电子支付系统(上)第七章1 商务的支付活动及其发展 从开展商务的流程知道，只要有交易的发生，必然引起资金流的流动，而且是关键的流程，而资金流的流动就必然涉及到商务伙伴间的支付结算活动下面介绍一下商务的支付结算活动及其发展一、支付与结算的涵义 自从出现了作为一般等价物的货币，人类社会进入了具有现代意义的货币结算支付方式的时代 支付的涵义可以理解为，为了清偿商务伙伴间由于商品交换和劳务活动引起的债权债务关系，由银行所提供的金融服务业务这种结清债权和债务关系的经济行为，就称为结算因此，支付与结算涵义基本相同，支付与结算可以直接理解为支付结算，或支付支付活动本源于交易商务主体之间直接的经济交换活动，但由于现代银行信用中介的结果，演化为银行与客户之间、客户开户行之间的资金收付关系；而银行之间的资金收付交易，又必须通过中央银行的资金清算，才能最终完成全过程 支付全过程的两个层次： 1）下层：商业银行与客户 2）上层：中央银行与商业银行现代支付结算的特点n必须通过中央银行批准的金融机构进行n是使用一定法律形式而进行的行为n发生取决于委托人的意志n实行统一和分级管理相结合的管理体制n在交易时采用“一手交钱，一手交货”的方式。
是商品经济社会较低阶段的低级结算方式n结算手段：现金n特点：交易环节融为一体n现金的最大特点是简单、便携但是也有缺点，一是流通中的磨损，二是易失、易盗、易伪造等这种方式比较简单，常用于企业(主要是商业零售业)或个体对个体消费者的商品零售过程 我国应用比较普遍银行转帐支付结算方式“转账支付方式”，也叫非现金结算方式或票据结算这种方式多用于企业间的商贸过程，需要银行作为支付结算的中介 出现的背景是：如果贸易双方在银行都有资金账号，那么支付者就没有必要把钱先从银行取出，再支付给接收者比如支付者可提供一张支票，向银行说明接收者及要支付的款额接收者可持支票直接去银行兑换现金，或者把支票交给银行，由银行直接把要支付的款额从支付者的账号转到接收者的账号上 减少了中间许多的无效劳动与费用，是国际上发展到今天的最主要的资金支付与结算模式 其类型有：现金、支票、本票、汇票、汇兑、托收承付、委托收付、信用卡、信用证等n支付手段分类： 支付人发起的结算n如现金支付、汇兑 接收人发起的结算n此方式下的付款人的确认有决定性的意义，要求应该有对付款人进行确认的手段，如支票、商业汇票、银行汇票等1、信用卡支付结算n信用卡是银行等金融机构发给持卡人为其提供自我借款权的一种将支付与信贷融为一体的信用业务凭证，具有透支功能。
持卡人无需在银行存款或办理借款手续，当用户资金不足时，银行为用户提供规定限额信用额度的透支贷款服务信用卡有多功能和高效便捷的特点，一般具有结算、消费信贷、储蓄和汇兑四种主要功能利用信用卡结算可以减少现金货币流通量，简化收款手续信用卡按发卡机构所提供的不同信用，其种类可做如下划分： (1)贷记卡：贷记卡是具有透支功能的信用卡其特点是当用户的资金不足时，在规定数额内银行可为用户提供透支贷款服务，以解用户的燃眉之急但这种信用卡申办手续比较复杂，而且需要交纳保证金，需要有担保人提供担保 (2)借记卡：借记卡是不具备透支功能但其他购物结算功能都齐全的信用卡，如牡丹灵通卡、长城借记卡和龙卡转账卡申办借记卡无需担保，不用交纳保证金，也不需进行资信审查用卡时也不必使用身份证这种卡具有储蓄存款、提取现金、购物消费的功能，手续简便，使用方便 (3)收费卡：类似于贷记卡，区别是客户在收到账单的同时就需支付这种卡功能较为单一，专用交纳某种费用或购物消费像智能卡(1C卡)就可以专门用来代发工资、交纳交通违规罚款、汽车加油等 (4)旅行娱乐卡：具有特定用途的收费卡，可用于诸如航空公司、宾馆、出租车公司等服务行业 买方卖方货物支票(1)收单银行现金或对帐支票(2)n信用卡交易流程图发卡行信用卡信用卡帐单有效性认证认证并付款2、资金汇兑n电子结算是随着电汇的发展而出现的。
