BASELⅡ：中国建设银行新资本协议规划吴建政吴建政常常 州州 2提纲提纲提纲提纲A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质B.B.国际银行业动态国际银行业动态 国际国际 国内国内C.C.建设银行实施规划的主要内容建设银行实施规划的主要内容D.D.建设银行近期主要工作进展建设银行近期主要工作进展E.2009-2010E.2009-2010主要工作主要工作 3A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：巴塞尔委员会内容与实质：巴塞尔委员会u巴塞尔银行监管委员会巴塞尔银行监管委员会 (http(http://www.bis.org/bcbs/index.htm://www.bis.org/bcbs/index.htm) ) ：：Ø背景：背景： 活跃银行业务与危机的国际化（西德赫斯塔特银行倒闭）活跃银行业务与危机的国际化（西德赫斯塔特银行倒闭）Ø目标：目标： 促进对于国际监管关键问题的理解促进对于国际监管关键问题的理解+ +提升国际银行监管水平提升国际银行监管水平Ø成员：成员： 19741974年底，十国集团的中央银行行长在瑞士巴塞尔聚会，发起年底，十国集团的中央银行行长在瑞士巴塞尔聚会，发起成立巴塞尔委员会。
成立巴塞尔委员会19751975年年2 2月，巴塞尔委员会召开首次会议，其月，巴塞尔委员会召开首次会议，其后每年定期召开四次会议截至后每年定期召开四次会议截至20082008年年8 8月，巴塞尔委员会的成员月，巴塞尔委员会的成员国包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷国包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、英国和美国等十三个兰、西班牙、瑞典、瑞士、英国和美国等十三个Ø性质：性质： 合作论坛合作论坛 没有任何凌驾于国家之上的正式监管权力，其决议即使对于成没有任何凌驾于国家之上的正式监管权力，其决议即使对于成员国也从不具备任何法律效力员国也从不具备任何法律效力 4A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：BASEL1BASEL1ubasel1 basel1 ：：19881988年年7 7月月1515日日Øbasel1basel1原因（原因（Kapstein,E.B., Princeton, Kapstein,E.B., Princeton, ”supervising supervising international banks: origins and implications of the basel international banks: origins and implications of the basel accordaccord”): ): 美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束Øbasel1basel1引子：引子：19871987美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国际美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国际纠纷纠纷Øbasel1basel1目标：目标： ●●通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例，通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例，确保国际银行体系的安全性和稳健性；确保国际银行体系的安全性和稳健性； ●●确保国际金融市场上银行竞争的公平性。
确保国际金融市场上银行竞争的公平性ØBasel1Basel1全称：全称： 统一资本计量和资本标准的国际协议（统一资本计量和资本标准的国际协议（International International Convergence of Capital Measurement and Capital StandardsConvergence of Capital Measurement and Capital Standards）） 5A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：BASEL1BASEL1Øbasel1basel1主要内容主要内容 ●银行资本的构成根据质量，将银行资本分为核心资本和附属银行资本的构成根据质量，将银行资本分为核心资本和附属资本，其中核心资本包括股本和公开准备金，至少占全部资本的资本，其中核心资本包括股本和公开准备金，至少占全部资本的50%50%；附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆；附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账准备金一、二、三级资本）账准备金一、二、三级资本） ●●关于关于资产的风险权重资产的风险权重。
根据风险的程度，确定了银行不同资根据风险的程度，确定了银行不同资产和表外科目的风险权重，其中资产的风险权重分为产和表外科目的风险权重，其中资产的风险权重分为0%0%、、10%10%、、20%20%、、50%50%和和100%100%等五个档次；表外项目，信用换算系数等五个档次；表外项目，信用换算系数 ●●制定了标准比率文件规定在制定了标准比率文件规定在19921992年前，成员国的国际性银年前，成员国的国际性银行，资本对风险加权资产的比率（行，资本对风险加权资产的比率（ “资本充足率资本充足率”）不得低于）不得低于8%8%，，其中核心资本充足率至少为其中核心资本充足率至少为4%4% ●●过渡期和实施的安排为了保证个别银行在过渡期内提高资过渡期和实施的安排为了保证个别银行在过渡期内提高资本比率并达到最终标准，巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期，本比率并达到最终标准，巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期，提出自文件发布到提出自文件发布到19921992年底之间，采取一个中期目标，即到年底之间，采取一个中期目标，即到19901990年资年资本充足率达到本充足率达到7.25%7.25%，核心资本至少为资本的，核心资本至少为资本的50%50%。
Ø简单评价：简单评价：外生于银行的一套监管标准，但奠定了资本的风险含义外生于银行的一套监管标准，但奠定了资本的风险含义 6A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：动力动力Ø银行业务的复杂化：银行业务的复杂化：证券化、衍生产品证券化、衍生产品Ø风险计量水平的提高：市场、信用与操作风险计量模型风险计量水平的提高：市场、信用与操作风险计量模型Ø制度的改进：监管机构、银行与市场三位一体制度的改进：监管机构、银行与市场三位一体Ø最核心的是来自于银行的抱怨：风险收益的追求最核心的是来自于银行的抱怨：风险收益的追求银行内部风险管理最佳做法的发展：挑战与机遇银行内部风险管理最佳做法的发展：挑战与机遇 7A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：历程内容与实质：历程Ø起源：起源：David Jones and John Mingo, ,《《信用风险模型和银行内部资本信用风险模型和银行内部资本配置的实践：基于模型的资本监管标准的意义配置的实践：基于模型的资本监管标准的意义》》，纽约联储经济政策，纽约联储经济政策评论，评论，1998.101998.10，，p53-60p53-60Ø成文成文l19991999年年6 6月第一版月第一版CP1CP1l20012001年年1 1月第二版月第二版CP2 CP2 l20032003年年4 4月第三版月第三版CP3CP3l20042004年年6 6月正式发布（月正式发布（239239、、333/826/166333/826/166））l20052005年年+2006+2006年年+ +……持续改进持续改进Ø定量影响测试定量影响测试（（quantitative impact study,QIS)l20002000年年QIS1QIS1l20012001年年4 4月月QIS2QIS2l20012001年年1111月月QIS2.5QIS2.5l20022002年年1212月月QIS3QIS3l20042004年年QIS4QIS4l20052005年年QIS5QIS5各个国家的国别参数、实施模式各个国家的国别参数、实施模式 8A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：历程内容与实质：历程 9A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：框架内容与实质：框架最低资本要求PⅠ 外部监管外部监管P PⅡⅡ 市场纪律市场纪律P PⅢⅢ 总资本总资本信用风险信用风险 + 市场风险 + 操作风险操作风险（（19881988）） （（19961996）） （（20042004））≥8%三三 大大 支支 柱柱（技术、制度和市场）（技术、制度和市场） 10A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：并表问题内容与实质：并表问题u导言导言u第一部分：适用范围第一部分：适用范围Ø导言导言 并表基础上适用于国际活跃银行并表基础上适用于国际活跃银行Ø银行、证券公司和其他附属金融企业银行、证券公司和其他附属金融企业Ø对银行、证券公司、其他金融企业的对银行、证券公司、其他金融企业的大额少数股权投资大额少数股权投资 Ø保险公司保险公司 Ø对商业企业的大额投资对商业企业的大额投资 Ø根据部分的规定对投资的扣除根据部分的规定对投资的扣除 11监管资本要求监管资本要求：技术：技术信用风险信用风险 市场风险市场风险操作风险操作风险A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质 PⅠPⅠPⅠPⅠ：银行的规矩：银行的规矩标标准准法法初初级级内内部部评评级级法法高高级级内内部部评评级级法法标标准准法法内内部部模模型型法法基基本本指指标标法法标标准准法法高高级级计计量量法法 12A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅡPⅡPⅡPⅡ：：监管机构的权利监管机构的权利u第二支柱：监管检查第二支柱：监管检查u风险种类：风险种类： 《《有效银行监管的核心原则有效银行监管的核心原则》》1997.09/2006.101997.09/2006.10Ø信用风险信用风险Ø国家和转移风险国家和转移风险Ø市场风险市场风险Ø利率风险利率风险Ø流动性风险流动性风险Ø操作风险操作风险Ø法律风险法律风险Ø声誉风险声誉风险内在的风险特征，决定了管理模式不同内在的风险特征，决定了管理模式不同。
13A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅡPⅡPⅡPⅡ：：监管机构的权利监管机构的权利 14A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅡPⅡPⅡPⅡ：：监管机构的权利监管机构的权利u监督检查的重要性监督检查的重要性Ø（激励性的）目的：（激励性的）目的： 不仅要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，而且还鼓不仅要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，而且还鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险Ø银行管理层：银行管理层： 开发内部资本评估程序和设定资本目标中的责任开发内部资本评估程序和设定资本目标中的责任Ø监管当局的工作：监管当局的工作： 评价银行如何按自身的风险轮廓确定资本需求，并在必要时进行评价银行如何按自身的风险轮廓确定资本需求，并在必要时进行干预Ø资本与银行风险管理之关系：资本与银行风险管理之关系： 资本的数量与风险管理、内部控制等程序的执行力度及有效性有资本的数量与风险管理、内部控制等程序的执行力度及有效性有关。
关 增加资本不能代替控制或风险管理中应当解决的根本性问题增加资本不能代替控制或风险管理中应当解决的根本性问题 15A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅡPⅡPⅡPⅡ：：监管机构的权利监管机构的权利Ø特别适合于三个主要领域的风险：特别适合于三个主要领域的风险： 第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险（例如贷款集中风险）；第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险（例如贷款集中风险）； 第一支柱中未加考虑的因素（例如银行账户中的利率风险、业务第一支柱中未加考虑的因素（例如银行账户中的利率风险、业务和战略风险）；和战略风险）； 银行的外部因素（例如经济周期效应）银行的外部因素（例如经济周期效应） 更为重要的一个方面，是对第一支柱中较为先进的方法是否达到更为重要的一个方面，是对第一支柱中较为先进的方法是否达到了最低的资本标准和披露要求进行评估，特别是针对信用风险了最低的资本标准和披露要求进行评估，特别是针对信用风险IRBIRB框框架和针对操作风险的高级计量法的评估。
