3信用证【国际贸易推荐】

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1、信用证（1） （ Letter of Credit ）,信用证,、什么是信用证？ 、信用证的特点 、为什么使用信用证？ 、信用证的当事人 、信用证的流程 、信用证的内容,一、信用证的含义,是银行开出的付款承诺 应进口商的要求（或开证行因自身需要）开出 承诺付给出口商 确定的金额 条件是提交规定的单据 这些单据必须符合信用证开列的条款和条件,单据：指信用证所要求提交的单据，如发票、运输单据、保险单据、产地证等 相符单据指： 单内相符、单单相符、单证相符,二、信用证的特点,（一）开证银行承担第一付款责任而且付款责任是独立的。,能否以开证申请人破产 倒闭为理由拒付,汇票付款人： 银行,开 证 行,出

2、 口 地 行,偿 付 行,能否以开证申请人破产 倒闭为理由拒付,开证行保证条款,（二）开证行履行付款责任是有限度和条件的。,、限度：金额、时间 、条件：单单一致 单证一致,金额：,金额伸缩幅度,大、小写一致,Amount_；,about/ approximatelycirca USD_,时间： 1.信用证效期：Expiry Date_,提单 日期,maturity,2.装船期：Shipment Not Later than_,3.交单期： Documents to be presented within _days after the date of shipment.,21,（三）信用证是独

3、立于合同的自足性文件。,贸易合同信用证申请书信用证 进 出 进 开 开 各 口 口 口 证 证 有 商 商 商 行 行 关 方,、贸易合同信用证（？）,、信用证开立的依据,银行能否以单据、货物与合同不符，提出拒付？,（四）信用证处理的是单据，而不是货物。,银行能否以货物不符，提出拒付？,进口商以出口商诈骗为由，向法院申请发出止付令。,问 题,、我国出口商向德国进口商出口一批商品，则该信用证由谁向银行申请开出？ 、开证行承担什么责任？若信用证开出后进口商倒闭或破产，开证行是否仍将履行付款责任？ 、信用证是银行的有条件的付款承诺，该条件是什么？是进口商向开证行交押金吗？ 、一张信用证中一定是开证行

4、直接向出口商（受益人）付款吗？,三、为什么使用信用证,、信用证为不在交货现场的买卖双方提供了同等程度的安全保障，使买卖双方在履行合同时处于同等地位。 、信用证在一定程度上可以减少外汇风险和政治风险。 、信用证有资金融通的功能。 、跟单信用证的使用有法律和惯例的支持。,信用证的缺点,它仍然存在风险 与汇款、托收相比较，它的费用最高，手续最繁琐,四、信用证的当事人,（一）信用证的主要当事人及它们的契约安排,申请人,受益人,开证行,合同,开证申请书,信用证,一个合同下的当事人不能引用另一个合同的规定来取得不应取得的权利或作为违约的抗辩,（二）信用证的其他当事人,1.通知行 2.保兑行 3.转让行 4

5、.议付行 5.付款行 6.偿付行,受益人 （出口商）,申请人 （进口商）,开证行,通知行/保兑行 /转让行/议付行/付款行,申请开证,开证寄证,通知证及其它,偿付行,索偿,偿付,偿付,（三）信用证当事人的权利义务,开证申请人：进口商根据贸易合同的规定到其有业务往来的银行申请开立信用证。 义务： 1、按合同规定的时间申请开证。 2、合理指示开证。 3、提供开证担保。 4、支付开证与修改的有关费用。 5、向开证行付款赎单。 权利： 有权取得与信用证相符的单据、得到合同规定的货物,信用证当事人的权利义务,开证行：接受开证申请人委托开立信用证的银行。 权利： 收取押金或取得质押的权利 有权审单退单；

6、有条件的追索权 进口方无力赎单时，开证行有权处理单据 义务： 1、遵照开证申请人指示开立和修改信用证。 2、合理、小心地审核单据。 3、承担第一性、独立的付款责任。,开证行审单：,如果开证行未能按照上述规定办理，则无权宣称单证不符。,不一致：,于7个银行工作日之内立即以电讯方式通知受益人或议付行；,该通知必须说明银行凭以拒付的全部不符点；,说明对单据的处理情况,暂代保管,退单,一致：,终局性付款，无追索权；,F出口公司向A.B贸易公司出口一批货物，货物由集装箱装载运输。月日装运后，于月日向议付行交单。月日单据到达国外开证行，但是开证行于月日提出拒受单据，理由如下：“所收到的单据系不清洁提单，因

