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1、股票简称：三友化工 股票代码：600409 编号：2010-027唐山三友化工股份有限公司关于开展 PVC 期货套期保值业务的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。唐山三友化工股份有限公司（以下简称“公司” ）2010 年第一次临时董事会于 2010 年 8 月 30 日以通讯表决方式召开，审议通过关于公司开展 PVC 期货套期保值业务的议案 。相关情况公告如下：一、 套期保值目的 目前，公司 PVC 产能已达 30 万吨/年，2010 年上半年 PVC 销售营业收入为 8.70 亿元，占公司营
2、业收入的 37%。公司开展 PVC 期货套期保值业务的主要目的是利用期货套期保值工具规避和减少 PVC市场价格波动给公司带来的经营风险。二、 套期保值业务概述 公司套期保值业务只限于在大连商品交易所交易的 PVC 品种，起始方式为卖开仓，终止合约方式为买平仓、实物交割或期货转现货等。公司套期保值的数量以实际现货生产数量为依据，以公司PVC年产量的20%为限。从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金，公司期货专用账户资金不得超过2000万元人民币。三、套期保值的风险分析套期保值业务可以规避PVC市场价格的大幅波动对公司生产经营造成的影响，但是同时也存在着一定的风险：1、价格波
3、动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成套期保值损失。2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成企业资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。 3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。 4、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。5、操作风险：由于错误或不完善的操作造成错单给公司带来损失。四、公司拟采取的风险控制措施1、公司建立风险测算系统，根据公司套期保值方案测算已建仓头寸和需建仓头寸在价格出现变动后的保证金需求和盈亏风险。公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度
4、对冲价格波动风险。2、公司合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行；合理选择保值月份，避免市场流动性风险；公司套期保值业务具体操作人每日密切关注套期保值头寸持仓风险，按照期货交易所及期货公司、大宗交易的要求及时做好保证金的追加工作。当出现由于保证金不足将被强行平仓的情况时，公司启动快速决策机制，授权公司总会计师直接调拨资金追加保证金。3、公司建立期货套期保值业务管理制度 ，对期货套期保值业务的运营模式、组织机构、授权制度、业务流程、风险管理等均有明确规定。公司合理设置套期保值业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限。同时公司董事会审计委员会及内部审计部门，负责对公司套期保值业务相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。4、公司建立与交易系统衔接的风险管理信息系统，及时提供套期保值业务相关的交易和其他数据，实时监控交易的实际情况。公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，确保交易指令准确、及时、有序的记录和传递。5、公司严格按照规定设置和安排套期保值从业人员、风险监督员等，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。当出现错单时，及时履行内部报告程序，确定过错方并要求其承担相应的责任。特此公告。唐山三友化工股份有限公司董事会 2010 年 8 月 31 日