n早期电汇服务商(西部联盟公司)一般是电报公司,其汇款的安全性取决于公司的财务稳定性公司是私人控制的资金转账机构,它的线路不与公众共享n在资金传输的终点靠收款人签名来认证,以确保指定的收款人确实收到了这笔资金n早期电汇服务商的业务流程：甲地乙地汇款人收款人(签名)电汇服务商职员资金提供身份证明资金认证电汇服务商职员资金3、票据支付方式下页上页n 这是一种是以银行存款作为支付手段的非现金结算方式，也称为转帐支付方式，多用于企业之间的商贸过程n 票据，是对按票面记载的金额在一定期限内完成支付行为的书面约束凭证，是国际通行的结算和信用工具票据分为汇票、本票、支票三大类使用票据支付，以票据的转移代替实际的资金的转移，则可大大减少现金的保管和远程携带输送中的麻烦和风险，而且在支付日到来之前，付款人在这段时间内可充分运用资金票据支付方式在异地交易中已经成为代替现金支付方式的最佳工具n 票据支付过程中有三个当事人：即出票人、收款人和付款人，支票的付款人为银行n 出票人（债务方，在银行须存入足够的资金），签发支票或其他票据交给收款人（债权方）以结清债务；n 约定的日期到来时，持票人将该票据原件提交给付款人（银行），办理现金支付或转账业务；银行代理承兑票据，在票据审核无误后，按出票人的委托，无条件按提示的金额支付给收款人或持票人。
下页上页票据的使用过程n 出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给受票人的票据n交易中，支票由买方签名后即可生效，买卖双方不必处于同一位置，卖方需要通过银行来处理支票，同时为此付一定费用，并等待提款n交易不再匿名，费用高支票特点：n交易可异市、异地进行；n适于大宗交易使用，安全问题：n票据的真伪；n遗失买方卖方货物支票(1)银行现金或对帐支票(2)n支票交易流程图v票据支付方式涉及到资金清算系统v资金清算系统实质上就是要结算各金融机构之间相互欠下的应兑付的各种票据金额当票据积累到一定程度时，各金融机构就要进行资金清算v我国目前有五种方式：同城清算（DCH）、小额批量电子支付系统（BEPS）、大额实时支付系统（HVPS）、授权系统（AS）和证券簿记系统（SBES）在电子票据数据交换条件下，资金清算的周期一般都是24小时4、资金清算系统 电子资金转帐：ACH系统对于中小额的支付非常理想，但对于大额支付安全性则不够高，还需要增加其他辅助过程，对支付过程进行仔细检查这种用于高额的支付系统称为电子资金转帐5、电子资金转帐（EFT）20世纪60年代到70年代初期，私营网络技术促进了电子资金转帐（EFT）系统的发展。
电子资金转帐系统缩短了银行之间支付指令传输的时间，并减少了在途流动资金然而，EFT系统并没有改变支付系统的基本结构传统结算工具的局限性1. 不能进行实时结算 2. 缺乏便利性 3. 缺乏安全性 4. 使用范围太窄 5. 缺乏合格性 6. 不能进行小额结算 1. 不能进行实时结算n“实时”意味着消费者在浏览器上点击“结算”按钮时,结算过程就自动启动并完成结算n消费者的浏览器就能自动将结算指令传送给销售商,由销售商把指令继续传送给银行;银行对消费者的身份进行认证,并将相应资金划拨给销售商(冻结)n销售商就可以把产品交给消费者了 2. 缺乏便利性n传统的结算方法通常要求消费者离开平台，用或邮寄支票的形式结算，这样做非常麻烦 3. 缺乏安全性n在互联网上用传统方法结算，消费者就得提供信用卡或结算账户的细节信息和其他个人信息；n即便是事后用或电子邮件来提供这些信息也是有风险的 4. 使用范围太窄n信用卡只有在与信用卡发行方签约的销售商进行交易时才有效，而且通常不支持个人之间或企业间的直接结算交易 5. 缺乏合格性n潜在顾客未必有资格获得信用卡或支票账户 6. 不能进行小额结算n许多在互联网上完成的交易其结算金额都很低，低到打或寄信的成本都会成为过高的管理费用。
