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1、现金管理业务介绍总行结算与现金管理部胡运勇2013年5月目录现金管理介绍现金管理服务方案制作现金管理应用案例 财资管理师企业现金管理2第一部分第一部分现金现金管理介绍管理介绍3国际现金管理发展概况时间阶段社会经济背景现金管理特点 1947年至20 世纪70年代萌芽阶段二战结束,世界经济恢复 投资规模扩大 提高收付款效率的需求扩大仅局限于锁箱的收付 款管理服务20世纪70年代 至20世纪90年 代初步发育 阶段布雷顿森林体系解散 利率高涨 降低资金成本需求扩大企业要求银行以最快 的速度收款,且以最慢 的速度付款;并提供短 期投资服务,使企业资 金增值. 20世纪90年代 至21世纪快速发展 阶段
2、美国推出信息高速公路计划 电子商务出现 降低交易成本需求扩大企业开始把焦点转向 如何快速传递和获取 电子支付信息以及把 电子支付信息和自身 的财务系统对接. 21世纪初至今成熟阶段信息技术高速发展 环球金融市场的形成 全方位现金管理需求扩大银行提供了依托电子 银行平台开展综合性 的现金管理服务.4国际商业银行现金管理业务发展阶段194 0197 0199 0200 0时 间萌芽阶段初步发育阶 段快速发展阶 段成熟阶段支票锁箱和 上门服务为主资金归集 零头寸管理网上银行出现 交易自动化处 理大多数欧美银 行能为客户提 供综合和个性 化的现金管理 服务发展阶段5我国现金管理发展概况时间阶段社会经济
3、背景现金管理特点 1998至2000导入阶段现金管理理念渗入国 内市场2001至2002突破阶段通用电气公司通过招标与 中国建设银行合作推出现 金管理产品中资银行逐步进入现 金管理市场2003至2007普及阶段网上银行的发展 政策日益宽松研发和推出自己的现 金管理业务系统,国际 跨国公司及本土企业 集团和中资商业银行 开始深入探索现金管 理业务合作. 2007至今深化阶段次贷危机的暴发 新技术的涌现 走出去企业的日益增多中外银行在合作中竞 争,在竞争中合作.中资 银行积极开发系统,提 供跨银行,跨境综合现 金管理服务.国内银行使用网络结 算的方式为企业提供服务6国内现金管理品牌建设（1）银行名
4、称品牌推出时 间品牌名称工商银行2005财智账户浦发银行2005“浦发创富”旗下子品牌招商银行2007C+中信银行2007中信现金管理交通银行2007蕴通账户华夏银行2007现金新干线民生银行2007企业财务革新计划旗下子品牌宁波银行2008商盈1007国内现金管理品牌建设（2）银行名称品牌推出时间品牌名称平安银行2008赢动力北京银行2008 现金优管家建设银行2009禹道-智胜现金管理兴业银行2009金立方农业银行2009行云.现金管理光大银行2010阳光金管家8现金管理贯穿商业价值链现金管理贯穿商业价值链原料应收账款银行账户余额收款应收管理工资/设备/ 其他法定的支出委托 推销 经销商融
5、资商品经销商 支付/应付/融资提高流转速度提高流转速度早日早日 回笼回笼尽量尽量 占用占用现金流 管理9企业现金流管理指企业对广义现金的流量进行管理（库存现金、银行存款、票据及现金等价物等）通过对现金流入、流出及存量的统筹规划提高现金周转率，寻求现金流动性、安全性和收益性之间的最佳平衡。10现金 留存现金 流入现金 流出现金管理的着手点现金管理的着手点流动性管理内部融资管理 及时补充资金 闲置资金增值 保持最佳头寸付款服务集中支付管理 简化手续，提高 效率和管理水平现金 流转收款服务集中收款管理 减少资金在途 提高使用效率账户管理和信息服务 全程控制，优化业务流程 促进物流、资金流、信息流 确