架和针对操作风险的高级计量法的评估 监管当局必须确保银行自始至终符合这些要求监管当局必须确保银行自始至终符合这些要求 16A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅡPⅡPⅡPⅡ：：监管机构的权利监管机构的权利u监督检查的四项主要原则监督检查的四项主要原则Ø原则一：银行应具备一整套程序，用于评估与其风险轮廓相适应的总原则一：银行应具备一整套程序，用于评估与其风险轮廓相适应的总体资本水平，并制定保持资本水平的战略体资本水平，并制定保持资本水平的战略 严格的程序具有以下五个主要特征严格的程序具有以下五个主要特征l董事会和高级管理层的监督；董事会和高级管理层的监督；l健全的资本评估；健全的资本评估；l全面评估风险；全面评估风险；l监测和报告系统；监测和报告系统；l内部控制的检查内部控制的检查Ø原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，监测并确保银行监管资本比率的能力若对检查结果不满意，战略，监测并确保银行监管资本比率的能力若对检查结果不满意，监管当局应采取适当的监管措施。
监管当局应采取适当的监管措施l风险评估充足性的检查风险评估充足性的检查l资本充足率的评估资本充足率的评估l控制环境的评估控制环境的评估l最低标准合规性的监督检查最低标准合规性的监督检查 17A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅡPⅡPⅡPⅡ：：监管机构的权利监管机构的权利Ø原则三：监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本比率，应该有能原则三：监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本比率，应该有能力要求银行在满足最低资本要求的基础上，另外持有更多的资本力要求银行在满足最低资本要求的基础上，另外持有更多的资本Ø原则四：监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的资本水平降至防原则四：监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的资本水平降至防范风险所需的最低要求之下；如果银行未能保持或补充资本水平，监范风险所需的最低要求之下；如果银行未能保持或补充资本水平，监管当局应要求其迅速采取补救措施管当局应要求其迅速采取补救措施u监督检查的具体问题监督检查的具体问题Ø银行账户的利率风险银行账户的利率风险Ø信用风险信用风险l IRBIRB法的压力测试、违约定义、剩余风险、信用集中风险、法的压力测试、违约定义、剩余风险、信用集中风险、Ø操作风险操作风险u监督检查的其他问题监督检查的其他问题Ø监管透明度和问责制监管透明度和问责制Ø加强跨境交流与合作加强跨境交流与合作u资产证券化的监督检查资产证券化的监督检查ICAAP与经济资本：与经济资本：也许是杀手锏 18A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅢPⅢPⅢPⅢ：：市场的权利市场的权利u信息披露信息披露/ /市场纪律市场纪律Ø总体考虑总体考虑l披露要求披露要求l指导原则指导原则 第三支柱的目的第三支柱的目的——市场纪律，是对最低资本要求（第一支柱）市场纪律，是对最低资本要求（第一支柱）和监督检查（第二支柱）的补充。
委员会通过建立一套披露要求以达和监督检查（第二支柱）的补充委员会通过建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的，披露要求将便于市场参与者评价有关适用范到促进市场纪律的目的，披露要求将便于市场参与者评价有关适用范围、资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率的重要信息围、资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率的重要信息l恰当的披露恰当的披露l与会计披露的相互关系与会计披露的相互关系 会计准则要求披露的范围更加宽泛委员会努力将第三支柱的披会计准则要求披露的范围更加宽泛委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露，不与会计准则宽泛的要求相矛盾露限定在银行资本充足率的披露，不与会计准则宽泛的要求相矛盾l重要性重要性l频率频率l专有信息和保密信息专有信息和保密信息 19A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质内容与实质PⅢPⅢPⅢPⅢ：：市场的权利市场的权利Ø披露要求披露要求 l总体披露原则总体披露原则 银行应具备一套经董事会批准的披露政策，政策应涉及银行决定银行应具备一套经董事会批准的披露政策，政策应涉及银行决定披露内容的方法和对于披露过程的内部控制。
披露内容的方法和对于披露过程的内部控制 银行应有专门的程序评估披露的适当性，包括对有效性和频率的银行应有专门的程序评估披露的适当性，包括对有效性和频率的评估l适用范围适用范围 使用资本协议银行集团最高层次的并表使用资本协议银行集团最高层次的并表 集团内单个银行的披露，通常不必按照下面的要求进行披露，但集团内单个银行的披露，通常不必按照下面的要求进行披露，但是如果集团公司认为集团内重要的银行附属机构需要披露一级资本充是如果集团公司认为集团内重要的银行附属机构需要披露一级资本充足率和总资本充足率，该银行资本充足率的披露要按照下面的要求进足率和总资本充足率，该银行资本充足率的披露要按照下面的要求进行，以便银行意识到在集团内部转移资金或资本时，应遵守资本协议行，以便银行意识到在集团内部转移资金或资本时，应遵守资本协议和其他限制和其他限制l资本资本l风险暴露和评估风险暴露和评估阳光是最好的防腐剂！阳光是最好的防腐剂！ 20A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：信用风险内容与实质：信用风险u信用风险标准法（信用风险标准法（The Standardised ApproachThe Standardised Approach））与与BASEL1BASEL1基本相同：权重与转换系数基本相同：权重与转换系数Ø关于风险权重关于风险权重l债权债权l对主权、对非中央政府公共部门实体对主权、对非中央政府公共部门实体 (PSEs) (PSEs) 、对多边开发银行、对多边开发银行 (MDBs) (MDBs) 、对银行、对证券公司、对公司、包括在监管界定的零售资、对银行、对证券公司、对公司、包括在监管界定的零售资产、居民房产抵押、以商业房地产抵押、逾期贷款、高风险、其他资产、居民房产抵押、以商业房地产抵押、逾期贷款、高风险、其他资产、资产负债表外项目产、资产负债表外项目 21A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：信用风险内容与实质：信用风险Ø关于外部评级关于外部评级Ø认定程序认定程序l外部评级机构的资格标准外部评级机构的资格标准ü客观性：评级方法严格、系统；可根据历史数据进行某种形式的检验。
客观性：评级方法严格、系统；可根据历史数据进行某种形式的检验ü独立性：应该是独立的，不致困于政治或经济上的压力而改变评级独立性：应该是独立的，不致困于政治或经济上的压力而改变评级ü国际通用性和透明度：凡是有合理要求的国内和国外机构，都可以同国际通用性和透明度：凡是有合理要求的国内和国外机构，都可以同等的条件得到各个评级；所采用的基本评级方法应该对外公开等的条件得到各个评级；所采用的基本评级方法应该对外公开ü披露：应披露评级方法披露：应披露评级方法, ,包括违约的定义、评级的时间跨度及每一级包括违约的定义、评级的时间跨度及每一级别的含义，每一级别实际的违约概率，评级的变化趋势，如一段时间别的含义，每一级别实际的违约概率，评级的变化趋势，如一段时间之后从之后从AAAA级转变为级转变为A A级的可能性级的可能性ü资源：应有足够的资源（与被评级机构的高级管理层和营运层次的人资源：应有足够的资源（与被评级机构的高级管理层和营运层次的人员保持实质性的经常联系，以便提高评级结果的价值评级方法还应员保持实质性的经常联系，以便提高评级结果的价值评级方法还应该将定性和定量分析结合起来）该将定性和定量分析结合起来） ，确保提供高质量的评级结果。
确保提供高质量的评级结果ü可信度：可信度：l实施中的挑战实施中的挑战 对应程序、多方评级结果的处理对应程序、多方评级结果的处理 、发行人评级和债项评级、发行人评级和债项评级 、本、本币和外币的评级币和外币的评级 、短期和长期评级、短期和长期评级 、评级的适用范围、评级的适用范围 、、 被动评级被动评级 22A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：信用风险内容与实质：信用风险Ø关于风险缓释关于风险缓释 在计算监管资本时，修订后的信用风险缓释方法将允许在更大范在计算监管资本时，修订后的信用风险缓释方法将允许在更大范围内使用信用风险缓释技术围内使用信用风险缓释技术 要获得资本减让，各项风险缓释技术，必须满足第三支柱所规定要获得资本减让，各项风险缓释技术，必须满足第三支柱所规定的要求 法律确定性法律确定性l简单法简单法The simple approachThe simple approach 风险暴露全部或部分抵押的，其风险权重为抵押工具的风险权重风险暴露全部或部分抵押的，其风险权重为抵押工具的风险权重。
l综合法综合法The comprehensive approachThe comprehensive approach 银行在考虑抵押品的风险缓释效果时，从计算资本要求的角度，银行在考虑抵押品的风险缓释效果时，从计算资本要求的角度，需计算交易对象风险缓释后的风险暴露银行需使用不同的折扣系数需计算交易对象风险缓释后的风险暴露银行需使用不同的折扣系数（（haircutshaircuts），对交易对象的风险暴露和交易对象提供的抵押品的价），对交易对象的风险暴露和交易对象提供的抵押品的价值进行调整值进行调整 ，以考虑市场发生波动时，每一方面未来价值可能的波，以考虑市场发生波动时，每一方面未来价值可能的波动，最终得出风险暴露和考虑了抵押品市场波动后的调整价值动，最终得出风险暴露和考虑了抵押品市场波动后的调整价值 23A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：信用风险内容与实质：信用风险 风险缓释后的违约风险暴露风险缓释后的违约风险暴露E*=max{0,[E×(1+He)-C×(1-Hc-Hfx)]}E*=max{0,[E×(1+He)-C×(1-Hc-Hfx)]}E*:E*:风险缓释后的风险暴露风险缓释后的风险暴露E E：风险暴露的当前价值：风险暴露的当前价值HeHe：风险暴露的折扣系数；：风险暴露的折扣系数；C C：抵押品的当前价值：抵押品的当前价值HcHc：抵押品的折扣系数：抵押品的折扣系数HfxHfx：抵押品和风险暴露的币种错配系数：抵押品和风险暴露的币种错配系数原则上，银行有两种计算折扣系数的方法：原则上，银行有两种计算折扣系数的方法：ü标准化的监管折扣系数使用委员会规定的参数标准化的监管折扣系数使用委员会规定的参数ü银行根据市场的波动性自己做出的估计值银行根据市场的波动性自己做出的估计值。
对于银行对于银行 基础管理要求提高了很高基础管理要求提高了很高 24A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：信用风险内部评级法内容与实质：信用风险内部评级法（（Internal ratings-basedInternal ratings-based，，IRBIRB））Ø主要技术参数主要技术参数1 1、、2 2：：渐进单风险因子模型渐进单风险因子模型ASRFASRFl违约概率（违约概率（Probability of defaultProbability of default，， PD PD ）：借款人评级）：借款人评级l违约损失率（违约损失率（Loss given default Loss given default ，，LGD LGD ）：业务分析）：业务分析l违约风险暴露（违约风险暴露（Exposure at defaultExposure at default，，EADEAD）：额度管理）：额度管理l期限（期限（Effective maturityEffective maturity，， M M ）：流贷与固贷）：流贷与固贷1．． “An Explanatory Note on the Basel II IRB Risk Weight Functions”，，http://www.bis.org/bcbs/irbriskweight.pdf?noframes=12 2。