7、提单上承运人加有批注：发货人装载并计数、内容系根据发货人报称。承运人对其货物的数量、内容均不了解，其数量由发货人计数而得出；其内容又系发货人单方面报称，也就是说单下所装运的货物内容承运人完全不知，装上废品、垃圾也可以。这样的提单怎么能够接受？根据惯例第32条第二款规定，银行不接受载有不洁净批注的运输单据。我方无法接受单据。” 6月4日，开证行又提出：提单上的运输唛头和发票上的不一致，发票上是A.B./MALACCA，提单上为A.B./MALACA，经联系开证申请人不接受单据，速告处理意见。 经审查，确实发票和提单上唛头不一致，发票有误，立即补寄发票，最后仍以降价结案。 问题：开证行是否正确履行

8、其义务？,分析：,出口公司应该据理力争。首先，开证银行第二次提出单单不一致，构成二次拒付 其次，开证银行第一次提出“单据系不清洁提单”不符合惯例规定。惯例相关规定为： 32条洁净运输单据系指未载有明确宣称货物及或包装状况有缺陷的条款或批注的运输单据。 31条 除非信用证另有相反规定，否则银行将接受下列运输单据：含有“发货人装载并计数”或“内容据发货人报称”或类似文字的条款的运输单据 再者，开证行应当自收到单据的翌日起7个银行工作日内审核单据，以决定接受或拒绝接受单据。案例的6月4日已过了期限。,信用证当事人的权利义务,受益人：有权按照信用证条款提交汇票、单据要求收取信用证款项的人。 1、审核信

9、用证条款。 2、及时提交正确、完整的单据。 3、要求付款、承兑或议付。,CASE:,我方向西德出口松香。签约后，松香价格大幅下降。西德进口方一方面不愿承担价格损失；另一方面也不愿损害自己的信誉，承担违约责任，于是拖延开证，且信用证以航空邮件方式寄出。 月日受益人收到信用证，此时距装运期月日时间仅有4天。这笔业务所购松香多达1200公吨。 如果要求对方修改信用证的装运期，势必会遭到拒绝。而有效期一过，信用证作废，进口方即可摆脱付款责任。 唯一的出路是下大力气在有效期内,将全部货物装上船。为此，我方充分发动群众，调动各部最大的积极性，苦战三个昼夜，按期装运完毕，并制单交单，使对方没有任何漏洞可钻。

10、 由于国际市场上的松香价格继续下跌，我方如果没有及时装运并向开证行索汇，预计将损失货款40%以上,信用证当事人的权利义务,通知行：通知行是开证行在出口国的代理人。 它是将信用证及时通知给受益人的银行。 1、决定是否接受开证行指定。 2、鉴别来证真伪。 确定 不确定 3、对翻译免责。,信用证当事人的权利义务,议付行：由一家信用证允许的银行买入该信用证项下的汇票和单据，向受益人提供资金融通。买入单据的银行就是议付银行。 1、有权不议付。 2、可以要求受益人将货权作抵押。 3、有权向开证行、保兑行、付款行或偿付行索偿。,信用证当事人的权利义务,保兑行：保兑行是应开证行的要求在不可撤销信用证上加具保兑

11、的银行。通常由通知行做保兑行。 保兑的原因： 开证银行信用等级较低；进口国较高的国家风险 保兑行的权利： 1、决定是否保兑。 2、有权对信用证修改部分不保兑，但不能只对同一修改书中的部分内容加具保兑。 3、在单证相符条件下，保兑行与开证行责任义务完全一致，付款后只能向开证行索偿。 4、拒付不符点单据必须明白无误地向受益人声明。 保兑行的责任： 保兑行与开证行同责。 保兑不能片面撤销,内地T公司向国外A公司出口货物一批，A如期开来即期付款信用证，开证行是A所在地的R银行，通知行是外国C银行中国分行。来证经C银行加具保兑，并指定C银行议付。 T公司于月日交单议付，C银行审单之后认为单证一致，向T公

