严格审核企业财务报表，加强与财政、税务及工商部门的联系，定期将客户提供的财务报表与有关部门进行核对，确定其合法性、完整性和真实性。严格按照有关规定实行关系人回避制度，相关人员不得参与对关系人的评级、授信。对单一客户提供的贷款、承兑、贴现、信用证等表内外业务要全部纳人授信范围，实行综合授信管理。中小金融
3、机构对辖内同一法人客户的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理，避免多头授信。对关联企业、集团客户加强统一授信管理 一、信用等级评定、统一授信4.案例与解析信用评级内部评级，外部评级评级类型借款人评级，业务评级（花旗）授信的两类定义四统一授信方法单一客户，集团客户，关联客户二、贷款申请与受理 1.主要风险点客户身份。贷款申请资料。 二、贷款申请与受理2.风险表现不具备借款主体资格的法人类客户与银行（信用社）工作人员相互勾结，伪造资料，受理借款用途不合规、借款人生产经营活动不合法、借款人没有合法的还款来源、借款人有重大不良行为记录等不符合贷款条件借款人的贷款申请。银行（信用社）经办人员按照机构负
4、责人授意，受理不具备借款主体资格的法人类客户贷款申请。受理不具有完全民事行为能力、贷款用途不明确不合法、借款人不具备还款意愿和还款能力、贷款申请的数额和期限不合理、借款人信用状况差、有重大不良信用记录的个人贷款申请。银行（信用社）工作人员本人或与他人勾结，伪造资料，或假冒他人名义办理贷款申请。二、贷款申请与受理3.防控措施严格按照规定对申请贷款的条件进行审核，对不具备贷款主体资格、提供虚假资料、生产经营和贷款用途不合法、还款来源不足或不具备还款能力、具有不良信用记录等不符合贷款条件的，不得受理。对内部人员介绍特别是领导介绍（授意）受理的贷款应登记留存记录。对明显违规，抵制无效的，银行（信用社）
5、经办人员要向上级机构或监管部门报告。 二、贷款申请与受理案例及讲解主体资格：谁能贷款？法律规定：贷款通则，三法一指引案例：某法院贷款卡案例假按揭贷款案例关系贷款好的案例坏的案例三、贷前调查 1.主要风险点借款人及担保人的主体资格。法定代表人和经营管理团队的资信情况。贷款的真实用途。借款人还款来源及还款能力。担保人的担保能力。借款人和担保人的还款与担保意愿。中介机构等出具的相关文件资料。 三、贷前调查2.风险表现借款人和担保人不具备民事行为能力，经营范围超过法定注册登记的范围，经营期限超过工商管理部门登记期限，未进行年检登记，导致民事行为无效或可撤销。借款人从事特许经营行业，但未取得特许经营行业
6、许可或伪造特许经营许可证，导致借款人不具备贷款条件获取信贷资金。调查人员与借款人内外勾结，编造虚假信贷资料或对发现的重大问题故意隐瞒不报，导致借款人非法获取信贷资金。借款人虚构贷款用途骗取信贷资金。担保人无代偿能力或代偿意愿。评估机构出具虚假评估报告。借款人不良信用记录未被揭示。具有关联关系的集团客户在多家金融机构多头取得贷款，以及相互提供保证担保，导致贷款担保虚化。 三、贷前调查3.防控措施贷前调查应配备专职调查人员，坚持双人实地调查，属关系人的应予以回避。信贷调查人员应准确了解借款人信息，真实反映借款人真实情况，调查人员要对贷前调查的真实性负责。通过人民银行征信系统或其他渠道查询借款人、担
7、保人、共同还款责任人（配偶）以及关联企业的信用记录。全面了解借款人、担保人目前的负债和对外担保情况，掌握借款人、担保人授信履约能力和现状，了解掌握集团客户在多家金融机构多头融资和交叉担保的情况。通过查阅借款人和担保人的资产负债表、损益表、现金流量表等，对客户的资产、负债、所有者权益、收人、成本、利润等情况进行分析，对账账、账表、账实进行核对，调查其生产经营的合法性、收人来源的稳定性，了解借款人第一还款来源是否充足，核实担保人的担保能力。将企业是否涉人兼并（被兼并）、合资、分立、重大诉讼、破产等事项，列人调查内容。对内部人员介绍特别是领导授意受理的贷款应严格调查程序。特别关注贷款企业法人及股东、