违约、损失的定义与含义违约、损失的定义与含义 25A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB）） = 监管当局设定 = 银行估计 = 监管因素信用风险信用风险加权资产计算加权资产计算标准法标准法 - 风险权重 0%, 20%，50%, 100%, 150%； - 外部评级基础上的分配内部评级法内部评级法 - 系数: PD, LGD, EAD, M初级法初级法高级法高级法LGDEADMPDLGDEADMPD = 违约概率；LGD = 违约损失；EAD = 风险暴露数额M = 期限；R=相关系数资产类别分为公司、主权、银行、零售、股权五类，13个小类PD评级PD评级LGD评级贷款还付时间表PDR 26A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））公司、主权及银行暴露公司、主权及银行暴露相关性相关性期限调整期限调整资本要求资本要求 其中，其中，PD为违约概率；为违约概率；LGD为违约损失率；为违约损失率；R为相关性；为相关性；M为期限为期限[1]；；N（（x）为标准正态随机变量的累积分布函数；）为标准正态随机变量的累积分布函数；G（（x）为标准正态随机变）为标准正态随机变量的累积分布函数的反函数。
量的累积分布函数的反函数[1] 采用初级法的银行，公司暴露的有效期限是2.5年采用高级法的银行，期限取1年和剩余有效期限中较大一个基本上，期限不得大于5年（除新协议321段例外） 27A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））l预期损失（预期损失（Expected lossExpected loss，， EL EL ））l非预期损失（非预期损失（Unexpected lossUnexpected loss，，UL)UL) The IRB approach is based on measures of unexpected losses (UL) and expected losses (EL). The risk-weight functions produce capital requirements for the UL portion. Expected losses are treated separately, as outlined in paragraph 43 and Section III.G.信用损失信用损失时间时间 （年（年)信用损失信用损失ELUL频率频率n期望的平均年度损失率n进行业务可预见的成本n投资者并不把它看作风险而把它看作会影响预期收益率的成本n等于整个经济周期的平均损失预期损失预期损失 (EL)•可以预计的损失率的波动率•导致以后出现收益率的波动•非预计的但是不可避免的•在资产负债表上专门安排一部分经济资本•武断地定义为损失的一个标准差•资本缓冲应为预期损失的几倍非预期损失非预期损失 (UL) 28A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））u账面资本账面资本Ø一般是指银行会一般是指银行会计报表上的资本，计报表上的资本，大口径是所有者大口径是所有者权益，小口径是权益，小口径是实收资本或者注实收资本或者注册资本、股本。
册资本、股本u经济资本经济资本Ø是针对一定置是针对一定置信度水平下，信度水平下，非预期损失计非预期损失计提的资本提的资本•侧重于组合层面侧重于组合层面•相关性相关性•集中度集中度•管理水平管理水平u监管资本监管资本Ø是指按照巴塞尔委员是指按照巴塞尔委员会资本协议规定会资本协议规定/ /各各国监管法规口径统计国监管法规口径统计的资本，是对账面资的资本，是对账面资本的调整，或者是针本的调整，或者是针对风险计提的资本对风险计提的资本 29A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））u内部评级法（内部评级法（IRBIRB）具体要求）具体要求Ø银行账户分类银行账户分类l主权主权l公司公司ü专项贷款（专项贷款（specialised lendingspecialised lending，，SLSL））®项目融资（项目融资（project financeproject finance））®物品融资（物品融资（ object financeobject finance））®商品融资（商品融资（commodities financecommodities finance））®产生收入的房地产（产生收入的房地产（ income-producing real estateincome-producing real estate））®高波动性房地产（高波动性房地产（ high-volatility commercial real estatehigh-volatility commercial real estate））ü中小企业（中小企业（small- and medium-sized entities small- and medium-sized entities ，，SMESME））l银行银行l零售零售l股权股权不要觉得准确、一致的定义与分类是一件简单的事情：规则、手段？不要觉得准确、一致的定义与分类是一件简单的事情：规则、手段？ 30A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））Ø按技术水平与标准，分为两类：按技术水平与标准，分为两类：l基础内部评级法（初级法）基础内部评级法（初级法） FIRBFIRB 银行只需要自己计算银行只需要自己计算PD PD l高级内部评级法高级内部评级法 AIRBAIRB 银行需要计算银行需要计算PDPD、、LGDLGD、、EADEAD还有还有1010多条非常苛刻的基本要求：多条非常苛刻的基本要求：不仅仅是几个参数。
不仅仅是几个参数 31A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））u公司、主权及银行暴露的规定公司、主权及银行暴露的规定Ø公司、主权和银行暴露的风险加权资产公司、主权和银行暴露的风险加权资产l风险加权资产的推导公式风险加权资产的推导公式l(SME)(SME)中小企业的规模调整中小企业的规模调整l专业贷款的风险权重专业贷款的风险权重Ø风险要素风险要素l(PD)(PD)违约概率违约概率 l(LGD) (LGD) 违约损失率违约损失率l(EAD) (EAD) 违约风险暴露违约风险暴露l(M) (M) 有效期限有效期限u零售暴露的规定零售暴露的规定Ø零售暴露的风险加权资产零售暴露的风险加权资产 l住房抵押贷款住房抵押贷款l 合格的循环零售贷款合格的循环零售贷款l 其他零售暴露其他零售暴露 32A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））Ø风险要素风险要素l违约概率和违约损失率违约概率和违约损失率l担保和信用衍生产品的认定担保和信用衍生产品的认定 l违约风险暴露违约风险暴露 u股权暴露的规则股权暴露的规则Ø股权暴露的风险加权资产股权暴露的风险加权资产 l市场法市场法l违约概率违约概率/ /违约损失率方法违约损失率方法l不采用市场法和违约概率不采用市场法和违约概率/ /违约损失率法的情况违约损失率法的情况Ø风险要素风险要素 u购入应收帐款的规则购入应收帐款的规则 Ø违约风险的风险加权资产违约风险的风险加权资产Ø购入的零售应收帐款购入的零售应收帐款Ø购入的公司应收帐款购入的公司应收帐款Ø稀释风险的风险加权资产稀释风险的风险加权资产Ø应收帐款购入折扣的处理应收帐款购入折扣的处理Ø信用风险缓释工具的认定信用风险缓释工具的认定 33A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））u预期损失的处理和准备金的认定Ø预期损失的计算预期损失的计算 Ø准备金的计算准备金的计算lIRBIRB法下的风险暴露法下的风险暴露l信用风险标准法下风险暴露部分信用风险标准法下风险暴露部分Ø预期损失和准备金的处理预期损失和准备金的处理 uIRB法的最低要求Ø最低要求的合规性最低要求的合规性Ø评级体系设计评级体系设计l评级难度评级难度l评级结构评级结构l评级标准评级标准l评估的时间跨度评估的时间跨度 l模型的使用模型的使用l评级体系设计的记录评级体系设计的记录 34A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））Ø风险评级体系运作风险评级体系运作l评级的涵盖范围评级的涵盖范围l评级过程的完整性评级过程的完整性l推翻评级的情况推翻评级的情况l数据维护数据维护l评估资本充足率的压力评估资本充足率的压力 35A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））Ø公司治理和监督公司治理和监督l公司治理公司治理l信用风险控制信用风险控制l内审和外审内审和外审Ø 内部评级的使用内部评级的使用 36A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））Ø风险量化风险量化l估值的全面要求估值的全面要求l违约的定义违约的定义l重新确定帐龄重新确定帐龄l对透支的处理对透支的处理l所有资产类别损失的定义所有资产类别损失的定义l估计违约概率的要求估计违约概率的要求l自行估计违约损失率的要求自行估计违约损失率的要求l自行估计违约风险暴露的要求自行估计违约风险暴露的要求 l评估担保和信用衍生产品成熟性效应的最低要求评估担保和信用衍生产品成熟性效应的最低要求l估计合格的购入应收账款违约概率和违约损失率（或预期损失）的要估计合格的购入应收账款违约概率和违约损失率（或预期损失）的要求求 37A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内部评级法内容与实质：内部评级法（（IRBIRB））Ø内部估计值的验证内部估计值的验证Ø监管当局确定违约损失率、违约风险暴露监管当局确定违约损失率、违约风险暴露Ø租赁确认的要求租赁确认的要求Ø股权暴露的资本要求股权暴露的资本要求Ø披露要求披露要求 38A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：市场风险内容与实质：市场风险u历程：历程：19931993年年4 4月月 标准法标准法 19951995年年4 4月月 征求意见稿征求意见稿 1996 1996年年1 1月出台（月出台（19981998年年4 4月修改）月修改）u定义：市场风险是指由于市场价格变动而引起表内或表外损失的风险。
市场风定义：市场风险是指由于市场价格变动而引起表内或表外损失的风险市场风险包括：险包括：l交易账户中与利率相关的金融工具以及权益所面临的各种风险；交易账户中与利率相关的金融工具以及权益所面临的各种风险；l整个银行面临的外汇风险及商品风险整个银行面临的外汇风险及商品风险 u交易中面临的主要风险见下表：交易中面临的主要风险见下表：风险类型风险类型定义定义1利率风险利率风险是指银行在利率的不利变动下面临的风险敞口4类主要利率风险包括：1）重新定价风险；2）收益率曲线风险；3）基准风险；4）期权风险2股票风险股票风险由系统性风险和单个证券的特殊风险组成3外汇风险外汇风险是随着汇率的变化而产生的4商品风险商品风险是由于商品价格可能发生的变化而产生的，这些商品包括农产品、金属和能源产品5期权风险期权风险的独特性在于其价格对市场风险的一些变量变动的敏感性，这些变量包括标的资产的价格，标的资产价格的波动性以及无风险利率和到期时间6信用风险信用风险是指由于对手方不愿意或不能履行合同中规定的义务而造成损失的风险 39A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：市场风险内容与实质：市场风险方法方法方法方法u根据巴塞尔新资本协议的要求，在经过监管当局批准的前提下，银行根据巴塞尔新资本协议的要求，在经过监管当局批准的前提下，银行有两类计量市场风险的方法可以选择。
有两类计量市场风险的方法可以选择Ø标准法标准法 – 该框架关注该框架关注4 4类风险：利率风险、权益风险、外汇风险类风险：利率风险、权益风险、外汇风险以及商品风险资本要求是按风险计量并在风险之间进行算术加以及商品风险资本要求是按风险计量并在风险之间进行算术加总Ø内部模型法内部模型法 – 该框架允许银行使用内部的风险管理部门开发的风该框架允许银行使用内部的风险管理部门开发的风险计量模型只有经过了银行监管当局的审批，银行才可以使用险计量模型只有经过了银行监管当局的审批，银行才可以使用这一方法该方法的框架包括定性和定量标准这一方法该方法的框架包括定性和定量标准 40A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：内部模型法内部模型法内部模型法内部模型法u定性标准定性标准Ø独立的风险控制部门银行应拥有独立的风险控制部门，负责银行风独立的风险控制部门银行应拥有独立的风险控制部门，负责银行风险管理系统的设计和运行该部门应每日根据银行风险计量模型生成险管理系统的设计和运行该部门应每日根据银行风险计量模型生成的数据编制报告，并进行分析，包括评价风险暴露计量值与交易限额的数据编制报告，并进行分析，包括评价风险暴露计量值与交易限额之间的关系。
