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1、liuyiLecture-31第三讲预算方案的公共选择liuyiLecture-32“史上最牛公章”贵州省锦屏县平秋镇圭叶村liuyiLecture-33一、直接民主下预算方案的公共选择 二、代议制下预算方案的决定 三、公共选择中的财政幻觉主要内容liuyiLecture-34公共决策过程的主要参与者?选民?政治家?官僚?利益集团liuyiLecture-35?公共预算方案公共预算方案反映政府将采取何种方式筹集 资金和安排支出。预算方案一旦通过民主程 序获得立法机关的批准便成为具有法律效力 的文件，体现着公众的意愿。公众对公共预 算方案的偏好不是通过市场购买方式表达， 而是通过参与公共选择过程
2、，运用选票对公 共预算方案的决定产生影响。投票是取得共 识的制度化途径。liuyiLecture-36所有社会现象都是每一个体选择行动汇总后的结 果。只有了解每一个体行动的特点和规律及其汇总成 为集体选择后的可能结果，才能理解和解释社会现 象。 一个社会有多少人就会有多少种社会行动准则的 选择。不同的准则会给不同的人带来不同的损益, 一 些人在这种准则下会得到更多的产品, 而另一些人在 别的准则下会得到更多的产品。那么，不同的个人对 公共物品和劳务的共同需求是如何显示出来的呢？ 直接民主制度下，集体决策由投票人直接投票决 定；间接民主（即代议制民主）制度下，集体决策由 投票人选出代表，然后由代
3、表再代表选民投票决定。liuyiLecture-37市场选择与公共选择的不同：?首先，通过市场进行的选择中，个人可以根据自己的偏 好和收入状况，采用货币选票选择自己需要的私人物 品。而集体选择则需要通过一定的政治程序，由投票人 直接投票进行选择，或者由选民选出代表来决定公共物 品和劳务的供给；?其次，个人对私人物品的选择遵循自愿的原则，而对公 共物品的集体选择则难以实现集体选择参与者的一致同 意，而常常需要遵循少数服从多数的原则；?第三，在对私人物品的选择中，个人成本和效益的关系 是直接对应的，而对公共物品的集体选择则不存在个人 为公共物品支付的成本与所得到的效益之间的直接对 应；?第四，私人
4、物品通过市场机制的自发作用来满足个人需 要，而公共物品的供给则通过选民对选举结果的影响间 接地实现。liuyiLecture-38（一）公共选择规则 在直接民主制度下，根据不同的投票规则，公 众可以直接参与公共预算方案的决定。 1、一致同意规则 一 致 同 意 规 则 （ unanimity decision-making rule）是指一项集体行动计划, 必须得到所有参 与者的认可, 即同意或者不反对（弃权）的情 况下, 才能实施的一种决策规则。一、直接民主制度下预算方案的公共选择liuyiLecture-392、多数投票规则多数投票规则多数投票规则是指一项集体行动计划须得到所 有参与者中半
5、数或超过半数以上比例（如2/3, 3/4, 4/5, 90%等）认可（即同意或者不反对）的 情况下, 达成协议的一种集体决策规则。根据 集体决策要求参与者认可比例的不同, 多数投 票规则可以区分为简单多数投票规则简单多数投票规则和绝大多 数投票规则绝大多 数投票规则。liuyiLecture-3103、加权投票规则为了解决一人一票规则的不合理, 人们在一致同意规 则和多数投票规则基础上, 设计出减少这种不合理因 素的投票规则。加权投票规则便是其中一种。加权投票规则加权投票规则承认参与者之间的利益差别, 根据利益 差别的重要性程度, 分配给所有参与者不同的选票 数。相对利益小的参与者, 利益大的