6、保账户信息及时、全面11集团企业面临的问题上述 问题直接影响集团资金的运作效率、效益制约着市场竞争力和后续保障能力如何迅速掌握集团整体资金的存量、流量、流向 ；集团总部不能有效监控子公司的资金支付；如何降低融资和结算成本财务管理分散：多地区、多银行开户，资金分散、 存贷双高问题：对外融资与内部资金闲置并存、企业 集团面临着成员企业资金盈缺不平衡,利用率低的问题；12加强资金控制降低财务成本提高资金使用效率提高现金时间价值改善集团整体的资产负债结构实现资本和资源的合理化分配获取流动性和效益性的最佳组合集中管理集中管理企业集团的首选方案13集中管理参与者集中管理参与者银行角色银行角色“企业企业”角
7、色角色成员单位A成员单位B成员单位C财务部 结算中心 内部银行 财务公司14集中管理的主要手段拨付备 用收支两条线统收统支集中 管理结算 模式效果功能收支 两线完全控制 定时上收 按需拨付收支 分户统收 统支完全控制存放 现金 拨付 备用适当灵活报销 中心15分权分权总部 制定财务战略与预算 通过业绩考评控制 重大财务事项决策权 成员单位 财务相对独立, 定期 报告经营业绩,管理日 常财务,备案决策结果集权分权混合集权分权混合 集权集权资产处置权投资决策权业绩评价权总部 统一管理,参与决 策和执行,设置成 员单位财务机构 与任免财务经理 成员单位 没有财务决策权 财务二级法人极端集权极端分权总
8、易僵化成员失控成员单位不 积极单项单一 ,损害整 体综合集权与分权优势总部调控,成员自主,调 动积极性和创造性克服集权和分权缺陷 有效控制管理风险财务控制模式16集中管理的主要机构财务公司财务部内部银行结算中心高低17机构比较机构财务控制效果功能集团关系 组织形式财务部集权完全控制 适当灵活日常结算 存放现金 报销中心集团内管理职能式结算中心集权 分权 结合资金调剂结算中心 贷款中心 集团货币 发行中心事业部制内部银行银行化管 理，资金 使用高效财务公司分权完全市场 化管理筹资中心 投资中心独立 运营非银行 金融机构18结算与现金管理市场发展情况现金管理新 概念 服务对 象 提供方 目标市场新
9、变化 互联网金 融 利率市场 化未来发展趋 势 融入互联 网金融 标准化与 个性化并 重 回归本源现金管理 新概念服务对象 单位客户，包括公司、机构等。提供方 银行、软件公司、咨询公司、供应链 服务内容 账户管理、收付款、流动性管理、信 息服务、投融资等。目标 提高资金使用效率，获取服务收入现金管理业务，是指我 行为协助客户提高资金 管理效率、实现特定管 理目标而提供的账户服 务、收付款服务、流动 性管理、信息服务、投 融资服务、风险管理策 略等一系列综合化金融 服务。服务对象 公司客户 规模：国统字201175号 大中小微型企业划分方法 重点关注：分支机构数量 目的：服务方案的复杂程度 行业
10、：国民经济行业分类 重点关注： 交易对手的数量 目的：现金管理行业解决方案 财务模式：财务部资金部结算中心 财务公司 重点关注：管理权限 目的：现金管理项目的实施方案服务对象 机构客户 教：学校，培训 科：研究所 文：电视台 卫：医院 政府 军队 基金会现金管理市场的规模非常 庞大，存在规模拓展的空间 ； 抓住细分市场，做好一家 案例，形成示范效应。2012年末，我行现金管理 客户已达80万户。 2011年的财富世界500强 排名中，入围的56家大陆及 香港企业全部都与我行建立 了现金管理合作关系； 排名前50的非银行机构入 围企业有28家企业或其在华 投资企业与我行开展了现金 管理业务合作。
11、现金管理服务的主要提供方：银行中资银行外资银行特点： 1.专业条线分工明确 ，实行扁平化管理 ； 2.营销、实施、产品 分离； 3.国际化程度较高； 4.结算与贸易融资相 结合。 服务对象：主要服务于 外资企业，开始向中资 企业渗透。特点： 1.发展速度快 重视 程度提高 2.产品同质化 竞争 压力较大 3.结算与融资分离 发展瓶颈凸显 服务对象：主要服务中 资企业，外资华投资企 业现金管理现金管理服务的其他提供方软件公司供应链 核心公司咨询公司服务内容信息服务风险管理供应链金融账户管理收付款管理流动性管理投资理财定向收支 额度控制 余额管理 即时通 收款管家 集中收付款 资金池 票据池 日间
