《风险评估规范应用》ppt课件

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1、风险评估规范应用,1,（一）集团公司风险管理报告 （二）企业风险管理报告 （三）业务层面风险评估,2,（一）集团公司风险管理报告,风险识别,风险分析,风险评价,建立风险评估的基础,目标设置与分解,风险应对,形成报告,风险监督与改进,3,（一）集团公司风险管理报告,1. 建立风险评估基础,（1）确定风险管理的目标和范围 （2）明确风险管理语言和标准,4,（一）集团公司风险管理报告,工作目标 在2010年公司重大风险基础上，对油气核心业务开展风险评估，完善风险管理策略与解决方案，完成集团公司2011年度风险管理报告。,（1）确定风险管理的目标和范围,5,专业分公司,工作范围（参与单位）,1. 建立

2、风险评估基础,中联油,勘探与生产分公司、炼油与化工分公司、销售分公司、天然气与管道分公司、海外勘探开发分公司,规划计划部、财务资产部、财务部、人事部、预算办、资本运营部、法律事务部、安全环保部、质量管理与节能部、科技管理部、信息管理部、物资采购管理部、国际事业部、监察部、审计部、内控与风险管理部等16个部门,总部机关,海外单位,6,工作组织,1. 建立风险评估基础,成立风险评估工作的领导小组和专项工作小组,领导小组,专项工作小组,由风险评估工作相关部门的内控建委会成员组成,负责协调指导该项工作，并审议阶段性工作成果,内控与风险管理部、各相关部门组成,制定了各部门在年报编制工作中的职责,7,1.

3、 建立风险评估基础,工作内容、责任部门及时间安排 形成工作方案，经主管领导批准后实施。,8,1. 建立风险评估基础,（2）明确风险管理语言和标准 风险类型：四大类（战略、经营、报告、合规） 集团公司风险偏好：管理层确定的风险偏好是，适度承担中等风险，坚持诚信稳健经营，建设和谐企业，确保资源、市场、国际化三大战略目标顺利实现。,9,适用于可以通过历史数据计算出风险发生概率的风险,针对大型灾害/事件类的潜在风险,针对日常运营中可能发生的潜在风险,可能性等级标准：,1. 建立风险评估基础,风险评估标准 风险分析的基础。,10,1. 建立风险评估基础,影响程度等级标准,11,2.目标设置与分解,（1）

4、收集目标 围绕油气核心业务，收集参与部门/单位十二五规划目标、报告年度生产经营指标、KPI指标等，并设计了收集和分解的模板。 规划计划部提供十二五规划各部门生产经营预期指标 人事部提供KPI指标 各管理部门和单位提供本部门/单位工作目标,12,2.目标设置与分解,明确了风险管理责任部门,容忍度、预警指标,（2）分解目标 分解到部门和分公司层面。,13,3. 风险识别,（1）信息收集 （2）识别方法 （3）公司层面风险数据库,14,3. 风险识别,（1）信息收集,围绕总体目标，收集整理七方面风险初始信息：,企业风险年报 业务活动层面风险数据库 2010年风险事件,国内外同行业年报 国资委风险分类

5、示例 公司领导讲话关注风险 部门识别风险,15,3. 风险识别,国内外同行业年报 包括埃克森、中石油、英国石油、壳牌、雪佛龙、道达尔及中石化的年报中披露的风险信息，并开展翻译和分析。 示例：,16,3. 风险识别,公司领导讲话关注风险,共收集、汇总了2010年2月至2011年1月蒋总等14位领导的讲话68篇，示例如下（详见附件）,17,本公司13个风险事件 国内其他公司风险事件6个 国外同行业风险事件2个,涉及 单位,资料来源,部门提交资料 企业年报上报 领导讲话 网络媒体,风险事件：2010年度收集21个重大风险事件，涉及9个公司层面风险，其中:涉及健康安全环保风险的风险事件11个占52%,