6、参与者分配到较 多的选票。各候选方案或候选人得到的是赞成票的多 少, 而不是参与者中持赞成票的数目。在此基础上, 再用多数投票规则选择方案。加权投票规则在实际中应用较普遍。如世界银行根据 各国提供财政援助份额的不同来分配选票。提供财政 援助份额大的国家, 在世界银行的发言权也越大。liuyiLecture-3114、否决投票规则?否决投票规则否决投票规则将所有参与者自己提出的可供选择的方案加 以汇总, 每位参与者从汇总的所有方案中挑出自己最不喜 欢的方案, 剩下的没有被否决的方案便成为参与者可以接 受的方案。?否决投票规则下, 由于所有参与者不仅有机会表达自己的 意愿, 而且有权对会使自己受损
7、的被选方案投反对票, 因 此, 为了使自己提出的方案不被别人强烈反对, 在设计方 案时会顾及到其他成员的利益。所以说, 相对于其他投票 规则,否决投票规则更有利于集体决策参与者之间的沟通 和参与者偏好的真实表达。?否决投票规则要求集体决策的所有参与者在利益和兴趣上 必须具有共性, 否则集体决策可能无法作出。当参与集体 决策人数较多, 各方利益冲突较大时, 不宜采取否决投票 规则。liuyiLecture-3125、对投票规则的评价?布坎南和塔洛克在同意的计算（1962）中，主张以成 本分析为基础评价公共选择规则。集体决策规则一旦确定 将适用于集体决策的所有参与者，这种内在强制性使每位 集体决策
8、的参与者在选择集体决策规则时，面临外部成本 和决策成本。?集体决策的外部成本集体决策的外部成本指在决策规则的选择过程中因集体决 策的其他参与者的行动使其所需承担的成本。当集体决策 的结果与参与者的偏好一致时，外部成本为零；当集体决 策的结果与参与者的偏好不一致时，存在外部成本，外部 成本的大小随着不一致的程度的增大而增加。当集体决策 作出只需得到某一特定社会成员的同意，这意味着集体决 策权被这一社会成员独揽，他会按照自己的偏好作出决 策，这会使其余集体成员预期到他们可能面临最高的外部 成本。liuyiLecture-313?当集体决策作出需要得到所有的集体成员的同意，即 集体决策按全体一致同意
9、规则制定，则每位集体成员 的愿望都将在最终的集体选择结果中得到反映，任何 参与者都不需要承担因他人的行动而带给自己的外部 成本。因此，在集体决策中，随着集体决策的作出所 需人数的增加，参与者所面临的外部成本将按递减比 例下降。随着集体决策的作出所 需人数的增加，参与者所面临的外部成本将按递减比 例下降。?与外部成本相反，与外部成本相反，集体决策的决策成本集体决策的决策成本会随着集体决 策的作出所需人数的增加而增加。当集体决策采取全 体一致同意规则时，决策成本最高。如果不可能达成 一致同意，那么决策成本为无穷大，如果一个人说了 算，那么决策成本为零。当表决人数介于一个至全部 之间，为达成集体决策
10、，参与者之间的讨价还价的可 能性会随着人数的增加而增长。liuyiLecture-314决策成本DC外部成本EC社会成本 DC+EC01成本成本r投票百分比投票百分比同意票占投 票总数比例 为r时，通 过议案的社 会成本最 低。因每个 议案具有不 同的决策成 本和外部成 本，因此每 个议案获得 通过所要求 的同意水平 也必然存在 差异。liuyiLecture-315?集体选择的结果与投票规则的选择有密切的关系。每一 种公共决策规则适合不同的公共决策条件，会产生不同 的效果。?当集体决策的参与者人数不多，且集体决策对每个参 与者都很重要的情况下，一致同意规则比较适合；?当集体决策的参与者人数很
11、多的情况下，多数投票规 则更有利于集体决策作出；?当集体决策对每个参与者的重要程度不同的情况下， 采用加权投票以承认集体决策对每个参与者的影响则 更加合理。liuyiLecture-316（二）公共选择规则的有效性当集体决策的参与者各自选择不同的备选方 案时，集体决策的结果不可能产生；如果分步骤 进行两两比较，则虽然能够产生集体决策结果， 但结果可能不止一个。公共选择的结果不能产 生，或虽能产生，但不是唯一的结果，使人们怀 疑民主政体的有效运行。liuyiLecture-317单峰偏好与中间投票人定理峰：一个人的偏好中比所有相邻点都高的点成为峰。单峰偏好：指的是个人在一组备选方案中，对其中某