该部门必须独立于交易部门，并直接向银行高级管理层之间的关系该部门必须独立于交易部门，并直接向银行高级管理层报告Ø事后检验风险管理部门应定期进行事后检验，作为模型验证的一个事后检验风险管理部门应定期进行事后检验，作为模型验证的一个手段Ø高管层的参与董事会和高级管理层应积极参与风险控制，将风险控高管层的参与董事会和高级管理层应积极参与风险控制，将风险控制视为业务的重要方面，投入大量资源在这方面，独立风险控制部制视为业务的重要方面，投入大量资源在这方面，独立风险控制部门准备的日报须交由具有足够级别，且有权降低单个交易员头寸限额门准备的日报须交由具有足够级别，且有权降低单个交易员头寸限额以及银行总体风险暴露的管理层审阅以及银行总体风险暴露的管理层审阅 41A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：内部模型法内部模型法内部模型法内部模型法定性标准定性标准定性标准定性标准Ø模型的日常运用模型的日常运用银行内部风险计量模型必须被整合到银行日常的风银行内部风险计量模型必须被整合到银行日常的风险管理过程中去，所提供的信息应作为对银行市场风险资产组合进行险管理过程中去，所提供的信息应作为对银行市场风险资产组合进行计划、监督和控制过程的不可或缺的一部分。
计划、监督和控制过程的不可或缺的一部分Ø风险计量系统应与内部交易和风险限额结合使用风险计量系统应与内部交易和风险限额结合使用在这方面，交易限在这方面，交易限额与银行风险计量模型的联系应始终如一，并为交易员和高级管理层额与银行风险计量模型的联系应始终如一，并为交易员和高级管理层所广泛理解所广泛理解Ø银行应进行例行和严格的压力测试银行应进行例行和严格的压力测试作为对日常风险计量模型所生成作为对日常风险计量模型所生成信息的风险分析的补充压力测试的结果应由高级管理层定期审阅，信息的风险分析的补充压力测试的结果应由高级管理层定期审阅，并体现在管理层和董事会制定的政策和限额中当压力测试揭示了针并体现在管理层和董事会制定的政策和限额中当压力测试揭示了针对一定环境的具体弱点时，必须立即采取适当的措施管理这些风险对一定环境的具体弱点时，必须立即采取适当的措施管理这些风险 42A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：内部模型法内部模型法内部模型法内部模型法定性标准定性标准定性标准定性标准Ø市场风险管理政策市场风险管理政策作为日常性工作，银行要确保遵循一系列明文规作为日常性工作，银行要确保遵循一系列明文规定的、风险计量系统运行的内部政策、控制措施和程序。
银行的风险定的、风险计量系统运行的内部政策、控制措施和程序银行的风险计量系统必须备有完整的文档，例如，以风险管理手册描述风险管理计量系统必须备有完整的文档，例如，以风险管理手册描述风险管理系统的基本原则，并对计量市场风险的经验方法进行解释系统的基本原则，并对计量市场风险的经验方法进行解释Ø内部审计内部审计银行内部审计流程应包括对风险计量系统的定期独立审阅银行内部审计流程应包括对风险计量系统的定期独立审阅审阅内容应覆盖业务交易单元和独立风险控制单元的活动对总体的审阅内容应覆盖业务交易单元和独立风险控制单元的活动对总体的风险管理流程也需进行定期的审阅（最好不低于一年）风险管理流程也需进行定期的审阅（最好不低于一年） 43A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：内部模型法内部模型法内部模型法内部模型法定量标准定量标准定量标准定量标准u定量标准定量标准Ø应每日计算风险价值应每日计算风险价值Ø计算风险价值时，采用计算风险价值时，采用99%99%的单尾置信区间的单尾置信区间Ø计算风险价值时，采用相当于计算风险价值时，采用相当于1010天价格变动的实时价格震荡，天价格变动的实时价格震荡， 即最即最短持仓期为短持仓期为1010个交易日。
个交易日Ø计算风险价值的历史观察期（抽样期）至少以一年为限；计算风险价值的历史观察期（抽样期）至少以一年为限；Ø银行应该至少每三个月进行数据更新，并且在市场价格发生重大变化银行应该至少每三个月进行数据更新，并且在市场价格发生重大变化时随时调整时随时调整Ø不对模型做具体规定银行可选用以方差不对模型做具体规定银行可选用以方差----协方差矩阵、历史模拟或协方差矩阵、历史模拟或蒙特卡洛蒙特卡洛模拟模型，有关模型要能涵盖银行遇到的所有重大风险模拟模型，有关模型要能涵盖银行遇到的所有重大风险Ø银行应有能力判断不同风险类别银行应有能力判断不同风险类别“内部内部”经验性的相关性（例如利率、经验性的相关性（例如利率、汇率、股票价格和商品价格，包括每个风险类别中相关期权的波动性）汇率、股票价格和商品价格，包括每个风险类别中相关期权的波动性）如果监管者对银行测算相关性数据的系统的安全性和执行的完整性如果监管者对银行测算相关性数据的系统的安全性和执行的完整性满意，也可以在不同风险类别满意，也可以在不同风险类别“之间之间”认定相关性的经验值认定相关性的经验值 44A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：内部模型法内部模型法内部模型法内部模型法定量标准定量标准定量标准定量标准Ø银行的模型必须准确的捕捉不同风险领域中每个与期权相关联的独特银行的模型必须准确的捕捉不同风险领域中每个与期权相关联的独特的风险。
的风险Ø银行必须每日都达到资本要求，其数值为取以下两种方法中较高的一银行必须每日都达到资本要求，其数值为取以下两种方法中较高的一种：种：Ø根据所设定的参数计算出的前一天的风险价值；根据所设定的参数计算出的前一天的风险价值；Ø按前按前6060个营业日每天的风险价值的平均值，再乘以一个乘数（该乘数个营业日每天的风险价值的平均值，再乘以一个乘数（该乘数由监管当局根据其对该银行风险管理系统质量的评估结果确定，其最由监管当局根据其对该银行风险管理系统质量的评估结果确定，其最小值为小值为3 3；银行还应根据模型事后运行的情况，直接在该乘数上加一；银行还应根据模型事后运行的情况，直接在该乘数上加一个附加值，附加值根据个附加值，附加值根据“事后检验事后检验”结果在结果在0-10-1之间取值）之间取值）Ø应用内部模型法的银行还需要涵盖特定风险的资本应用内部模型法的银行还需要涵盖特定风险的资本Ø对于汇率风险，银行内部市场风险测算系统在设定市场风险因子时，对于汇率风险，银行内部市场风险测算系统在设定市场风险因子时，应包括与银行头寸的各计价货币相对应的各项风险因子应包括与银行头寸的各计价货币相对应的各项风险因子。
45A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：风险价值风险价值风险价值风险价值风险价值是在给定的置信水平下和一定的持有期内，估算最大损风险价值是在给定的置信水平下和一定的持有期内，估算最大损失的一种统计方法失的一种统计方法资产每资产每日收益日收益分布分布置信水置信水平平在在99%的置信水平的置信水平下，最大损失为下，最大损失为-4.7%均值均值每日每日收益收益频度频度- 4.7%1%99%风险价值=资产价值x最大损失例如 风险价值=100m x 4.7% = 4.7m100个交易日中个交易日中有有1天发生的平天发生的平均每日损失会高均每日损失会高于于4.7m 46Ø方差方差—协方差法协方差法l主要假设：风险因子是正态分布的主要假设：风险因子是正态分布的l适用范围：传统资产以及线性的金融衍生品适用范围：传统资产以及线性的金融衍生品l优势：迅速简单的计算；不需要大量的历史数据，只需要波动性和相优势：迅速简单的计算；不需要大量的历史数据，只需要波动性和相关性矩阵关性矩阵l劣势：对于非线性投资组合或有偏的分布，计算的精确性不足劣势：对于非线性投资组合或有偏的分布，计算的精确性不足。
A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：风险价值风险价值风险价值风险价值方差方差——协方差法使用局部估值法来计算风险价值该方法的核协方差法使用局部估值法来计算风险价值该方法的核心是基于对资产报酬的方差一协方差矩阵进行估计通过样本心是基于对资产报酬的方差一协方差矩阵进行估计通过样本估计出均值与方差，对某个给定的概率，就可计算出相应的估计出均值与方差，对某个给定的概率，就可计算出相应的VaRVaR值 47A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：风险价值风险价值风险价值风险价值Ø历史模拟法历史模拟法 l主要假设：历史事件的冲击会在未来再次发生主要假设：历史事件的冲击会在未来再次发生l适用范围：所有种类的金融工具，线性及非线性适用范围：所有种类的金融工具，线性及非线性l优势：比较精确，能够提供潜在投资组合价值的全面分布，不需要进优势：比较精确，能够提供潜在投资组合价值的全面分布，不需要进行分布的假设，比蒙特卡洛模拟法更快捷行分布的假设，比蒙特卡洛模拟法更快捷l劣势：需要大量历史数据，难以对较长持有期进行计算，在高置信水劣势：需要大量历史数据，难以对较长持有期进行计算，在高置信水平计算质量低，计算量大等。
平计算质量低，计算量大等借助于计算过去一段时间内的资产组合风险收益的频率分布，通借助于计算过去一段时间内的资产组合风险收益的频率分布，通过找到历史上一段时间内的平均收益以及既定置信水平下的最低过找到历史上一段时间内的平均收益以及既定置信水平下的最低收益水平，推算收益水平，推算VaRVaR的值 48A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：风险价值内容与实质：风险价值Ø蒙特卡洛模拟法蒙特卡洛模拟法 l主要假设：在随机假设的市场变化情景下，重新计算金融工具的价值主要假设：在随机假设的市场变化情景下，重新计算金融工具的价值l适用范围：所有种类的金融工具，线性及非线性适用范围：所有种类的金融工具，线性及非线性l优势：比较精确，能够提供潜在投资组合价值的全面分布，可以使用优势：比较精确，能够提供潜在投资组合价值的全面分布，可以使用多种分布假设，不需要大量历史数据多种分布假设，不需要大量历史数据l劣势：计算量大，需要时间长，只有在市场情境产生于适当的分布时劣势：计算量大，需要时间长，只有在市场情境产生于适当的分布时才能反映才能反映“胖尾胖尾”风险与历史模拟方法十分类似，区别在于蒙特卡洛模拟法是基于历与历史模拟方法十分类似，区别在于蒙特卡洛模拟法是基于历史数据或既定分布假定下的参数特征，借助随机方法模拟出大史数据或既定分布假定下的参数特征，借助随机方法模拟出大量的资产组合数值，从中推出量的资产组合数值，从中推出VaRVaR值。
值 49A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：操作风险内容与实质：操作风险u操作风险的定义操作风险的定义Ø各国监管机构和银行，都曾有各不相同内容和形式的定义各国监管机构和银行，都曾有各不相同内容和形式的定义Ø19971997年年《《有效银行监管的核心原则有效银行监管的核心原则》》：： 最重大的操作风险在于内部控制及公司治理机制的失效这种失效状最重大的操作风险在于内部控制及公司治理机制的失效这种失效状态可能因为失误、欺诈、未能及时做出反映而导致银行财务损失，或态可能因为失误、欺诈、未能及时做出反映而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失，如银行交易员、信贷员、其他工使银行的利益在其他方面受到损失，如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务操作风险其作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务操作风险其他方面包括信息技术系统的重大失效或诸如火灾和其他灾难等事件他方面包括信息技术系统的重大失效或诸如火灾和其他灾难等事件 Ø新资本协议的定义：基本延续了新资本协议的定义：基本延续了《《有效银行监管的核心原则有效银行监管的核心原则》》的定义的定义l是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
失的风险l包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险Ø中国银监会中国银监会《商业银行操作风险管理指引》《商业银行操作风险管理指引》（（2007.05.142007.05.14）：）： 本指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和本指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及信息科技系统，以及外部事件外部事件所造成损失的风险本定义所指操作风所造成损失的风险本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险 50A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：资本计量方法比较内容与实质：资本计量方法比较资本的计算方法资本测算资本测算n将将过去三年的平去三年的平均收入作均收入作为指指标n资本要求按照上本要求按照上述指述指标的的15%计算算基本指标法基本指标法 n将每个将每个产品品线的收入的收入作作为指指标n根据不同根据不同产品品线,按照按照12%,15%,18%等不等不同比例同比例计算算资本要求本要求n操作操作风险的的总体体资本本要求等于各要求等于各产品品线资本要求的合本要求的合计标准法标准法n资本要求按照内部本要求按照内部测算方法来衡量算方法来衡量,要考要考虑: --内部内部损失数据失数据 --外部外部损失数据失数据 --情景分析情景分析 --市市场环境和内部控制境和内部控制n考考虑风险缓释作用作用高级计量法高级计量法 (AMA)定性标准n没有特定标准没有特定标准n符合巴塞符合巴塞尔尔委委员会会有关操作有关操作风险管理管理与与监控的最佳做法控的最佳做法n董事会和高管董事会和高管层积极极参与参与n操作操作风险管理的机构管理的机构n合适的操作合适的操作风险系系统n对损失数据的系失数据的系统跟跟踪踪n强强调市市场纪律的作律的作用用n核心信息披露和核心信息披露和补充信息披露使市充信息披露使市场纪律更加有效律更加有效 51A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：操作风险特征内容与实质：操作风险特征u与信用风险和市场风险相比，操作风险的特点：与信用风险和市场风险相比，操作风险的特点：Ø风险的内生性。