使用这些结算方法的成本甚至超过了销售商的收入 网络支付与结算的兴起 随着社会经济与信息网络技术的不断发展，人们对支付系统的运行效率和服务质量的要求也越来越高，促使支付系统不断从手工操作走向电子化、网络化在讲求速度的电子商务环境中，如果依赖传统的支付方式，诸如现金、支票、银行汇票等，付款及清偿的流程将成为交易的瓶颈如货到付款，虽然省去了网上付款的设置成本，却存在付款的延迟与不确定性；会员制消费虽然保证了客户身份的确定性，也带来了客户群的局限性及扩大交易范围有限性；银行划拨及转账虽说也算便利，但速度慢并容易产生诈骗的情形，消费者无法知道网上商店是否真正存在或只是骗财的虚构公司；信用卡付款很方便，但若无任何保护措施将信用卡资料直接在网络上传送，从安全上说无疑非常危险；因特网上的许多付款都是小额交易，传统的支付处理成本太高，缺乏进行小额交易的能力等 从上面可以看出，网络支付是电子商务的关键环节，也是电子商务得以顺利发展的基础条件电子商务的一个极重要的观念，是在进行付款、信用借贷及债务清偿过程中，能获得即时、方便且安全的服务，将商品销售与服务的付款行为整合在电子销售网快速进行 电子商务发展的需求直接导致了网络支付结算的兴起。
网络支付结算就是通过计算机网络进行的货币支付指电子交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全的网络支付方式，通过网络进行的货币支付或资金流转 网络支付系统包括：计算机网络系统、网上支付方法和机制，还要保证参加贸易各方资金的安全性和可靠性电子商务的关键在于完全实现网络支付，而网络支付正是随着电子商务的出现而快速兴起 与传统的支付方式相比较，网络支付是采用先进的技术，通过数字流转来完成信息传输的，其各种支付方式都是采用数字化的方式进行款项支付的；而传统的支付方式则是通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体的流转来完成款项支付的网络支付的工作环境是基于一个开放的系统平台(如Internet），而传统支付则是在较为封闭的系统中运作：网上支付使用的是最先进的通信方式，如Internet、Intranet，而传统支付使用的则是传统的通信媒介，因此，网络支付的效率与传统支付相比，效率更高，成本更低，提高极大 一个完整的电子商务运作环境涉及到的资金流的处理如下图： 如图所示，进行网上交易，需要通过开放性的Internet、专用的电子银行网络和其他业务网络，组成一个完整的电子商务运作环境。
需要消费者、企业、商户、配送公司、银行、电信部门、Internet服务提供商等的通力合作，才能有效地推进电子商务的发展其中，银行的参与是至关重要的，如果没有银行提供网络支付服务，就不能进行电子贸易 从前页图可以看出，其中的资金流是电子商务交易的重要流程为体现电子商务快捷、方便和网络化运作的特点，其中的资金流是通过网络支付结算来完成的，即涉及到客户、商家和银行之间的网上支付结算，需要银行的参与和推动二、网络支付与结算是目前电子商务发展的瓶颈 网上支付的目的在于减少银行成本、加快处理速度、方便客户、扩展业务等它将改变支付处理的方式，使得消费者可以在任何地方、任何时间，通过Internet获得银行的支付服务，而无需再到银行传统的营业柜台办理 电子商务要实现网络支付，需要采用得到银行支持的许多网络支付工具，需要通过银行专用支付清算网络和支付系统才能完成 比如，信用卡以其方便、快捷、安全等优点而成为人们消费支付的重要手段，并由此形成了完善的全球性信用卡计算机网络支付与结算系统，使“一卡在手、走遍全球”成为可能 然而，目前在应用网络支付与结算工具时出现了一些新的情况，如下：o 客户普遍对网络支付的安全性持怀疑态度，致使网民对电子商务中进行网络支付持谨慎心态。
特别我国信用体系发育程度低 o 网络支付与结算改变了电子商务双方支付结算处理的方式，需要改变过去的习惯，很多客户难以适应和接受，进而抵制电子商务 o 网络支付与结算需要一个完善的技。