国际结算最新课件

《国际结算最新课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《国际结算最新课件（134页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、国际结算主讲教师：李 丽湖北经济学院国际贸易学院*1第一章 国际结算概述 一、国际结算的概念 二、国际结算的历史与发展 三、国际结算方式的具体内 容 四、国际结算的基本要素 五、国际结算中的银行 六、国际结算的发展趋势Date2教学目的教学重点教学难点对国际结算基 本要素的理解国际结算的概念国际结算的基本要素掌握国际结算的概念与内 容，理解国际结算基本要素， 了解国际结算的发展趋势。Date3一、国际结算的含义与内容国际结算指按照一定规则、程序并借 助结算工具，清偿国际间由于经济、 政治及文化等产生的债权债务和实现 资金跨国转移的行为。国际结算的定义（1）应用一定的结算工具：汇票、本票和支票等

2、票据与 其他单据；（2）采取一定的方式：汇付、托收和信用证等；（3）利用一定的渠道：通讯和网络等；（4）通过一定的媒介机构：银行和其他金融机构等。为清偿国际间债权债务而发生的国际间货币收付行为。主要要义Date4国际服务贸易结算 有形商品贸易结算 国际投资与金融活动的支付中介 风险保障服务 非经贸及其他结算业务国 际 结 算 的 主 要 项 目Date5二、国际结算的历史与发展 现金/货币结算-票据结算-凭单结算 -电讯结算 1、从现金结算发展到非现金结算 2、从买卖直接结算发展到通过银行 结算 3、货币票据化、货物单据化、履约 证书化，便利银行办理国际结算 4、电讯化结算 Date6Date

3、7Date8（1）签字样本(Book of Authorized Signature)：是银行列示的所有有权签字的人的有权 签字额度、签字范围、有效签字组合方式以及亲笔 签字字样。代理行可凭其核对对方银行发来的电报 、电传等的真实性。（2）电传密押(Test Key)：是两家代 理行之间事先约定的专用押码，在发送电报时，由 发送电报的银行在电文前面加注，经接受电报的银 行核对相符，用以确认电报的真实性。Date9三、国际结算方式的具体内容 1、国际结算方式的内容 2、国际结算方式的类别 3、国际结算方式的付款时 间 4、国际结算使用的货币 Date10国际结算方式（单与款对流的形式）包括以下内

4、容：（1）按照买卖双方议定具体的交单与付款方式办理 单据和货款的对流。（2）结算过程中，银行充当中介人和保证人，正确 结清买卖双方债权和债务。（3）银行根据买卖双方提出的申请给予资金融通。（4）结算方式必须订明具体类别、付款时间、使用 货币、所需单据和凭证。 Date11 国际贸易结算的方式，指货币收付 的手段和渠道，是国际贸易结算的中心内容 。主要包括汇款(Remittance)、托收 (Collection)、信用证(Letter of Credit or L/C) 、银行保函(Letter of Guarantee)和备用信用 证 (Standby L/C)，其中信用证是国际贸易结 算中

5、最主要方式。Date12预先付款 装运时付款 装运后付款 交单后付款 （远期付款） 交单前预付 交单时付款 (即期付款） 国 际 结 算 方 式 付 款 时 间 Date13国际结算方式使用的货币，应是可兑换的货币 (Convertible currency)，它可以是：(1)出口国货币；(2)进口国货币；(3)第三国通用货币。 Date14Date15四、国际结算的基本要素 1、票据是国际结算中主要支付工 具；单据是实现物权转移与债务清偿的重要 依据。（结算工具） 2、国际结算方式是最终实现货币 跨国收付的手段。（结算方式） 3、银行合作是办理国际结算业务 的关键所 在；现代化的支付和通讯系

6、统保证 了资金顺畅、快速地跨国流动。（结算路径 ） Date16五、国际结算中的银行 1、银行分支机构 2、代理行 (Correspondent Bank or Correspondents) Date17银行分支机构设置形式代表处(Representative Office)代理处(Agency Office)分、支行(Branch and Sub-branch)代理银行(Correspondent Banks)附属银行(Subsidiary Bank)联营银行(Affiliated Bank) 银团银行(Consortium Bank) Date18代表处(Representative O

7、ffice)代表处是商业银行在海外设立的 非营业性机构。它不能办理银行业务，其主要 职能是开展公共关系活动，向驻地的政府机构 、贸易商和官方人员提供本国企业和国家的信 用分析和经济、政治信息；为驻地国家的客户 提供其总行的经营活动方针；同时也为本国客 户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会，开 辟当地信息通道等。代表处是海外分支机构的 最低级和最简单形式，它通常是设立更高级形 式机构的一种过渡形式。 Date19代理处(Agency Office)代理处(办事处、经理处)是商业银 行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能从东 道国吸收当地存款的金融机构。代理处是母行的 一个组成部分，不具备法人资格

8、，是介于代表处 和分行之间的机构。代理处可以从事一系列非存 款银行业务，如发放工商贷款、提供贸易融资、 签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等 业务。代理处由于不能吸引当地居民存款，所以 其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东 道国银行同业(Inter bank)市场拆入。 Date20海外分、支行(境外联行) (Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch)海外分、支行是商业银行在海外 设立的营业性机构。它本身不具备独立的法人 地位，不但受其总行所在地的金融管理法令和 条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例 的约束。海外分、支行的业务范围及经营政策