除自然灾害、恐怖袭击等外部事件引起的操作风险损风险的内生性除自然灾害、恐怖袭击等外部事件引起的操作风险损失外，操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险；而信用风险和失外，操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险；而信用风险和市场风险则不同，它们更多的是一种外生风险市场风险则不同，它们更多的是一种外生风险Ø风险与收益的对应关系不同对于信用风险和市场风险来说，一般原风险与收益的对应关系不同对于信用风险和市场风险来说，一般原则是风险高收益高，风险低收益低，存在风险与收益的对应关系；但则是风险高收益高，风险低收益低，存在风险与收益的对应关系；但操作风险不同，银行不能保证因承担操作风险而获得收益，而且在大操作风险不同，银行不能保证因承担操作风险而获得收益，而且在大多情况下操作风险损失与收益的产生没有必然的联系多情况下操作风险损失与收益的产生没有必然的联系Ø操作风险的多样性操作风险主要来源于内部程序、员工、科技信息操作风险的多样性操作风险主要来源于内部程序、员工、科技信息系统和外部事件；操作风险往往与其它风险事件相伴而生系统和外部事件；操作风险往往与其它风险事件相伴而生 52A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：操作风险管理内容与实质：操作风险管理 53A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：操作风险管理内容与实质：操作风险管理u《《操作风险管理与监管的稳健做法操作风险管理与监管的稳健做法》》（（BCBSBCBS，，20032003年年2 2月）月） “ “每家银行对操作风险管理的正确方法取决于一系列因素，包括每家银行对操作风险管理的正确方法取决于一系列因素，包括其自身的规模和经验、业务的特性和复杂程度。
但是，有一些因素，其自身的规模和经验、业务的特性和复杂程度但是，有一些因素，如董事会和高级管理层的明确战略和监督、健康的操作风险文化和内如董事会和高级管理层的明确战略和监督、健康的操作风险文化和内部控制文化、有效的内部报告和应急方案，对规模和业务范围不同的部控制文化、有效的内部报告和应急方案，对规模和业务范围不同的各类银行来说，都是建立有效的操作风险管理框架的关键方面各类银行来说，都是建立有效的操作风险管理框架的关键方面 54A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：操作风险管理内容与实质：操作风险管理Ø按照操作风险事件的特征按照操作风险事件的特征l高频高损：无法容忍高频高损：无法容忍l高频低损：自动化控制措施高频低损：自动化控制措施l低频低损：可以忽略低频低损：可以忽略l低频高损：业务持续性计划低频高损：业务持续性计划Ø常用的管理工具常用的管理工具l自我或风险评估：自我或风险评估：l风险对应关系风险对应关系l风险指标风险指标l损失数据计量损失数据计量 55A.BASELA.BASELⅡⅡ内容与实质内容与实质：操作风险损失事件：操作风险损失事件Ø损失事件分类损失事件分类 56A.BASELⅡA.BASELⅡ内容与实质：内容与实质：Ø新协议的本质？新协议的本质？ 一套银行风险管理最佳做法。
一套银行风险管理最佳做法Ø新协议难吗？新协议难吗？ 重于基础管理和透明度重于基础管理和透明度Ø新协议就是模型吗？新协议就是模型吗？ 内容广泛内容广泛Ø新协议就是阴谋吗？新协议就是阴谋吗？ 公开透明公开透明Ø包治百病的灵丹妙药？包治百病的灵丹妙药？ 风险管理无穷期风险管理无穷期 57u美国监管机构（美联储、美国联邦存款保险公司及美国财政部货币监美国监管机构（美联储、美国联邦存款保险公司及美国财政部货币监理局）对新巴塞尔协议之中基础和复杂的需求表示关注理局）对新巴塞尔协议之中基础和复杂的需求表示关注Ø一些海外交易比较频繁的最大型银行（大约有一些海外交易比较频繁的最大型银行（大约有1010家银行）被要求采纳家银行）被要求采纳新巴塞尔协议的高级内部评级法（新巴塞尔协议的高级内部评级法（A-IRBA-IRB和高级衡量法）和高级衡量法），，其他银行其他银行可自行选择是否采纳新巴塞尔协议根据美联储的要求，这些银行必可自行选择是否采纳新巴塞尔协议根据美联储的要求，这些银行必须根据须根据20082008年实施新资本协议的要求采取内部评级高级法，但美国银年实施新资本协议的要求采取内部评级高级法，但美国银行业并没有为此做好准备。
行业并没有为此做好准备Ø监管当局和政治家早先在讨论新资本协议的适用性和形式方面，并未监管当局和政治家早先在讨论新资本协议的适用性和形式方面，并未达成一致意见甚至许多美国银行还非常反对新资本协议，对新巴塞达成一致意见甚至许多美国银行还非常反对新资本协议，对新巴塞尔协议目前将尔协议目前将操作风险包括在支柱操作风险包括在支柱1 1的做法持有强烈异议的做法持有强烈异议这两方面这两方面因素减缓了新资本协议在美国的实施进程因素减缓了新资本协议在美国的实施进程 Ø建议设立一种着重于原则而不是细节规定的体系，该体系允许各监管建议设立一种着重于原则而不是细节规定的体系，该体系允许各监管机构各自确定操作风险的最低资本要求机构各自确定操作风险的最低资本要求B.B.国际银行业动态：美国国际银行业动态：美国 58B.国际银行业动态：n美国次贷：Ø新资本协议有效or无效？Ø新资本协议的实施模式？Ø新资本协议的缺陷或陷阱？n理查德•比特纳（Richard Bitner），康奈尔大学传播学硕士现任LTV Media出版传播咨询公司总裁曾有14年抵押贷款业从业经验，其中5年担任Kellner投资公司总裁，Family Gateway 房地产公司的董事。
59B.B.国际银行业动态：国际银行业动态：美国银行美国银行u美国银行美国银行Ø已经建立完备的风险计量模型系统，经济资本等管理工具已应用于业务领已经建立完备的风险计量模型系统，经济资本等管理工具已应用于业务领域；域；l项目命名项目命名“新资本协议增值实施项目新资本协议增值实施项目”，定位为：，定位为：u“显著改进风险信息、风险基础设施和风险管理流程显著改进风险信息、风险基础设施和风险管理流程”，，u“在全球范围内及时、成功地实施新资本协议在全球范围内及时、成功地实施新资本协议”l20052005年启动新资本协议实施的相关工作，与德勤公司合作：年启动新资本协议实施的相关工作，与德勤公司合作：u先用先用6 6个多月的时间完成业务差距分析，个多月的时间完成业务差距分析，u行内组建专业团队，完成实施路线图行内组建专业团队，完成实施路线图l截至截至20072007年年9 9月，美国银行新资本协议的项目进度情况：月，美国银行新资本协议的项目进度情况：u160160个已经完成的子项目，个已经完成的子项目，u7070个正在开发的子项目，个正在开发的子项目，u1717个范围尚未确定等待开发的子项目，个范围尚未确定等待开发的子项目，u180180个尚未启动的子项目。
个尚未启动的子项目 60B.B.国际银行业动态：国际银行业动态：美国银行美国银行l根据初步估计，美国银行将在根据初步估计，美国银行将在20092009年完成所有关键项目的建设；年完成所有关键项目的建设；l时间跨度在时间跨度在6 6年左右；年左右；l总支出估计在总支出估计在2.52.5亿美元以上亿美元以上 61u欧洲更多的银行被监管机构要求实行内部评级法欧洲更多的银行被监管机构要求实行内部评级法 Ø英格兰银行英格兰银行- -强调新巴塞尔协议由三个支柱组成，尽强调新巴塞尔协议由三个支柱组成，尽管大家都在支柱管大家都在支柱1 1上投入更多精力和关注上投入更多精力和关注建议能够建议能够增加对支柱增加对支柱2 2的的依赖性，并增强民间经营者和监管机依赖性，并增强民间经营者和监管机构之间的合作关系，以此确保执行的连贯性构之间的合作关系，以此确保执行的连贯性Ø巴塞尔协议的发展应结合市场实践和监管要求，从而巴塞尔协议的发展应结合市场实践和监管要求，从而将额外成本减至最低将额外成本减至最低Ø欧洲委员会欧洲委员会- -强调欧洲监管机构运用其判断力进行监强调欧洲监管机构运用其判断力进行监管，同时该委员会还强调，一个崭新的有关欧洲银行管，同时该委员会还强调，一个崭新的有关欧洲银行监管的论坛将会促进其统一性。
监管的论坛将会促进其统一性B.B.国际银行业动态：欧洲国际银行业动态：欧洲 62B.B.国际银行业动态：欧洲国际银行业动态：欧洲Ø20072007年年1 1月月1 1日开始进入新老协议的双轨并行阶段，在日开始进入新老协议的双轨并行阶段，在20082008年全面年全面实施新资本协议实施新资本协议Ø丰富的模型开发经验，有的在丰富的模型开发经验，有的在1010年前就开始开发计量模型；年前就开始开发计量模型；Ø银行的管理流程与政策、风险计量模型开发、数据库、信息系统银行的管理流程与政策、风险计量模型开发、数据库、信息系统等领域的主要改进工作已经基本完成；等领域的主要改进工作已经基本完成；Ø信用风险、市场风险和操作风险基本采用高级法信用风险、市场风险和操作风险基本采用高级法 63u对十国集团国家以外的其他国家，在新巴塞尔协议实施方面具有更大对十国集团国家以外的其他国家，在新巴塞尔协议实施方面具有更大的灵活性，如的灵活性，如Ø继续使用现有巴塞尔协议（继续使用现有巴塞尔协议（basel1basel1））Ø选择新巴塞尔协议中的部分条款选择新巴塞尔协议中的部分条款( (如信用风险部分如信用风险部分) )Ø完全执行新巴塞尔协议的全部条款完全执行新巴塞尔协议的全部条款u澳大利亚澳大利亚 – 监管机构正在高级法方面与监管机构正在高级法方面与“四大四大”合作合作u香港香港 –修订其自有的监管标准对银行的风险控制能力进行评估。
修订其自有的监管标准对银行的风险控制能力进行评估20042004年年8 8月月4 4日，香港金管局公布了新资本协议实施的指引草案，成为日，香港金管局公布了新资本协议实施的指引草案，成为全球率先制定本地区新资本协议实施指引的监管机构香港全球率先制定本地区新资本协议实施指引的监管机构香港9 9家最大家最大的本地银行已经实施内部评级法的本地银行已经实施内部评级法B.B.国际银行业动态：其他国际银行业动态：其他 64B.B.国际银行业动态：组织模式国际银行业动态：组织模式u组织管理模式：德意志银行为例组织管理模式：德意志银行为例Ø董事会：审批集团实施新资本协议的整体目标董事会：审批集团实施新资本协议的整体目标和实施框架，确定银行集团的资本充足水平，和实施框架，确定银行集团的资本充足水平，审核银行的信息披露审核银行的信息披露Ø风险管理委员会或新资本协议协调委员会：由风险管理委员会或新资本协议协调委员会：由CEOCEO、首席风险官、条线负责人等高级管理人员、首席风险官、条线负责人等高级管理人员组成，确定银行主要考虑的风险轮廓，审核银组成，确定银行主要考虑的风险轮廓，审核银行的内部资本充足性评估程序，审核重要的风行的内部资本充足性评估程序，审核重要的风险模型和参数，协调解决新协议实施中的重大险模型和参数，协调解决新协议实施中的重大问题。
问题Ø资本协议实施工作小组：提出规划整体实施方资本协议实施工作小组：提出规划整体实施方案，负责新资本协议实施项目的管理、评价和案，负责新资本协议实施项目的管理、评价和协调，负责跨业务单元项目组织推进，负责组协调，负责跨业务单元项目组织推进，负责组织专家对新资本协议项目进行验证或验收，负织专家对新资本协议项目进行验证或验收，负责与监管机构的沟通和交流等责与监管机构的沟通和交流等Ø实施项目组：由不同的部门牵头，负责具体项实施项目组：由不同的部门牵头，负责具体项目实施 65u国内监管机构国内监管机构Ø20012001年人民银行发起研究：国际司，开发、工商、中国，建设、中信年人民银行发起研究：国际司，开发、工商、中国，建设、中信 Ø20032003年中国银行业监督管理委员会刘明康给卡如纳的回信年中国银行业监督管理委员会刘明康给卡如纳的回信Ø20062006年银监会加快各项工作：成立研究与规划组年银监会加快各项工作：成立研究与规划组Ø20072007年年2 2月：月：《《中国银行业实施新资本协议的指导意见中国银行业实施新资本协议的指导意见》》Ø20082008年年2 2月：明确工作重点月：明确工作重点Ø20082008年年4 4月：高层指导委员会月：高层指导委员会Ø20082008年年7 7月月2525日，第一次高层指导委员会审议五个监管指引日，第一次高层指导委员会审议五个监管指引B.B.国际银行业动态：中国银监会国际银行业动态：中国银监会 66B.B.国际银行业动态：中国银监会国际银行业动态：中国银监会u2008年9月18日u五个指引Ø《账户信用风险暴露分类指引》Ø《信用风险内部评级体系监管指引》Ø《专业贷款监管资本计量指引》Ø《信用风险缓释监管资本计量指引》Ø《操作风险监管资本计量指引》 67B.B.国际银行业动态：中国银监会国际银行业动态：中国银监会u五点要求Ø1.风险暴露分类、内部评级体系、专业贷款评级、信用风险缓释管理和操作风险管理的监管要求和技术规范自2008年10月1日起施行。