8、高管人员的社会关系和资信状况，防止违规向关系人发放贷款或发放借、冒名贷款。 三、贷前调查4.案例与解析案例：贷款调查不深入造成风险三、贷前调查4.案例与解析W企业生产矿用隔爆型电磁启动器，民营企业，从某支行贷款200万元，第二年本息全额规还。06年因购买原材料急需周转金，再次向该行提出贷款300万元工流贷款，采用自有厂房抵押担保方式。抵押率70%该行认为有抵押，很安全，没有对其第一还款来源认真分析、审查（04年原封拷贝），发放了贷款。放了半年，由于经营不善，产品无销路，企业出现极大困境，后无能为力，申请破产。即便抵押物受偿，也损失近200万元。信贷产品管理理念固定资产贷款固定资产贷款 流动资金
9、贷款流动资金贷款流动资金贷款流动资金贷款贸易融资贸易融资并购贷款并购贷款客户客户资产资产交易交易个人贷款个人贷款 国内贸易融资链上游：供应商上游：供应商终终 端端 客客 户户核核 心心 企企 业业下游：经销商下游：经销商 交付货物前的产品交付货物前的产品 国内信用证项下打包贷款国内信用证项下打包贷款基于应收账款的产品基于应收账款的产品 国内信用证项下卖方融资国内信用证项下卖方融资 国内保理国内保理 国内发票融资国内发票融资基于储备、存货和交易基于储备、存货和交易 应收商品的产品应收商品的产品 商品融资商品融资针对向上游采购的产品针对向上游采购的产品 国内信用证国内信用证 信用证项下买方融资信用
10、证项下买方融资 商品融资商品融资针对向下游销售的产品针对向下游销售的产品 信用证项下打包贷款信用证项下打包贷款 信用证项下卖方融资信用证项下卖方融资 国内保理国内保理 国内发票融资国内发票融资 商品融资商品融资 国内信用证国内信用证 国内信用证项下买方融资国内信用证项下买方融资 商品融资商品融资物流物流资金流资金流物流物流资金流资金流物流物流资金流资金流基于企业内部生产经营环节的产品需求采购到货付款生产销售收款采购端采购端销售端销售端信用证结算信用证结算 国内信用证国内信用证汇款结算汇款结算 订单融资订单融资 未来货权项下未来货权项下 商品融资商品融资信用证结算信用证结算 买方融资买方融资非证
11、结算非证结算 订单融资订单融资 商品融资商品融资信用证结算信用证结算 卖方融资卖方融资汇款结算汇款结算 国内发票融资国内发票融资 国内保理国内保理 发票池融资发票池融资 池保理池保理汇款结算汇款结算 订单融资订单融资 商品融资商品融资 信用证结算信用证结算 打包贷款打包贷款 汇款结算汇款结算 商品融资商品融资偿还偿还银行银行融资融资四、贷款审查1.主要风险点审查和调查岗位设置。审查程序。贷款资料与调查报告。风险评估。 四、贷款审查2.风险表现调查和审查工作为同一人员完成。审查人员按照他人授意进行审查或隐瞒审查中发现的重大问题。与客户串通，向有关审批人提供虚假审查报告。风险评估没有真实反映贷款风
12、险。审查通过不具有主体资格、基本要素不全、不符合信贷政策以及信贷风险突出的贷款业务。 四、贷款审查3.防控措施落实审贷分离，单独设立贷款审查岗，形成有效岗位制约。信贷审查人员必须严格按照规定的审查内容和不同信贷业务审查的具体要求对相关资料进行审查，明确提出审查意见和防范风险及控制措施，对审查内容真实性、合法合规性负责。对审查中发现的重大问题或疑点，必须进行换人核实调查，予以确认并作出详细说明。四、贷款审查4.案例与解析审批重点合规审查：政府和监管规定风险审查：客户，项目，现金流，担保授信方案基本要素对象，用途，品种，金额，期限，利率担保，还款安排，贷后管理要求五、贷款审批1.主要风险点审批人员