6、涉及舞弊及诚信风险3个，占14%。,逐步形成风险事件上报机制,3. 风险识别,并对重大风险事件进行了详细分析。（附件）,18,3. 风险识别,1）检查表法,7）基准化分析法,6）头脑风暴法,2)历史事件分析法,5）部门识别风险,4）领导讲话分析法,3）目标分析法,（2）识别方法,国内外同行业披露风险；国资委风险分类示例；13家企业风险管理年报评估风险；业务活动层面风险数据库,19,3. 风险识别,对照国内外同行业披露风险：13家国内外同行业年报中披露了24个风险。其中价格波动风险、利汇率风险、资源保障风险、健康安全环保风险、地缘政治经济和安全风险、市场需求风险为国内外同行业普遍关注的风险。依据

7、国内外同行业披露的风险，修订完善了信用风险、生产中断与产能不匹配风险。 对照国资委首次发布风险分类示例。其中关注了战略风险、运营风险、市场风险、财务风险和法律风险五大类共51个风险。通过与国资委风险分类示例对标分析，参考企业年报等资料，新增了内部改革风险、运营监控风险和信用风险，把投资风险的风险类别由经营风险调整为战略风险，把油气资源风险和资源供应风险合并为资源保障风险，把信息管理风险和信息系统安全风险合并为信息风险。,1）检查表法,20,对照13家企业风险管理年报中评估出了39个重大风险。其中健康安全环保风险、投资风险、公共关系风险、生产中断与产能不匹配风险为普遍关注的风险。并参考企业年报修

8、订完善了地缘政治经济和安全风险、工程项目管理风险、生产中断与产能不匹配风险、健康安全环保风险、信息风险、资产管理风险、资源保障风险。 对照各业务领域重要风险。将整合评估后的11个业务领域重要风险与公司层面风险数据进行对照，根据业务活动层面重要风险描述修订完善了投资风险、资源保障风险、物资采购风险、健康安全环保风险、生产中断与产能不匹配风险、信息风险、资产管理风险的影响因素。,3. 风险识别,21,21,2）历史事件分析法 2010年新增重大风险事件特点： 健康安全环保风险：本公司发生此类重要风险事件8个，辽阳石化、兰州石化爆炸、7.16输油管道爆炸事件对公司产生较为严重负面影响。国外同行业BP

9、公司墨西哥湾钻井平台井喷爆炸事故具有重大国际影响。该类风险需引起高度关注。 地缘政治经济和安全风险：苏丹绑架事件表明公司海外业务面临形势仍很严峻，该类风险需高度关注。 金融业务风险：齐鲁银行伪造金融票证事件，对公司金融业务的发展具有警示意义。 竞争风险：中石化润滑油品牌整合成功的事件表明，通过对机会风险有效管理和利用，可为公司创造价值。 舞弊及诚信风险：本公司发生此类事件3个，都是由于经营监管存在问题导致该类风险事件发生。,3. 风险识别,22,鉴于风险事件给公司造成的损失和影响，健康安全环保风险仍然是公司重点防范的风险。另外，涉及地缘政治风险的风险事件虽然只有1个，但考虑到公司海外业务的快速

10、拓展，及公司海外业务所在国家大多是政局动荡、社会不稳定、恐怖活动多发、市场不规范的现实，地缘政治经济和安全风险也是需要重点防范的风险。 根据风险事件的原因及分析，修订完善竞争风险、健康安全环保风险。,3. 风险识别,23,2.目标设置与分解,3）目标分析法 分析目标设置与分解一览表发现： 十二五期间，公司油气储量、产量目标增幅较大，炼油能力、乙烯能力、成品油及天然气管道建设目标增幅较大，国际油气勘探业务的快速发展和国际贸易规模的迅速扩大，安全及废水、废气排放等安全环保目标设定较高。 从目标的初步分析来看，公司发生资源保障风险、投资风险、资金流动性风险、地缘政治经济和安全风险 、利汇率风险及健康

11、安全环保风险的可能性较大。,24,2010年度14位公司领导68篇讲话中提及了26个风险。其中健康安全环保风险、人力资源风险、业务结构风险、组织结构风险和地缘政治经济和安全风险为重点关注的风险。依据领导讲话修订完善了投资风险、国家产业政策导向风险、业务结构风险、价格波动风险、竞争风险、销售风险、资源保障风险、健康安全环保风险、信息风险、人力资源风险、资金流动性风险、内部基础管理风险。,3. 风险识别,4）领导讲话分析法,25,2.目标设置与分解,5）部门识别风险： 组织部门对公司层面4大类38个风险的初稿，进行风险识别和完善。其中部门对内部改革风险、资本结构风险、利汇率风险、资金流动性风险、健