Ø2.新资本协议银行应对照5个指引逐条进行合规性评估，对未达标的领域和环节，应制定切实可行的限期达标方案从2008年第四季度起，新资本协议银行应根据银监会发布的相关监管指引按季进行达标评估，建立详细的达标评估文档新资本协议银行应于2008年底前向银监会提交首轮5个监管指引达标评估报告Ø3.加强相关培训工作，为新资本协议实施提供人才保障新资本协议银行的培训范围应覆盖各层级高级管理人员、主要业务条线员工、风险管理条线所有员工Ø4.全面开展定量影响测试，加强对新资本协议实施准备工作的监督检查Ø5.银监会鼓励暂不准备实施新资本协议的银行参照5个监管指引改进风险管理 68B.B.国际银行业动态：工商银行国际银行业动态：工商银行u工商银行工商银行Ø20052005年年9 9月，启动公司风险暴露内部评级法二期工程，月，启动公司风险暴露内部评级法二期工程，20062006年底圆年底圆满结束完成了包括客户评级体系优化、债项评级体系构建、内满结束完成了包括客户评级体系优化、债项评级体系构建、内部评级结果应用方案设计、内部评级实施的数据管理部评级结果应用方案设计、内部评级实施的数据管理/IT/IT系统建设系统建设等等7373项成果。
项成果Ø20072007年年3 3月，工商银行行长杨凯生主持召开月，工商银行行长杨凯生主持召开20072007年第二次风险管理年第二次风险管理委员会会议，要求在年底之前二期项目成果全部投产委员会会议，要求在年底之前二期项目成果全部投产Ø在项目成果推广实施中制定了各类客户、债项评级办法，完善内在项目成果推广实施中制定了各类客户、债项评级办法，完善内部评级的相关制度；开发了法人客户评级优化系统、地区行业评部评级的相关制度；开发了法人客户评级优化系统、地区行业评级系统、债项评级系统、客户级系统、债项评级系统、客户RAROCRAROC系统、信用风险数据集市系统、信用风险数据集市5 5项项系统；加强了对高级管理人员和各级业务人员的培训系统；加强了对高级管理人员和各级业务人员的培训Ø已经实现了对客户违约概率的准确量化及违约损失率的初步量化，已经实现了对客户违约概率的准确量化及违约损失率的初步量化，并将内部评级体系与风险管理流程有效结合起来并将内部评级体系与风险管理流程有效结合起来Ø20072007年底达到内部评级法初级法要求；年底达到内部评级法初级法要求；20102010年底准确量化违约损年底准确量化违约损失率、达到内部评级法高级法。
失率、达到内部评级法高级法 69u交通银行交通银行Ø成立以董事长任组长、行长及分管行长任副组长的新资本协成立以董事长任组长、行长及分管行长任副组长的新资本协议实施领导小组，并成立项目指导小组和达标办公室议实施领导小组，并成立项目指导小组和达标办公室Ø与奥纬公司合作，建立内部评级体系，已开始试运行，公司与奥纬公司合作，建立内部评级体系，已开始试运行，公司风险内部评级体系覆盖达风险内部评级体系覆盖达87%87%Ø20072007年年1010月中旬完成新资本协议实施规划月中旬完成新资本协议实施规划B.B.国际银行业动态：交通银行国际银行业动态：交通银行 70B.B.国际银行业动态：国际银行业动态：中国银行中国银行u中国银行中国银行Ø成立了以李礼辉行长为组长、信贷总监詹伟坚为副组长、其他管成立了以李礼辉行长为组长、信贷总监詹伟坚为副组长、其他管理层成员、中银香港风险总监、理层成员、中银香港风险总监、2323个部门主要负责人为小组成员个部门主要负责人为小组成员的新协议实施领导小组，并成立新资本协议实施规划协调办公室的新协议实施领导小组，并成立新资本协议实施规划协调办公室Ø20072007年年9 9月月2828日，董事长肖钢主持召开党委中心组（扩大）学习新日，董事长肖钢主持召开党委中心组（扩大）学习新资本协议专题会议，学习研究新资本协议，并分析解读新资本协资本协议专题会议，学习研究新资本协议，并分析解读新资本协议对中国银行的影响。
议对中国银行的影响Ø从总行相关部门和部分分行抽调从总行相关部门和部分分行抽调2020多名业务骨干组成规划项目组；多名业务骨干组成规划项目组；同时，聘请外部咨询公司进行差距分析及规划制定工作同时，聘请外部咨询公司进行差距分析及规划制定工作Ø已初步完成已初步完成《《中国银行巴塞尔新资本协议实施差距分析和总体规中国银行巴塞尔新资本协议实施差距分析和总体规划报告划报告》》，明确了中国银行实施新协议的范围和目标、总体线路，明确了中国银行实施新协议的范围和目标、总体线路图和实施方案、实施的难点和主要风险因素等重要事项图和实施方案、实施的难点和主要风险因素等重要事项 71u招商银行招商银行Ø建立新资本协议实施领导小组与办公室建立新资本协议实施领导小组与办公室Ø公司客户评级体系已于公司客户评级体系已于20052005年年7 7月上线，公司类评级资产达月上线，公司类评级资产达68.09%68.09%Ø20062006年开始债项评级体系建设，已于年开始债项评级体系建设，已于20072007年年9 9月份上线运行月份上线运行Ø与普华永道公司合作，于与普华永道公司合作，于1010月底完成新资本协议实施规划初稿，月底完成新资本协议实施规划初稿，目前正在细化修改。
目前正在细化修改B.B.国际银行业动态：招商银行国际银行业动态：招商银行 72C.C.建设银行实施规划的主要内容：为什么必须建设银行实施规划的主要内容：为什么必须n内容的广泛性n业务逻辑与技术的复杂性n进度的紧迫性n内外部环境/技术的多变性 系统化的统筹考虑！！系统化的统筹考虑！！n中国载人航天工程由航天员、空间应用中国载人航天工程由航天员、空间应用、、载人飞船、运载火箭、发射载人飞船、运载火箭、发射场、测控通信、着陆场和场、测控通信、着陆场和空间实验室八大系统组成八大系统组成 73C. C. 主要内容：一般内容主要内容：一般内容u现状u差距u目标u路线图 74C. C. 主要内容：历程主要内容：历程Ø2005年之前的无规划Ø2006年新资本协议办公室Ø2006年10月份，《基本思路》Ø2007年初启动整体规划项目，7月份咨询公司进场Ø2007年10月，组成团队封闭写作ü资债部ü研究部ü风险管理部ü金融市场部ü信息技术管理部Ø2007年12月提交董事会讨论通过Ø报送银监会 75C. C. 主要内容：结构主要内容：结构u一、新资本协议的核心要求与本质意义u二、建设银行实施新资本协议的基础u三、建设银行实施新资本协议的主要差距u四、建设银行实施新资本协议的目标u五、建设银行实施新资本协议的措施与路线图u六、建设银行实施新资本协议预期效果展望u七、加强组织领导，确保按计划推进各项工作u八、项目实施的关键风险点及其应对措施Ø附件 76C. C. 主要内容：主要内容：核心要求与本质意义核心要求与本质意义核心要求与本质意义核心要求与本质意义u一、新资本协议的核心要求与本质意义n实施新资本协议是对风险管理体制的再造，是要建立一个将银行战略、偏好、流程、文化和工具融为一体的全面风险管理体系，是一种金融创新。
因此，建设银行将实施新资本协议看作是全面构建风险管理体制、增强风险管理能力，从而提升银行核心竞争力的重大机遇，并将其作为建设银行未来的战略管理重点 77C. C. 主要内容：基础主要内容：基础n二、建设银行实施新资本协议的基础n（一）风险管理体制逐步改进n（二）风险管理政策流程逐步健全n（三）一般公司类借款人违约概率模型投入使用n（四）零售评分卡模型取得实质性进展n（五）市场风险管理能力逐步提升n（六）操作风险管理框架初步形成n（七）数据与信息系统建设取得一定进展n（八）实施新资本协议的组织管理体系基本形成 78C. C. 主要内容：差距主要内容：差距n三、建设银行实施新资本协议的三、建设银行实施新资本协议的7 7大主要差距大主要差距Ø（一）内部治理结构与政策的差距（一）内部治理结构与政策的差距l与国际领先银行和巴塞尔委员会所提供的最佳实践相比，国内银行的与国际领先银行和巴塞尔委员会所提供的最佳实践相比，国内银行的风险治理结构存在以下需要改进的部分：风险治理结构存在以下需要改进的部分：l需要进一步明确董事会及其专门委员会、高级管理层在设定与资本和需要进一步明确董事会及其专门委员会、高级管理层在设定与资本和风险管理能力相一致的风险战略、风险轮廓和风险偏好方面的职责并风险管理能力相一致的风险战略、风险轮廓和风险偏好方面的职责并通过银行政策制度形成规范表述；通过银行政策制度形成规范表述；l需要进一步明确董事会、董事会相关专门委员会、监事会、高级管理需要进一步明确董事会、董事会相关专门委员会、监事会、高级管理层及其各委员会、各相关部门在资本充足率管理、风险与资本联动体层及其各委员会、各相关部门在资本充足率管理、风险与资本联动体系方面的职责；系方面的职责；l需要进一步根据各类风险的特点和管理架构，明确三道防线之间的信需要进一步根据各类风险的特点和管理架构，明确三道防线之间的信用风险、市场风险、操作风险管理职责划分与有效合作机制。
用风险、市场风险、操作风险管理职责划分与有效合作机制Ø内部评级的管理体系内部评级的管理体系l缺乏完善的政策、制度和流程以规范内部评级体系的建设缺乏完善的政策、制度和流程以规范内部评级体系的建设 79C. C. 主要内容：差距主要内容：差距Ø（二）信用风险管理的差距（二）信用风险管理的差距Ø风险暴露的划分风险暴露的划分l根据不同风险暴露的风险特征，所采用的经济资本和监管资本计量方法不同根据不同风险暴露的风险特征，所采用的经济资本和监管资本计量方法不同因此除了划分交易账户和银行账户两大类之外，按照新资本协议的要求，银因此除了划分交易账户和银行账户两大类之外，按照新资本协议的要求，银行在实施内部评级法时，还应当将银行账户划分为主权、公司、银行、零售、行在实施内部评级法时，还应当将银行账户划分为主权、公司、银行、零售、股权等五大类风险暴露目前，建设银行缺乏一套全面、细致的各类风险暴股权等五大类风险暴露目前，建设银行缺乏一套全面、细致的各类风险暴露划分的管理办法与规则露划分的管理办法与规则Ø风险缓释政策体系风险缓释政策体系 l风险缓释政策需要进一步完善；风险缓释政策需要进一步完善；l风险缓释工具管理相对薄弱，缺乏数据积累；风险缓释工具管理相对薄弱，缺乏数据积累；l管理流程不明晰，没有形成全面有效的价值重估体系。
管理流程不明晰，没有形成全面有效的价值重估体系Ø资产证券化资本计量政策资产证券化资本计量政策l未能充分关注资产证券化对于资本充足率的影响；未能充分关注资产证券化对于资本充足率的影响；l没有明确的资产证券化资本充足率计算工具或方法没有明确的资产证券化资本充足率计算工具或方法Ø风险计量模型管理风险计量模型管理l没有明确、规范的风险计量模型质量控制体系，模型需求提出、模型设计、没有明确、规范的风险计量模型质量控制体系，模型需求提出、模型设计、模型验证、模型应用与监控等环节缺乏制度规定；模型验证、模型应用与监控等环节缺乏制度规定；l没有模型风险的应对方案没有模型风险的应对方案 80C. C. 主要内容：差距主要内容：差距u信用风险管理的差距信用风险管理的差距Ø非零售信用风险非零售信用风险l需要明确主权、公司、银行、股权等不同主体的风险计量体系与流程；需要明确主权、公司、银行、股权等不同主体的风险计量体系与流程；l没有按照客户的风险特征，建立完整的基于违约概率的评级模型体系；没有按照客户的风险特征，建立完整的基于违约概率的评级模型体系；l客户风险评级模型的技术需要持续改进；客户风险评级模型的技术需要持续改进；l没有违约损失率、违约风险暴露、期限、损失等估计模型；没有违约损失率、违约风险暴露、期限、损失等估计模型；l没有规范、明确的评级模型验证程序与管理标准；没有规范、明确的评级模型验证程序与管理标准；l没有规范、有效的压力测试管理流程与技术标准；没有规范、有效的压力测试管理流程与技术标准；l没有对应于特定债项的风险缓释计量工具，难以评价期限、币种等折没有对应于特定债项的风险缓释计量工具，难以评价期限、币种等折扣因素；扣因素；l组合管理的模型方法论需要明确，计量体系需要改进；组合管理的模型方法论需要明确，计量体系需要改进；l需要将风险计量结果应用于业务流程，提升工具的效用；需要将风险计量结果应用于业务流程，提升工具的效用；l需要基于风险与收益特征，优化非零售信贷政策和制度。
需要基于风险与收益特征，优化非零售信贷政策和制度 81C. C. 主要内容：差距主要内容：差距Ø零售信用风险零售信用风险l需要根据业务需求，完善住房、信用卡、消费信贷等产品的评分卡；需要根据业务需求，完善住房、信用卡、消费信贷等产品的评分卡；l基于零售敞口贷款池，进行违约概率、违约损失率、违约风险暴露等基于零售敞口贷款池，进行违约概率、违约损失率、违约风险暴露等风险参数的估算；风险参数的估算；l需要根据不同产品的风险特征，建立零售信用资产压力测试机制；需要根据不同产品的风险特征，建立零售信用资产压力测试机制；l需要基于风险收益特征，建立明确的零售信贷业务政策和管理制度；需要基于风险收益特征，建立明确的零售信贷业务政策和管理制度；l需要推广标准化个贷业务流程，提升业务处理的效率；需要推广标准化个贷业务流程，提升业务处理的效率；l需要根据产品类别、区域、风险、期限等特征，建立零售信贷资产组需要根据产品类别、区域、风险、期限等特征，建立零售信贷资产组合管理体系合管理体系u（三）市场风险管理差距（三）市场风险管理差距Ø市场风险管理政策市场风险管理政策l没有明确规范的市场风险政策和流程；没有明确规范的市场风险政策和流程；l缺乏明确的交易账户划分方法与管理流程；缺乏明确的交易账户划分方法与管理流程；l缺乏独立的市场价格验证流程；缺乏独立的市场价格验证流程；l需要完善市场风险限额设定与管理；需要完善市场风险限额设定与管理；l需要改进市场风险报告流程以及内部审计需要改进市场风险报告流程以及内部审计。
