《中国大唐集团公司报废库存物资处置管理办法(试行)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中国大唐集团公司报废库存物资处置管理办法(试行)（9页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1中国大唐集团公司 报废库存物资处置管理办法（试行）第一章总 则一一一 为加强中国大唐集团公司（以下简称集团公司）报废库存物资处置管理，规范报废库存物资处置程序，根据国家相关法律法规和集团公司有关规定，制定本办法。一一一 本办法适用于集团公司各上市公司、分公司、省发电公司、专业公司及基层企业报废库存物资处置管理工作。一一一 集团公司报废库存物资处置实行总额控制、分级审批的管理方式。第二章职责分工一一一 集团公司物资管理部（招投标中心）是集团公司报废库存物资处置管理工作的归口管理部门，主要职责：(一) 负责制定集团公司报废库存物资处置管理制度；(一) 负责汇总、统计、分析集团公司报废库存物资处置
2、信息；(一) 负责审核分子公司报废库存物资年度处置需求计划，并下达分子公司报废库存物资处置年度损益额度；(一) 负责分子公司规定权限以上的库存物资报废审批；2(一) 负责对分子公司和基层企业报废库存物资处置管理工作进行指导、监督、检查和考核。一一一 集团公司相关业务主管部门主要职责：财务管理部负责核定集团公司报废库存物资处置年度损益总额指标；参与分子公司规定权限以上的库存物资报废审核；负责对报废库存物资处置资金的回收进行指导和监督。审计部负责对报废库存物资处置工作进行审计。监察部负责对报废库存物资处置工作进行监督。一一一 分子公司主要职责：(一) 贯彻落实集团公司报废库存物资处置管理制度；(一
3、) 制定分子公司报废库存物资处置管理制度；(一) 负责汇总、统计、分析分子公司报废库存物资处置信息；(一) 负责审核基层企业报废库存物资年度处置需求计划；(一) 编制、上报分子公司报废库存物资年度处置需求计划；(一) 负责下达基层企业报废库存物资处置年度损益额度；(一) 负责分子公司规定权限范围内的库存物资报废审批；(一) 负责对基层企业报废库存物资处置管理工作进行指导、监督、检查和考核。3一一一 基层企业主要职责：(一) 贯彻落实集团公司和分子公司报废库存物资处置管理制度；(一) 制定基层企业报废库存物资处置管理制度；(一) 编制、上报基层企业报废库存物资年度处置需求计划；(一) 负责基层企
4、业规定权限范围内的库存物资报废审批；(一) 负责报废库存物资处置实施工作。 第三章处置计划一一一 集团公司报废库存物资处置工作实行计划管理。一一一 基层企业根据库存物资管理实际情况，编制下一年度报废库存物资处置需求计划，上报分子公司审核。一一一 分子公司对基层企业上报的报废库存物资年度处置需求计划审核后，编制分子公司下一年度报废库存物资处置需求计划，于每年 10 月 15 日前上报集团公司。一一一一 集团公司对分子公司上报的报废库存物资年度处置需求计划审核后，下达分子公司报废库存物资处置年度损益额度。第四章报废审批4一一一一 库库存物存物资资在下列情况下，基在下列情况下，基层层企企业业可申可申
5、请报废请报废处处理：理：(一) 超超过规过规定定储储存期限已不能再使用的；存期限已不能再使用的；(一) 因因长长期期积压积压而造成而造成变变形、形、变质变质、 、严严重重锈蚀锈蚀或缺件缺或缺件缺套，无法修复、配套和降套，无法修复、配套和降级级使用，且不再具有使用价使用，且不再具有使用价值值的；的；(一) 遭受自然灾害或意外突遭受自然灾害或意外突发发事故等情况造成事故等情况造成损毁损毁，无，无法再修复利用的；法再修复利用的；(一) 国家国家规规定定强强制更新淘汰的；制更新淘汰的；(一) 由于技由于技术进术进步失去使用价步失去使用价值值的。的。一一一一 库存物资报废分级审批管理权限：(一) 单项资