12、一方案的偏好程度最高，偏离效用最高点后，效用水 平一直下降的情况。中间投票人定理：只要所有人的偏好都是单峰的，则 多数投票规则会反映中间投票人的偏好。liuyiLecture-318据估计，在美国据估计，在美国1994年的中期选举中，收入不到年的中期选举中，收入不到9600美元的 人，投票率为美元的 人，投票率为22；收入在；收入在36000美元至美元至47000美元的选民， 投票率为美元的选民， 投票率为57。倘若这些数字是正确的，中位选民定理的结 论是否正确？。倘若这些数字是正确的，中位选民定理的结 论是否正确？张成：1000李燕：800王红：650张然：900李明：750王勇：600张悦
13、：850李霞：700王英：500?考虑这样一个例子： 要决定小区治安保卫支出的水平考虑这样一个例子： 要决定小区治安保卫支出的水平?根据中间投票人定理：李明的偏好会得到认可。?问题的关键：不同收入水平的人参加投票率不同，从而 改变了中间投票人问题的关键：不同收入水平的人参加投票率不同，从而 改变了中间投票人。?假设王英和王红没有参加投票，中间投票人便变成李燕。liuyiLecture-319 循环大多数(孔多塞悖论)C A BB C AA B C张先生张先生 王先生王先生 李先生李先生第三选择第二选择第一选择集体按多数投票规则对A、B、C三个方案进行投票的结 果因投票的顺序不同而不同，A、B、
14、C三个不同预算提 案所得票数均相等。如果排出少数服从多数原则，集 体选择的结果是无法对ABC三个提案进行排序。liuyiLecture-320王张李效用导弹ABCliuyiLecture-321 互投赞成票（选票交易）-2-2丙丙10-2已已-210甲甲BA提案 投票人如果互投赞成票被过度地使用，会导致对价值 较低的公共产品的评价过高，带来政府预算规 模的扩大。这意味着选民将被迫接受高于他支 付意愿的税金。liuyiLecture-322 博尔达效应左 左 左中间 中间 中间右 右 右右派1 右派1 右派1右 右左 左中间 中间中间派1 中间派1右 右中间 中间左 左左派1 左派2第三选择第二
15、选择第一选择七人委员会从上表可以看出，在七个人的第一选择中，赞成右方案的人数最多。 根据简单多数规则，集体决策的结果将导致左派和中间派最不喜欢的 右方案入选。而左派和中间派加在一起是四个人，他们才是七人委员 会的多数。在博尔达设置的特定投票状态下，少数服从多数的决策规 则难以实现，公共选择的结果是大多数人认为最坏的方案。liuyiLecture-323 阿罗不可能定理阿罗的结论：无论是简单多数规则，还是 任何比例代表制，也无论多么复杂的设计，都 无法消除投票悖论。liuyiLecture-324（三）投票的理性放弃布坎南的3人模型一致同意规则下：多数投票规则下：4131412131liuyiL
16、ecture-325二、代议制下预算方案的决定?选民与政治家对公共预算方案的选择?官僚对公共预算方案的影响?预算方案决定中利益集团的作用liuyiLecture-326?财政幻觉财政幻觉指的是现有财政税收制度使纳税人在 作出财政选择时产生幻觉，或使他们认为所要 缴纳的税收低于他们的负担，或使公共产品的 受益者认为政府所提供的公共产品的价值高于 其实际价值。三、公共选择中的财政幻觉liuyiLecture-327?不同形式的财政幻觉?税收和支出的分离导致的财政幻觉?筹资方式导致的财政幻觉?复杂的税制和间接的支付结构导致的财政幻觉?公共收入获取形式导致的财政幻觉liuyiLecture-328商品税为什么会得到政治家的青睐？十九世纪英国杰出的政治思想家约翰密尔 （John Stuart Mill，1806-1873）在代议制政 府（Consideration on Representative Government）一书中分析了间接税的特征。在 密尔看来，除非政府税收的承担者是有教养和 深思的人，所有工人家庭通过购买茶、咖啡、 白糖、麻醉剂或酒类等商
