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1、费用支出范围管理规定1、工资：按酒店职位工资序列及实施办法每月由人事部门作表，财务部门审核并由总经理批准后发放。工资发放坚持本人领取的原则，避免他人代领，特殊情况需他人领的须的授权。2、办公费(办公用品)：实行“统一采购、集中配发”的原则。3、差旅费：酒店要制定详细的报销范围及标准，财务人员按标准严格掌握。(1)范围总经理可乘坐飞机、软卧、轮船一等船；其他人员可乘坐火车硬卧、轮船二舱，(特殊情况需经总经理批准)。(2)标准部门经理以上领导出差住宿费实行限额报销。总经理500元/天(特区550元/天)，副总经理400元/天(特区450元/天)，各部门经理300元/天(特区350元/天)。其他人员
2、实行定额包干。其中县、县级市80元/天，地市级100元/天，省会级150元/天，特区200元/天。外出参加各种会议，持会议证明按限额或定额标准报销(会议伙补除外)。夜间超过10小时或连续乘车15小时以上而没买卧票的，按本人实际乘坐直快慢车的票价60%补助。坐特快硬席按票价50%补助。乘坐软座列车与硬卧同等对待车、船票费不在限额，定额包干费用在内。工作人员借出差之便绕道探亲或办私事，不负担交通费及其期间的出差补助。出差到酒店各子酒店及办事处，出差人员费用由出差单位负担，负责接待单位不承担食费用。如有特殊情况，需由接待单位负责食宿，其标准亦不得超过酒店规定的出差费用标准。(3)报销程序先由财务部按
3、支付及标准审核后，普通员工交主管部门经理签字后，部门经理由总经理(财务负责人)签字审批后报销。4、技术开发费(1)开支范围研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的新产品设计费；工艺规程制定费；设备调试费；原材料和半成品试验费；技术图书资料费，人员劳务费，设备折旧等。(2)开支来淅为保障酒店新技术、新产品开发在资金上得到大力支持，提高酒店产品的技术含量及附加值，研究开发市场适销对路的产品，酒店技术开发费实行预先提取，计划投入的方式，即根据年初销售预算制定技术开发费用预算，每月按实际销售收入的一定比例预提使用。5、开办费摊销开办费摊销是指酒店按规定期限摊销的筹备期间或设立分支机构的费用。其摊销期限5
4、年。6、业务招待费业务招待费应当有确实的记录、标准和依据并按下列规定招待：酒店因工作需要招待客人，一般在员工食堂就餐。酒店因工作需要在酒店外就餐的需办公室负责人签字，副总经理批准后，到财务部门支付。接待客人需备的礼品、水果，由办公室按规定统一购买。7、水电费按实际发生数列入管理费。8、电话费根据标准控制支出。其中无线话费参考标准为：酒店副总经理以上人员每月300元以内开支。酒店部门经理以上人员每月150元以内开支。9、汽车(小车)费用包括修理及零配件、汽油、养路费及保险费、行车及其他费用。按年度预算分季、月包天支出。10、广告费(1)广告宣传费，是指发生的印刷品的制作费用，通过媒体输出广告费，当上述费用已支付，但广告没有输出或输出没有结束时，上述费用记入预付款科目；实际发生的通过传媒输出的广告费及实际发生后以发票和输出的稿件、播出单、出库单、合同报账；进入费用。(2)促销费用：指为销售发生的提成、回扣、促销人员的工资、促销活动的费用(包括管理费性费用)，销售费用的支出以经批准的报告或合同为准，没经批准的一律不予支出和报账。11、公关礼品费用支出凡公关所需礼品支出，必须经总经理签批后，由酒店指定专人购买、登记，交经办人后，办理报销。12、 用支出如福利费、劳动保险费等按国家规定及有关地方政策执行。