82C. C. 主要内容：差距主要内容：差距Ø外汇风险管理的政策与流程外汇风险管理的政策与流程l需要明确计量和管理外汇风险的职责分工，并落实风险计量、压力测需要明确计量和管理外汇风险的职责分工，并落实风险计量、压力测试的情景、限额、报告等方面的管理要求试的情景、限额、报告等方面的管理要求Ø市场风险的计量市场风险的计量l新资本协议提供了标准法和内部模型法两种计算市场风险监管资本的新资本协议提供了标准法和内部模型法两种计算市场风险监管资本的方法应用内部模型法计算风险价值，需要在以下方面改进：方法应用内部模型法计算风险价值，需要在以下方面改进：l确认风险价值计量的产品范围；确认风险价值计量的产品范围；l明确计量的模型和工具；明确计量的模型和工具；l明确风险价值计量流程；明确风险价值计量流程；l建立数据集市；建立数据集市；l建立规范、完整的市场风险压力测试和返回测试体系建立规范、完整的市场风险压力测试和返回测试体系 83C. C. 主要内容：差距主要内容：差距u（四）操作风险管理差距（四）操作风险管理差距Ø操作风险政策体系操作风险政策体系Ø操作风险管理工具操作风险管理工具Ø操作风险报告体系操作风险报告体系Ø操作风险计量操作风险计量Ø业务持续性管理业务持续性管理u（五）内部资本管理方面的差距（五）内部资本管理方面的差距Ø资本覆盖范围资本覆盖范围Ø内部资本管理流程内部资本管理流程Ø经济资本管理经济资本管理 84C. C. 主要内容：差距主要内容：差距u（六）信息披露方面的差距（六）信息披露方面的差距Ø需要根据监管机构的要求，设计满足新资本协议第三支柱要求的信息需要根据监管机构的要求，设计满足新资本协议第三支柱要求的信息披露报告格式、内容，明确相关数据披露报告格式、内容，明确相关数据/IT/IT需求；需求；Ø需要与现有的财务信息披露的组织架构、政策、流程、披露内容进行需要与现有的财务信息披露的组织架构、政策、流程、披露内容进行整合；整合；Ø没有完备的信息披露系统。
没有完备的信息披露系统u（七）数据与信息系统的差距（七）数据与信息系统的差距Ø数据质量和管控机制数据质量和管控机制Ø非零售信用风险非零售信用风险Ø零售信用风险零售信用风险Ø市场风险市场风险Ø操作风险操作风险Ø数据集市数据集市 85C. C. 主要内容：差距主要内容：差距Ø以上与国际领先银行以上与国际领先银行/ /新资本协议基本要求的差距：新资本协议基本要求的差距：提醒我们因为起点不同，在目标相近的情况下提醒我们因为起点不同，在目标相近的情况下l重点不同重点不同l模式不同模式不同l收益不同收益不同避免简单的比较避免简单的比较最怕的问题：不知道差距在哪里最怕的问题：不知道差距在哪里 86C. C. 主要内容：目标主要内容：目标n四、建设银行实施新资本协议的目标四、建设银行实施新资本协议的目标u（一）总体目标（一）总体目标 内部治理结构、政策体系、数据内部治理结构、政策体系、数据管理体系和各类风险的管理体系比较管理体系和各类风险的管理体系比较健全，能对银行业务所面临的风险进健全，能对银行业务所面临的风险进行及时识别、准确计量和有效的组合行及时识别、准确计量和有效的组合管理，并对业务发展提供支持。
管理，并对业务发展提供支持 资本管理体系能够实现银行资本资本管理体系能够实现银行资本的高效配置，经济资本、监管资本与的高效配置，经济资本、监管资本与账面资本的联动机制能够保证银行资账面资本的联动机制能够保证银行资本处于适当水平并符合监管机构的要本处于适当水平并符合监管机构的要求，能够在银行层面、部门层面、产求，能够在银行层面、部门层面、产品层面、组合层面进行风险调整的绩品层面、组合层面进行风险调整的绩效评价 建立完善的信息披露机制和信息建立完善的信息披露机制和信息系统，实现资本充足率端到端的自动系统，实现资本充足率端到端的自动计量风险管理和资本管理基本达到计量风险管理和资本管理基本达到国际同业先进水平国际同业先进水平 87C. C. 主要内容：目标主要内容：目标n（二）阶段性目标n根据银监会的要求和建设银行实际，建设银行实施新资本协议分为两个阶段：n第一阶段目标：在2010年底成为国内第一批实施新资本协议的银行；风险识别、计量、监控和报告流程通畅；风险管理体系涵盖信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险和流动性风险等建设银行所面临的重大风险。
n第二阶段目标：到2013年底，信用风险、市场风险和操作风险达到高级的计量法标准 ；有效计量银行账户利率风险，提高流动性风险管理水平；具有风险计量技术的自主研发能力；基本达到国际先进银行的风险管理水平；具备跨经济周期持续稳健经营的能力 88C. C. 主要内容：目标主要内容：目标u（三）分项目标（三）分项目标Ø内部治理结构与政策框架体系改进目标内部治理结构与政策框架体系改进目标l治理结构治理结构l风险政策框架体系风险政策框架体系Ø信用风险目标信用风险目标l公司、银行、主权和股权风险暴露目标公司、银行、主权和股权风险暴露目标l零售风险暴露计量目标零售风险暴露计量目标l资产证券化管理框架目标资产证券化管理框架目标l信用风险缓释体系目标信用风险缓释体系目标Ø市场风险目标市场风险目标Ø操作风险目标操作风险目标Ø第二支柱目标第二支柱目标Ø第三支柱目标第三支柱目标Ø信息技术与数据管理实施目标信息技术与数据管理实施目标 89C. C. 主要内容：措施与路线主要内容：措施与路线n五、建设银行实施新资本协议的措施与路线图 共计共计5050多项工作多项工作Ø（一）政策制度体系实施规划及路线图 90C. C. 主要内容：措施与路线主要内容：措施与路线Ø（二）非零售类信用风险管理实施规划及路线图 91C. C. 主要内容：措施与路线主要内容：措施与路线Ø（三）零售类信用风险管理实施规划及路线图 92C. C. 主要内容：措施与路线主要内容：措施与路线Ø（四）市场风险管理实施规划及路线图 93C. C. 主要内容：措施与路线主要内容：措施与路线Ø（五）操作风险管理实施规划及路线图 94C. C. 主要内容：措施与路线主要内容：措施与路线Ø（六）第二支柱实施规划及路线图Ø（七）第三支柱实施规划及路线图 95C. C. 主要内容：措施与路线主要内容：措施与路线Ø（八）加强信息技术实施规划及路线图 96C. C. 主要内容：效果主要内容：效果n六、建设银行实施新资本协议预期效果展望Ø（一）治理结构完善，风险战略与业务发展紧密结合Ø（二）高效的风险计量与管理将有效提升银行的核心竞争力Ø（三）银行资本得到节省，资源得到高效配置Ø（四）银行声誉得到强化，经营成本得到降低Ø（五）银行合规性全面提升，推进建设银行的国际化战略 97C. C. 主要内容：保障主要内容：保障n七、加强组织领导，确保按计划推进各项工作Ø（一）完善新资本协议实施的组织领导Ø（二）加强项目管理，确保按时高质量完成任务Ø（三）加大风险计量人员培养力度，形成建设银行人才优势Ø（四）多渠道学习先进经验，促进外部知识向建设银行知识资本的转化Ø（五）加大财务资源投入，确保各类项目顺利推进ü载人飞船系统和空间实验室系统由航天科技集团公司第五、第八研究院为主负责研制，运载火箭系统由航天科技集团公司第一研究院负责研制；ü空间应用系统由中国科学院有关研究所为主负责研制；ü航天员、发射场、测控通信及着陆场系统由相关研究单位负责研制建设；ü测控通信设备主要由电子科技集团公司有关厂所负责研制。
98C. C. 主要内容：风险主要内容：风险n八、项目实施的关键风险点及其应对措施Ø（一）项目协调风险Ø（二）数据质量风险Ø（三）模型风险Ø（四）测试风险 99D.D.建设银行近期主要工作进展建设银行近期主要工作进展 100D.建设银行近期主要工作进展u组织：七大团队组织：七大团队Ø信用风险：风险管理部信用风险：风险管理部Ø市场风险：风险管理部市场风险管理部市场风险：风险管理部市场风险管理部Ø操作风险：风险管理部操作风险：风险管理部Ø第二支柱：资产负债管理部第二支柱：资产负债管理部Ø数据与第三支柱数据与第三支柱: :信息中心信息中心Ø信息系统：信息技术管理部信息系统：信息技术管理部Ø新资本协议办公室新资本协议办公室 101D. D. 近期主要工作进展：制度近期主要工作进展：制度u20082008年年4141项重点工作：项重点工作：u相关制度建设有序开展相关制度建设有序开展 20082008年我行将起草或修订年我行将起草或修订1212项制度办法目前进展情况如下：项制度办法目前进展情况如下：Ø按计划正常推进的项目按计划正常推进的项目/ /工作：两项工作：两项l工作要点第二项工作要点第二项——信用风险实施项目组负责的信用风险实施项目组负责的《《零售信贷业务风险零售信贷业务风险评分卡管理办法评分卡管理办法》》计划于计划于20082008年底完成：已于年底完成：已于6 6月月2424日发文日发文《《零售信零售信贷业务风险评分卡管理办法（试行）贷业务风险评分卡管理办法（试行）》》（建总发（建总发〔〔20082008〕〕117117号）。
号）l工作要点第十二项工作要点第十二项——第二支柱实施项目组负责的银行账户利率风险第二支柱实施项目组负责的银行账户利率风险计量规则相关的两个制度，计划于计量规则相关的两个制度，计划于20082008年底完成：已经分别于年底完成：已经分别于2 2月月2222日发文日发文《《中国建设银行银行账户利率风险重定价缺口计量规则（试行）中国建设银行银行账户利率风险重定价缺口计量规则（试行）》》（建总发（建总发〔〔20082008〕〕8787号）和号）和7 7月月1 1日发文日发文《《中国建设银行银行账户净中国建设银行银行账户净利息收益模拟和利率敏感度计量规则（试行）利息收益模拟和利率敏感度计量规则（试行）》》（建总发（建总发〔〔20082008〕〕122122号） 102D. D. 近期主要工作进展：制度近期主要工作进展：制度l基本正常的项目基本正常的项目/ /工作：六项工作：六项ü工作要点第三项工作要点第三项——信用风险实施项目组负责的信用风险实施项目组负责的《《中国建设银行中小企业评中国建设银行中小企业评级管理办法级管理办法》》，计划于，计划于20082008年底完成：目前已经基本完成初稿年底完成：目前已经基本完成初稿。
ü工作要点第四项工作要点第四项——信用风险实施项目组负责的模型计量实验室管理规章制信用风险实施项目组负责的模型计量实验室管理规章制度，计划于度，计划于20082008年年9 9月份完成：已经基本完成初稿，将于近期提交相关部门讨月份完成：已经基本完成初稿，将于近期提交相关部门讨论ü工作要点第五项工作要点第五项——新资本协议办公室负责的新资本协议办公室负责的《《中国建设银行风险计量模型中国建设银行风险计量模型管理办法管理办法》》，计划于，计划于20082008年年9 9月份完成：已经完成初稿的起草工作月份完成：已经完成初稿的起草工作ü工作要点第九项工作要点第九项——市场实施项目组负责的市场实施项目组负责的《《中国建设银行交易账户认定实中国建设银行交易账户认定实施细则施细则》》，计划于，计划于20082008年年1010月底完成：起草工作已经启动月底完成：起草工作已经启动ü工作要点第十项工作要点第十项——操作风险实施项目组负责拟定的操作风险实施项目组负责拟定的《《中国建设银行操作风中国建设银行操作风险资本计量（标准法）办法险资本计量（标准法）办法》》，计划于，计划于20082008年底完成：起草工作已经启动。
年底完成：起草工作已经启动ü工作要点第十一项工作要点第十一项——第二支柱实施项目组负责的第二支柱实施项目组负责的《《中国建设银行资本充足中国建设银行资本充足率管理办法率管理办法》》，计划于，计划于20082008年底完成：已经基本完成初稿年底完成：已经基本完成初稿 103D. D. 近期主要工作进展：制度近期主要工作进展：制度Ø进度提示的项目进度提示的项目/ /工作：四项工作：四项l工作要点第一项工作要点第一项——新资本协议办公室负责的新资本协议办公室负责的《《中国建设银行信用风中国建设银行信用风险内部评级体系管理办法险内部评级体系管理办法》》，计划于，计划于20082008年年9 9月底完成：由于银监会月底完成：由于银监会的相关指引推迟发布，尚未完成初稿（预期于的相关指引推迟发布，尚未完成初稿（预期于8 8月底前完成初稿）月底前完成初稿）l工作要点第六项工作要点第六项——风险管理部负责拟定的风险管理部负责拟定的《《中国建设银行信用风险中国建设银行信用风险缓释管理办法缓释管理办法》》，计划于，计划于20082008年年9 9月底完成：由于银监会的相关指引月底完成：由于银监会的相关指引推迟发布，尚未完成初稿，仅完成推迟发布，尚未完成初稿，仅完成《《中国建设银行押品管理办法中国建设银行押品管理办法》》。