12、康安全环保风险、劳动关系风险提出了修改意见。,26,（3）公司层面风险数据库,根据实际，设计数据库模板，整理、记录风险识别的结果。 形成集团公司层面风险数据库（4大类38个）。（如下）,3. 风险识别,定期更新,27,3. 风险识别,28,4. 风险分析,内控与风险管理部根据参与评分人员的职级，采用问卷调查法，组织设计评分问卷（模板如下）、开展风险分析。 参与部门/单位结合控制措施有效性，参照风险事件发生情况等信息，分析风险发生可能性大小、风险影响方面、影响程度大小。,29,2011年集团公司风险管理报告,5.风险评价,A卷,B卷,C卷,局级领导,处级干部,员工,参与部门和分公司组织50%以上

13、的干部员工对可能性和影响程度进行了问卷评分，计算个体评分风险值,30,健康安全环保风险评分个体评分 第一、可能性：建议选用“大型灾害事件类”标准。 参考风险事件库， 2010年 “1.7”兰州石化公司火灾爆炸事故（ 6人死亡，1人重伤，5人轻伤） “2.8”西南油气田公司磨208井承包商亡人事故（3人死亡、3人受伤） “6.29”辽阳石化公司承包商亡人事故（造成5人死亡，3人重伤） “7.16”西南油气田分公司机械伤害事故、“11.19”青海油田武威支线管沟坍塌事故、“11.28”辽阳石化公司闪爆事故等重大突发事件。 2009年 辽河油田公司“12.3”爆炸事故（死亡3人，伤5人）、兰郑长管道

14、渭南支线柴油泄漏重大环境污染责任事故。 近两年同行业其他公司也发生了几起重大事故，如07年中石化埃塞俄比亚的勘探营地遭到武装袭击9死1伤等。 可根据近几年风险事件发生情况分析，每年1起以上重大事故，同时，考虑公司已搭建较完善的HSE体系，并开展了多项安全环保举措，措施比较有效，可评为4-5分。,4. 风险分析,示 例,31,第二、影响程度，建议选用“安全环境类”标准。 从近几年发生的重大风险事件的后果来看，非常严重，最高8-9人死亡，可评为4-5分。 第三、计算个体评分风险值。 健康安全环保风险个体评分风险值=可能性分值*影响程度分值 =？,4. 风险分析,32,5.风险评价,（1）加权平均计

15、算法 分析部门、A、B、C问卷各自评分及风险排序情况； 对比分析了不同层面关注的重大风险排序情况,33,1. 按20部门评分计算的风险排序情况 ： 前五位风险分别为：价格波动风险、健康安全环保风险、地缘政治经济和安全风险、投资风险、资源保障风险。,2. A卷评分计算的风险排序情况 前五位风险分别为：健康安全环保风险、价格波动风险、投资风险、地缘政治经济和安全风险、资源保障风险。,3. B卷评分计算的风险排序情况 前五位风险分别为：价格波动风险、地缘政治经济和安全风险、健康安全环保风险、投资风险、资源保障风险。,4. C卷评分计算的风险排序情况 前五位风险分别为：价格波动风险、健康安全环保、资源

16、保障风险、投资风险、地缘政治经济和安全风险。,分别按照部门、A、B、C卷计算38个风险的风险值，排序前五位的是；,5.风险评价,34,根据收集的初始信息，对比了不同层面关注的重大风险排序情况,5.风险评价,35,5.风险评价,在前述评分结果基础上，按照局级领导、处级干部和员工5：3：2的权重，采用加权平均法，计算38个风险的加权平均风险值，并排序，依据公司风险等级（12分以上为重大风险），确定5个重大风险。（与不同层面关注的重大风险内容上一致）,36,按照风险发生的可能性及影响程度两个维度，将企业2011年面临的重大风险绘制成风险热力图。,5.风险评价,37,健康安全环境风险 地缘政治经济和安全风险 价格波动风险,国家产业政策导向风险 竞争风险,油气资源风险 投资风险,2010年重大风险,2011年重大风险,都为重大风险,上升为重大风险,分别排在第七位和第八位,健康安全环保风险 价格波动风险 地缘政治经济和