6、产、单批资产账面价值在 100 万元（含）以上的报废，由集团公司审批；(一) 单项资产、单批资产账面价值在 1 万元以上 100 万元以下的报废，由分子公司审批；(一) 单项资产、单批资产账面价值在 1 万元（含）以下的报废，由基层企业审批。一一一一 库存物资报废审批流程：(一) 属于基层企业审批权限范围内的库存物资报废，由基层企业物资管理部门组织生产技术部门、使用部门和财务部门对拟报废的库存物资进行技术鉴定，并形成技术鉴定报告，经企业总经理（厂长）办公会或董事会批准后，送企业财务部门办理报废手续；(一) 属于分子公司审批权限范围内的库存物资报废，由基层企业按前款规定将相关材料汇总报分子公司。
7、分子公司5对技术鉴定结果进行复核（如必要可以重新组织进行鉴定）后出具审批意见，基层企业按照分子公司审批意见办理报废手续；(一) 属于集团公司审批权限范围内的库存物资报废，由分子公司将基层企业和分子公司审核意见汇总后，于每个季度第一个月 5 日前上报集团公司。集团公司对技术鉴定结果进行复核（如必要可以重新组织进行鉴定）后出具审批意见，基层企业按照集团公司审批意见办理报废手续。一一一一 库存物资报废未经批准之前，任何单位和个人不得擅自处理。第五章变卖处理一一一一 集团公司系统报废库存物资的变卖处理应通过集团公司统一建设或指定的电子商务平台公开进行，采取网上竞价等方式。一一一一 报废库存物资应出售给
8、具有相关资质的回收商，且以出价最高者成交为原则。一一一一 为发挥规模优势，报废库存物资原则上应形成一定批量后进行集中处置。一一一一 为防止报废库存物资回流进入企业，重大报废设备在变卖前应拆解处理。第六章资金管理6一一一一 报废库存物资处置产生的收入和支出应执行“收支两条线”原则。报废库存物资处置过程中产生的处置费用应据实列支, 处置过程产生的资金收入应及时回收。一一一一一 分子公司依据集团公司下达的报废库存物资处置年度损益额度，按照总量控制的原则，组织处置报废库存物资。第七章安全管理一一一一一 在报废库存物资处置过程中必须严格按照集团公司安全生产的有关规定进行操作。一一一一一 基层企业应做好工
9、作现场或集中堆放报废库存物资的防火、防爆、防洪、防盗、防损、防破坏等安全工作。一一一一一 废弃危险品、化学品等国家有明确处置要求的，处置时应依照国家有关法律、法规、规章执行。第八章监督考核一一一一一 纪检监察部门根据国家和集团公司相关规定对报废库存物资处置工作开展监督。一一一一一 审计部门根据国家和集团公司相关规定对报废库存物资处置工作进行审计。7一一一一一 对于报废库存物资处置工作中的违纪违规行为，将追究有关当事人和单位负责人的责任；触犯法律的，移交司法机关处理。一一一一一 集团公司对报废库存物资处置管理工作建立考核机制，制订相应考核指标，纳入相关考核体系进行考核。第九章附 则一一一一一 本
10、办法由集团公司物资管理部（招投标中心）负责解释。一一一一 本办法自印发之日起施行。附件：1.报废库存物资处置需求计划汇总表2.库存物资报废审批表8附件 1：报废库存物资处置需求计划汇总表中国大唐集团公司 XX 年度报废库存物资处置需求计划汇总表填报单位：分（子）公司（盖章） 金额单位：元序号基层企业资产项数原值已计提减值 准备账面价值(1)预计处置成本(2)预计处置回 收资金(3)预计处置净损失(4)=(1)+(2)-(3)备注1XX 电厂其中： 设备类材料类备品配件类办公劳保类其他2合计其中： 设备类材料类备品配件类办公劳保类其他9附件 2：库存物资报废审批表编号： 中国大唐集团公司库存物资
11、报废审批表填报单位：分（子）公司基层企业 填报日期：年月日 金额单位：元序号物资名称单位数量制造厂商购入日期原值已计提减 值准备账面价值(1)预计处置成本(2)预计处置回 收资金(3)预计处置净损失(4)=(1)+(2)-(3)报废原因合计 基层企业意见：签字（总经理或分管副总经理）： 盖章（盖公司章）：分子公司意见：年度损益额度累计使用额度（不含本次）余额签字（部门主任或分管副主任）： 盖章（盖部门章）： 集团公司财务管理部意见：签字： 盖章（盖部门章）：集团公司物资管理部（招投标中心）意见：签字： 盖章（盖部门章）：注：1.技术鉴定报告、基层企业总经理（厂长）办公会或董事会会议纪要等相关材料应作为本表附件一并上报。 2. 编号规则：XX 分子公司-年度-三位流水号（例：大唐国际-2014-001）。