12、司发出银行付款通知。但是汇款迟迟没有到位。 月日，C银行通知T公司，单到开证行拒付，要求降价25。T公司要求C银行作为保兑行应当履行付款责任。 C银行致函T公司：我行已向开证行交涉多次，所提不符点纯属故意挑剔，请他们立即付款尽管我行已对上述信用证保兑，但并不意味着我行需要对此单付款。只有当开证行倒闭，且所提交的单据完全符合信用证的情况下，保兑行才有义务付款。现根据贵公司上述单据，开证行提出与信用证要求不符并拒付，我行当然没有代开证行付款的责任。至于开证行所提不符点是否合理，我行已多次与开证行交涉，但由于大家对信用证的理解、审核标准不一样，因而开证行仍然坚持拒付”,随后，C银行于月底将全套单据退

13、给T公司，并索取该笔业务项下的通知费、保兑费、议付费、电传费等共计480美元。于是T公司不得不跳过C银行，向C银行国外总行投诉。但是去函之后，没有任何回音。 面临僵局，T公司走访了有关部门专业人士，做出下列行动规划：1、通过中纺系统的中纺外贸运输联合会(T公司属于中纺总公司)与C行交涉(这个联合会成员遍布全国，其中有不少与C行有业务联系，C行如坚持不承担保兑行责任，将有损其在联合会成员中的信誉)；2 、通过新闻媒介公布此案，谋求公论；3、诉诸法律。 10月间，该行行长赴T公司所在地与T公司就本案进行了友好洽谈。两个月后，C银行一次性将全部货款连同440天的利息汇付T公司。,本案例涉及两个问题：

14、 保兑行责任问题:与开证行同责。 审单标准问题：受益人可以将单据直接提交给保兑行，只要单证相符，保兑行就应承兑或付款。,信用证当事人的权利义务,付款行：付款行是开证行的付款代理人。 1、决定是否接受开证行指定。 2、审单付款责任与开证行一样，付款后无追索权，只能向开证行索偿。,信用证当事人的权利义务,偿付行：偿付行是开证行指定的对议付行或付款行、承兑行进行偿付的代理人。 1、如果开证行没有存款或存款不足，又无透支协议，有权拒付。 2、付款后，开证行即使审单发现有不符点，也不能向偿付行追索，只能要求议付行退回款项。,五、信用证的流程,受益人 （出口商）,申请人 （进口商）,开证行,通知行/保兑行

15、 /转让行/议付行/付款行,1、订立合同,6、提交单据,2、申请开立信用证,9、付款,3、开证,10单到通知,5、发运货物,4、通知信用证,7、垫款,8、寄出单据,11付款赎单,偿付行,9a、索偿,9b、偿付,六、信用证的内容,国际商会信用证标准格式 法国巴黎北欧银行 （地址、电话、传真、电传等） 信用证号码：FB938675 开证日期：2003年3月6日 致：中国银行大连分行 请通知大连纺织品进出口公司（地址）。我行受法国永兴洋行委托，开立以该公司为受益人的不可撤销的即期信用证，号码为：FB938675，金额不超过 2万美元，凭该公司出具的，以巴黎北欧银行为付款人的汇票付款，见票即期付款，需附以下单据： 签署发票一式2份， 全套的，清洁的，已装船的海运提单，空白抬头，空白被书，标注“运费已付“。,装箱单 2 份， 商检证书2份， 保险单按发票金额价10%，保托一切险和战争险。 注明下列货物： 服装、品种、规格、数量、单价、包装等。 自中国大连港运往法国马赛港。装运日期不迟于2003年4月30日，不许分运，允许转船。本信用证必须在2003年5月15日前在中国议付，此日期后信用证失效。汇票必须注明“该汇票系凭本信用证开立”。凭本信用证开立的汇票，我行保证付款。 法国巴黎北欧银行 （签署）,1、开证行名称（Issuing Bank） 2、信用证号码（L/C Number） 3、信用