l工作要点第七项工作要点第七项——风险管理部负责的风险管理部负责的《《中国建设银行风险暴露划分中国建设银行风险暴露划分管理办法管理办法》》，计划于，计划于20082008年年9 9月底完成：由于银监会的相关指引推迟月底完成：由于银监会的相关指引推迟发布，尚未完成初稿发布，尚未完成初稿l工作要点第八项工作要点第八项——风险管理部负责更新的风险管理部负责更新的《《中国建设银行银行账户中国建设银行银行账户和交易账户划分办法和交易账户划分办法》》，计划于，计划于20082008年年6 6月底完成：由于银监会的相月底完成：由于银监会的相关指引推迟发布，尚未完成初稿关指引推迟发布，尚未完成初稿 104D. D. 近期主要工作进展：模型近期主要工作进展：模型u模型和方法论开发模型和方法论开发9 9项工作 目前基本进度如下：目前基本进度如下：Ø按计划正常推进的项目按计划正常推进的项目/ /工作：四项工作：四项l工作要点第十六项工作要点第十六项——信用风险实施项目组负责的各类个人信贷业务信用风险实施项目组负责的各类个人信贷业务行为评分模型，计划于行为评分模型，计划于20082008年底完成（年中计划时间调整）：目前多年底完成（年中计划时间调整）：目前多数模型设计完毕。
数模型设计完毕l工作要点第十七项工作要点第十七项——信用风险实施项目组负责的小企业违约概率模信用风险实施项目组负责的小企业违约概率模型，计划于型，计划于20082008年年4 4月底完成：已经在月底完成：已经在4 4月底前完成模型设计月底前完成模型设计l工作要点第二十项工作要点第二十项——风险管理部负责的压力测试方案，计划于风险管理部负责的压力测试方案，计划于20082008年底完成：目前已经完成转发文件、进行了两轮分行方案的讨论，并年底完成：目前已经完成转发文件、进行了两轮分行方案的讨论，并着手和相关研究机构的合作着手和相关研究机构的合作l工作要点第二十一项工作要点第二十一项——风险管理部负责的监管资本定量测试，计划风险管理部负责的监管资本定量测试，计划于于20082008年底启动：目前已经完成银监会的试点要求、并着手完善测试年底启动：目前已经完成银监会的试点要求、并着手完善测试方案和测试硬件的准备方案和测试硬件的准备 105D. D. 近期主要工作进展：模型近期主要工作进展：模型u基本正常的项目基本正常的项目/ /工作：三项工作：三项l工作要点第十三项工作要点第十三项——信用风险实施项目组负责的非零售风险暴露违信用风险实施项目组负责的非零售风险暴露违约概率模型（约概率模型（IRBIRB二期），计划于二期），计划于20082008年年6 6月底完成（年中计划时间调月底完成（年中计划时间调整）整）, ,目前：目前：ü一般公司客户（分制造业、建筑业、批发零售业、基础设施和其他服一般公司客户（分制造业、建筑业、批发零售业、基础设施和其他服务业务业5 5个模型）、事业类客户（分教育、卫生、政府机构、其他个模型）、事业类客户（分教育、卫生、政府机构、其他4 4个模个模型）已经完成模型开发，进入分行业务批量测试阶段；测试后进入型）已经完成模型开发，进入分行业务批量测试阶段；测试后进入ITIT系统实现阶段，有望今年上线；系统实现阶段，有望今年上线；ü非金融机构客户（通用非银行金融机构、资产管理公司、保险）、房非金融机构客户（通用非银行金融机构、资产管理公司、保险）、房地产客户评级模型的设计工作已基本完成，待汇报后进入分行业务批地产客户评级模型的设计工作已基本完成，待汇报后进入分行业务批量测试阶段；测试后进入量测试阶段；测试后进入ITIT系统实现阶段，有望今年上线；系统实现阶段，有望今年上线；ü项目融资专业贷款评级模板、行业限额和客户限额计算方法已提出初项目融资专业贷款评级模板、行业限额和客户限额计算方法已提出初稿，正在与咨询公司讨论，进一步修改完善；稿，正在与咨询公司讨论，进一步修改完善；ü初步设计了银行、新成立客户、集团客户评级模型；初步设计了银行、新成立客户、集团客户评级模型；l工作要点第十五项工作要点第十五项——信用风险实施项目组负责的零售风险暴露资产信用风险实施项目组负责的零售风险暴露资产池风险参数模型，计划于池风险参数模型，计划于20082008年年6 6月底完成：目前基本顺利。
月底完成：目前基本顺利l工作要点第十九项工作要点第十九项——信用风险实施项目组负责的研究设计第一代模信用风险实施项目组负责的研究设计第一代模型实验室，计划于型实验室，计划于20082008年年7 7月底完成：目前基本顺利月底完成：目前基本顺利 106D. D. 近期主要工作进展：模型近期主要工作进展：模型Ø进度提示的项目进度提示的项目/ /工作：两项工作：两项l工作要点第十四项工作要点第十四项——信用风险实施项目组负责的非零售风险暴露违信用风险实施项目组负责的非零售风险暴露违约损失率、违约风险暴露模型，计划于约损失率、违约风险暴露模型，计划于20082008年月底完成：目前公司刚年月底完成：目前公司刚刚入场l工作要点第十八项工作要点第十八项——市场风险实施项目组负责的市场风险内部模型市场风险实施项目组负责的市场风险内部模型法，计划于法，计划于20082008年年7 7月底完成：目前刚刚启动相关研究工作月底完成：目前刚刚启动相关研究工作 107D. D. 近期主要工作进展：近期主要工作进展：系统开发系统开发系统开发系统开发n系统开发系统开发 计划完成的系统开发工作一共计划完成的系统开发工作一共1212项。
目前基本进度如下：项目前基本进度如下：Ø按计划正常推进的项目按计划正常推进的项目/ /工作：工作： 一项一项l工作要点第二十四项工作要点第二十四项——信用风险实施项目组、信用风险实施项目组、ITIT系统实施项目组共系统实施项目组共同负责的评分卡系统开发，计划于同负责的评分卡系统开发，计划于20082008年底完成：目前进展基本顺利年底完成：目前进展基本顺利Ø基本正常的项目基本正常的项目/ /工作：四项工作：四项l工作要点第二十五项工作要点第二十五项——信用风险实施项目组、信用风险实施项目组、ITIT系统实施项目组共系统实施项目组共同负责的小企业评级及相关限额系统开发与推广，计划于同负责的小企业评级及相关限额系统开发与推广，计划于20082008年底完年底完成：目前主要工作进展基本顺利成：目前主要工作进展基本顺利l工作要点第二十六项工作要点第二十六项——信用风险实施项目组、信用风险实施项目组、ITIT系统实施项目组共系统实施项目组共同负责的模型实验室的系统开发和部署实施，计划于同负责的模型实验室的系统开发和部署实施，计划于20082008年底完成：年底完成：目前主要工作进展基本顺利目前主要工作进展基本顺利。
l工作要点第二十八项工作要点第二十八项——信用风险实施项目组、信用风险实施项目组、ITIT系统实施项目组共系统实施项目组共同负责的信用组合管理（经济资本）系统开发，计划于同负责的信用组合管理（经济资本）系统开发，计划于20082008年底前启年底前启动系统开发：目前处于准备阶段动系统开发：目前处于准备阶段l工作要点第三十项工作要点第三十项——操作风险实施项目组、操作风险实施项目组、ITIT系统实施项目组共同系统实施项目组共同负责的业务持续性管理整体规划项目，计划于负责的业务持续性管理整体规划项目，计划于20082008年底完成：目前主年底完成：目前主要工作进展基本顺利要工作进展基本顺利n3.3.进度提示的项目进度提示的项目/ /工作：七项工作：七项 108D. D. 近期主要工作进展：近期主要工作进展：数据管控数据管控数据管控数据管控u数据管控工作数据管控工作3 3项目前: : Ø基本正常的项目基本正常的项目/ /工作：两项工作：两项l工作要点第三十四项工作要点第三十四项——第三支柱实施项目组负责的非零售风险暴露第三支柱实施项目组负责的非零售风险暴露数据管控方案，计划于数据管控方案，计划于20082008年年1010月底前完成：目前主要工作基本顺利。
月底前完成：目前主要工作基本顺利l工作要点第三十五项工作要点第三十五项——第三支柱实施项目组负责的零售风险暴露数第三支柱实施项目组负责的零售风险暴露数据管控方案，计划于据管控方案，计划于20082008年年1010月底前完成：目前主要工作基本顺利月底前完成：目前主要工作基本顺利Ø进度提示的项目进度提示的项目/ /工作：一项工作：一项l工作要点第三十六项工作要点第三十六项——第三支柱实施项目组负责的风险管理数据需第三支柱实施项目组负责的风险管理数据需求编写，计划于求编写，计划于20082008年年6 6月底完成：初稿已经编写完成，下一步需要月底完成：初稿已经编写完成，下一步需要外部有实施经验公司对数据需求进行验证外部有实施经验公司对数据需求进行验证 109D.D.建设银行近期主要工作进展建设银行近期主要工作进展u实施推进工作实施推进工作 五项五项Ø工作要点第三十七项工作要点第三十七项——新资本协议办公室负责的会议协调制度，完新资本协议办公室负责的会议协调制度，完成了向监管机构、董事会、高管层的不定期汇报，但双周例会制度未成了向监管机构、董事会、高管层的不定期汇报，但双周例会制度未得到认真贯彻。
得到认真贯彻Ø工作要点第三十八项工作要点第三十八项——风险管理部负责的专题培训工作，计划两期：风险管理部负责的专题培训工作，计划两期：目前已经完成第一期，将于近期完成第二期目前已经完成第一期，将于近期完成第二期Ø工作要点第三十九项工作要点第三十九项——风险管理部与研究部负责的专题研究工作，风险管理部与研究部负责的专题研究工作，已经完成了征文发文，按计划推进已经完成了征文发文，按计划推进Ø工作要点第四十项工作要点第四十项——新资本协议办公室负责的双周动态简报制度，新资本协议办公室负责的双周动态简报制度，未得到严格贯彻未得到严格贯彻Ø工作要点第四十一项工作要点第四十一项——新资本协议办公室负责的宣传工作，进展顺新资本协议办公室负责的宣传工作，进展顺利 110E.2009-2010主要工作u重点工作：据说很多很多重点工作：据说很多很多必须冲刺完成达标的主要工作，银监会的四点要求必须冲刺完成达标的主要工作，银监会的四点要求Ø公司评级优化公司评级优化Ø零售评分卡零售评分卡Ø中小企业中小企业Ø组合管理组合管理Ø押品系统押品系统Ø模型试验室模型试验室Ø操作风险与市场风险操作风险与市场风险Ø培训与宣传培训与宣传 111参考资料参考资料参考资料参考资料u相关文件相关文件Ø有效银行监管的核心原则（有效银行监管的核心原则（1997.20061997.2006））Ø统一资本计量与资本标准的国际协议统一资本计量与资本标准的国际协议: :修订框架修订框架Ø大额信用风险的计量与管理（大额信用风险的计量与管理（1991.011991.01））Ø信用风险管理原则（信用风险管理原则（2000.092000.09））Ø移行机构的内部控制制度框架（移行机构的内部控制制度框架（1998.091998.09））Ø利率风险管理原则利率风险管理原则(1997.09) (1997.09) Ø银行表外风险管理（银行表外风险管理（1986.031986.03））Ø计算机和电讯系统中的风险（计算机和电讯系统中的风险（1989.071989.07））Ø防止犯罪分子利用银行系统从事洗钱活动（防止犯罪分子利用银行系统从事洗钱活动（1988.121988.12））Ø健全银行的公司治理（健全银行的公司治理（1999.091999.09））Ø银行机构流动性风险管理的稳健做法（银行机构流动性风险管理的稳健做法（2000.022000.02））Ø信用风险披露的最佳做法（信用风险披露的最佳做法（2000.022000.02））Ø增强银行透明度（增强银行透明度（1998.091998.09））Ø贷款会计与披露的稳健做法（贷款会计与披露的稳健做法（1999.071999.07））Ø衍生产品风险管理指引（衍生产品风险管理指引（1994.071994.07））Ø电子银行和电子货币业务的风险管理（电子银行和电子货币业务的风险管理（1998.031998.03））Ø银行监管当局之间的信息交流（银行监管当局之间的信息交流（1990.041990.04））Ø跨境银行监管（跨境银行监管（1996.101996.10））Ø跨国银行的破产清算（跨国银行的破产清算（1992.121992.12））Ø操作风险管理和监管的稳健做法（操作风险管理和监管的稳健做法（2003.022003.02））Ø流动风险管理和监管的稳健做法（流动风险管理和监管的稳健做法（2008.092008.09）） 112参考资料参考资料参考资料参考资料u相关网站：相关网站：Øwww.bis.orwww.bis.org g/bcbs/bcbs （绝大多数文件的电子版；更新频率很高）（绝大多数文件的电子版；更新频率很高）Øu相关书籍相关书籍Ø《《巴塞尔银行监管委员会文献汇编巴塞尔银行监管委员会文献汇编》》，中国金融出版社，，中国金融出版社，20022002年版。
年版Ø罗平编著，罗平编著，《《巴塞尔新资本协议研究文献及述评巴塞尔新资本协议研究文献及述评》》，中国金融出版社，，中国金融出版社，20042004年版Ø陈忠阳主编，陈忠阳主编， 《《新巴塞尔资本协议与现代银行风险管理知识问答新巴塞尔资本协议与现代银行风险管理知识问答》》，，民族出版社，民族出版社，20042004年版Ø王胜邦，陈颖编译，王胜邦，陈颖编译，《《新资本协议信用风险的建模、计量和验证新资本协议信用风险的建模、计量和验证》》，，上海远东出版社，上海远东出版社，20082008年版Ø《《巴塞尔新资本协议巴塞尔新资本协议》》，中国金融出版社，，中国金融出版社，20042004年 113致谢致谢致谢致谢感谢各位感谢各位 吴建政吴建政 中国建设银行风险管理部新资本协议办公室中国建设银行风险管理部新资本协议办公室E-mail: Wujianzheng.E-mail: Wujianzheng. 。