9、 要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负 有完全的责任。海外分、支行的优点是能面向当 地客户，可以经营当地政府允许的各种银行业 务，还能根据总行资本决定信贷限额。Date21代理银行(Correspondent Banks)这是指本国银行在开展国际业务 的过程中主动寻找外国银行，并与之建立起一 种在业务上彼此合作与支持的相互委托关系， 即代理行关系，以便利国际业务的开展，弥补 海外分、支行的不足。在海外建立代理行的优 点是成本低，而业务开展较广泛。 Date22Date23附属银行（子银行） (Subsidiary Banks)商业银行为了扩大其在海外的 业务网络，但又不能直接在某些国家设置

10、分支 行机构，常采用收购外国银行的全部股份或大 部分股份的方法，设置各种国外附属机构。该 机构在东道国登记注册，在法律上是一个完全 独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行 所控制。子银行的经营范围很广，可从事东道 国国内银行所能经营的全部业务活动。在某些 情况下，还能经营东道国银行不能经营的某些 业务。 Date24联营银行(Affiliated Banks)联营银行在法律地位、性质和经营 特点上同子银行类似，其区别是：在联营银行 中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以 下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国 所有，或由几家外国投资者共有。联营银行可 以是两国或多国投资者合资兴建的，

11、也可以是 外国投资者通过购买当地银行部分股权而形成 的。其业务依注册而定或由参股银行的性质而 定。联营银行的最大优势是可以集中两家或多 家参股者的优势。联营银行在联营后，仍可采用原有 的名称、营业许可证和工作人员。 Date25银团银行银团银行通常是由两个以上不同 国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性 质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份 都不超过50%。作为一个法律实体，银团银行有 自己的名称和特殊功能。它既接受母银行委托 的业务，也开展自己的活动。其业务范围一般 包括：对超过母银行能力的或母银行不愿意发 放的大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排， 承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，

12、安排 国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公 司财务咨询等。Date26建立代理行关系的必要性1、建立代理行是全球经济一体化的要求 2、建立代理行是国际贸易发展的要求3、代理行的出现是各国金融法规制 约的产物4、代理行的建立可以节约商业银行 的外汇开支 Date27代理关系的建立代理关系是指两家不同国籍的银 行，相互委托，互为办理国际银行业务所发 生的往来关系。建立代理关系的三个步骤（1）考察了解对方银行的资 信。（2）签订代理协议并互换控 制文件。（3）双方银行确认控制文件 。 Date28往来银行的选择可办理国际结算业务的海外银行很 多，但在选择运用时，通常要排定一个次序。（1）联行是最

13、优选择。（2）代理行中的账户行是次优选 择。（3）代理行中的非账户行是次次 优选择。Date29六、国际结算的发展趋势 1、国际结算的现代特征2、国际结算的发展趋势 Date30国际结算的现代特征国际结算的规模和范围越来越大 国际结算与信贷融资密不可分 国际担保融入国际结算 政策性金融支持伴随着国际结算 国际结算方式不断更新 国际结算中商业信用的比重加大Date31国际结算的发展趋势 1、贸易区域化、金融自由化，要 求国际结算业务更加规范化 结算规则不断 增加。 2、国际结算的复杂化，要求国际 结算提高技术和管理水平结算工具、结算 内容、结算对象更加多样化。 3、国际结算现代化，要求在国际 经

14、济、贸易、金融流域广泛应用高新技术 结算的电子化、无纸化、标准化与一体化 。Date32（1）关于SWIFT：Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunications，即全球同业银行金融电讯协会。该协会于1973 年5月成立，总部设在布鲁塞尔，现已有1100多家银行参加了该机构。 SWIFT电信系统已成为国际金融通讯和国际结算的主体网络。我国的中国银行于1983年加入SWIFT，是SWIFT组织的第1034家 成员行，并于1985年5月13日正式开通使用，成为我国与国际金融标准 接轨的重要里程碑。之后，我国的各国有商业银行及上海

15、和深圳的证 券交易所，也先后加入SWIFT。进入20世纪90年代后，除国有商业银 行外，中国所有可以办理国际银行业务的外资和侨资银行以及地方性 银行纷纷加入SWIFT。SWIFT的使用也从总行逐步扩展到分行。1995 年，SWIFT在北京电报大楼和上海长话大楼设立了SWIFT访问点 SAP(SWIFT Access Point)，它们分别与新加坡和香港的SWIFT区域处 理中心主节点连接，为用户提供自动路由选择。为更好地为亚太地区 用户服务，SWIFT于1994年在香港设立了除美国和荷兰之外的第三个 支持中心，这样，中国用户就可得到SWIFT支持中心讲中文的员工的技 术服务。SWIFT的升级：书P11页Date33 （2）关于EDI：Electrical Data Interchange，即电子数据交换或电子资料交换，是指 两个或以上用户之间，按照协议将一定结构特征的标 准经济信息，经数据通讯网络在电子计算机系统之间 进行交换和自动处理。EDI的特点：实现无纸交易，降 低成本费用，提高效率。对传统国际结算方式实现了 无纸化变革。 （3）关于电子商务和网上银行 EC：Electronic Commerce，即电子商务 。中国电子商务协会（China Electronic