12、透支 协定存款 法人理财 存款自动转换 27现金管理业务可以给银行带来持久稳定的收入，且回报率远高于其他企业银行业务全球市场信贷现金管理汇丰银行30%101%4%渣打银行36%11%德意志银行29%12%其他业务现金管理德意志银行42%85%花旗银行29%96%不同企业银行业务收入波动率比较现金管理的股权回报率高于其他企业银行业务 “金融危机期间信贷市场出现了动荡及恶化，汇丰 银行在信贷业务遭受了比较严重的损失，业绩出 现了大幅度滑坡相对比而言，现金管理业务基 本没有收到影响，保持着积极稳健的增长态势.” 汇丰银行现金管理客户经理 “在诸如信贷或者证券市场等业务上银行需要投 入相当的风险资本以
13、获得回报而现金管理业 务主要负责为企业处理现金帐户，无需投入过 多银行自有风险资本，所以股权回报率较高” 渣打银行现金管理产品经理产品股权回报率=当年业务收入/当年所投入风险资 本ICBC2009201020112012 结算、清算及现金管理145.87191.6254.1274.99亿元市场 新变化 互联网金融 有人说2012年是互联网金融元年， 第三方支付、P2P、手机钱包等互联 网金融时代的产品和服务已经来到我 们身边。银行们，准备好了吗？利率市场化 考验银行定价和风险管理能力，将促 使商业银行转变经营管理方式，加强 和优化对企业的各类服务互联网改变着人们的生 活，互联网金融应运而 生，
14、势不可挡。利率市场化改革提速， 风险与机遇并存。 29银行业面临的巨大挑战进入21世纪，现代信息科技的迅速发展 已经使互联网渗透到政治、经济、社会 和人们生活的各个领域。经济全球化的 影响和互联网的广泛应用，各行业甚至 整个世界都在发生巨大的变化。任何行业的发展都已离不开互联网，金 融行业也不例外。如何应对互联网金融 、发展互联网金融、引领互联网金融， 是当前商业银行面临的重大课题。挑战30银行与非金融支付机构的竞合关系n支付机构利用网络信息等技术优势与银行部门的特许权价值相结合 ，为创新电子服务方式、提供规模化的支付服务提供了可能。 特许权价值主要包括银行信用、商誉、账户管理功能、资金结算功
15、 能等，由现代银行制度赋予。n网上支付、手机支付、离线支付是这种结合的产物。n外包服务商或数据处理商能够利用其广泛的信息网提供新型支付服 务，如云服务。在开拓小客户市场方面，能充分利用现有网络，开 发支付机制，如点对点支付、无线支付、全天候支付等。n联合生产和外包服务将是未来支付领域的主要特征之一，这使得银 行与非银行的界限变得模糊。银行向非银行机构获取技术或实行外 包；非银行机构利用银行进入结算系统，利用银行的客户基础营销 新产品。31互联网金融对商业银行的启示（1）n信用中介职能是互联网金融的核心 n信用中介职能是商业银行发展的起源，执行信用中介职能使得商业银 行在现代经济运行中发挥着不可替代的作用。商业银行作为信用中介的 地位，通过法律法规、监管政策得到确认。n互联网金融时代，第三方机构推出的支付、融资功能，实质上侵入到 商业银行核心的业务。当前第三方机构除了没有吸收存款的功能，支付 、融资业务无论从功能、形式还是效果上来看，基本类似于商业银行的 支付、融资业务。第三方机构实质上已经成为经营信用中介职能的机构 。n商业银行在互联网金融时代，应对第三方机构发起的挑战，根本在于 坚持发展信用中介职能的核心功能，分析第三方机构特点、优势与劣势 ，借鉴优点为我所用，结合创新发展与发挥传统优势，主动调整自身定 位、发展方向，走出一条具有商业银行特色的发展路径。32互联网金融对商业