13、。审批程序。审批权限。审批意见。五、贷款审批2.风险表现贷审会构成不符合制度规定。未经贷审会审议直接审批贷款，或逆程序审批贷款。参加贷款审批会议人员未达到规定人数审批通过贷款。越权或变相超越权限审批贷款。审议通过不符合贷款条件、信贷政策或明显化整为零的贷款。审批人擅自审批发放须经贷审会审议而未审议的贷款。审批人强行审批发放贷审会未通过的贷款。贷审会成员审议意见不明确，审议记录不留存，致使责任不清。指使、暗示贷审会成员审批通过不符合贷款条件的贷款。程序合规！五、贷款审批3.防控措施严格授权管理制度，各级机构必须在授权范围内依法开展业务，严禁越权或变相越权审批贷款业务。贷审会要按照规定程序审批贷款
14、，严禁逆程序、缺程序或简化程序审批贷款。坚持集体审批原则，参会的贷审会成员必须签署明确的意见及理由。审贷会人员结构、数量应符合有关规定，审批人员应认真履行职责，坚持原则，秉公办事。严禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合条件的贷款审批。严禁审批违反国家宏观经济政策或明令限控行业企业的贷款，严禁办理贷审会没有审议通过或未经审议的信贷业务。上级信贷管理部门和稽核监督检查部门要定期不定期地对贷审会会议记录进行查阅，对贷款审议不尽职、违规审批贷款的行为，要严肃追究有关人员责任。 五、贷款审批4.案例与解析越权审批案例制度与系统授权管理：直接授权，转授权，特别授权，临时授权分析审批案例部分低风险权限相
15、加（包商银行）五、贷款审批4.案例与解析贷审分离案例交通银行审查人员与借款人一般不直接接触为什么？利弊分析审查人员应真正成为信贷专家花旗银行案例审批官牛不牛？集体审议机制（贷审会）对结果负责吗？六、签订贷款合同1.主要风险点合同主体。合同文本。合同要素。合同签订地点。审批意见的落实。 六、签订贷款合同2.风险表现不执行、未落实审批意见，或擅自变更审批条件发放贷款。合同主体不真实，合同签订的当事人非实际借款人和担保人。各类申请书、合同、通知书、清单、协议等使用不规范，或内容填写不齐全、不准确或签字不真实。合同文本使用错误。非格式化文本未经法律部门审查，存在歧义和瑕疵。合同文本签字、签章不合法。主
16、从合同之间无法律关系。合同当事人未在规定的银行（信用社）营业场所当面签署。六、签订贷款合同3.防控措施审批通过的贷款，承贷单位要认真执行审批意见，落实各项提款条件和风险控制措施后方可签署合同。在制定合同文本时，要充分考虑其风险控制，严格按照合法合规、公平公正，要素齐全、权责明确，通俗易懂、确保安全，方便适用、符合实际的原则，在律师或其他法律专业人员的协助下拟定、修改和完善。要根据具体信贷业务的特点选择合同文本。借款人为自然人的，适用自然人客户类合同文本，借款人为法人或其他组织的，适用法人客户类合同文本。六、签订贷款合同3.防控措施（续）合同文本的填写应当符合以下要求:统一设计编号规则，避免编号重复或混乱，确保借款合同和担保凭证、展期协议和借款合同之间的对应。合同各方当事人必须使用法定称谓，不得使用简称、绰号和化名等。合同内容填写必须严谨、周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应以斜线划去，不得留有空白，避免产生歧义。合同内容应当使用钢笔、签字笔填写或使用打印机打印，不得使用铅笔填写。六、签订贷款合同3.防控措施（续）合同签订需要补充条款的，应当严格按规定程序和要求
