《航信a6固定资产子系统2008年10月20日》由会员分享，可在线阅读，更多相关《航信a6固定资产子系统2008年10月20日（117页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、Aisino A6 企业管理软件技术服务中心 2008年10月固定资产子系统前 言固定资产管理是专为用户管理固定资产提供的管理工具，通过对固定资产进行卡片式管理，自动提取折旧等功能提高管理效率，节约管理成本。目目 录录 第一章 系统概述第一章 系统概述第二章 初始设置第二章 初始设置第三章 日常业务第三章 日常业务第四章第四章 期末处理期末处理 第一章 系统概述第一章 系统概述固定资产特点价值高使用周期长数量多在使用过程中其价值需逐步分次进行转移管理难度大系统的作用实行卡片管理系统自动计提折旧并进行费用分摊。支持固定资卡片原值变动、停启用、部门转移、大修记录、清理信息、成批录入、附属设备及辅助
2、信息等管理。第一章 系统概述第一章 系统概述第一章 概述业务流程业务流程初始设置日常业务期末处理系统启用期初卡片卡片新增卡片变更卡片清理折旧管理 期末结账生成凭证总总 账账基础数据日常操作初次使用 参数设置第二章 初始设置第二章 初始设置 2.12.1 系统启用系统启用2.2 2.2 基础数据基础数据2.3 2.3 参数设置参数设置2.4 2.4 期初卡片维护期初卡片维护2.5 2.5 结束初始化结束初始化 2.12.1 系统启用 系统启用注：可单独使用固定资 产子系统，也可以与总 账集成使用。集成使用 时，固定资产的启用期 不受总账启用期的限制第二章 初始设置第二章 初始设置 2.12.1
3、系统启用系统启用2.2 2.2 基础数据基础数据2.3 2.3 参数设置参数设置2.4 2.4 期初卡片维护期初卡片维护2.5 2.5 结束初始化结束初始化 2.2.1 2.2.1 折旧方折旧方法法2.2.2 2.2.2 资产类资产类别别2.2.3 2.2.3 使用状使用状况况2.2.4 2.2.4 存放地存放地点点2.2.5 2.2.5 变动方变动方式式2.22.2 基 基 础础 数数 据据 2.2.12.2.1 折旧方法 折旧方法工 作 量 法年 数 总 合 法双倍余额递减法平均年限法（二）平均年限法（一）2.2.12.2.1 折旧方法 折旧方法平均年限法（二）：折旧计算公式：每期折旧额=
4、(原值-减值准备-累计折旧-净 残值)/(预计使用期间数-已计提期间数)平均年限法（一）：折旧计算公式：每期折旧额=(原值-减值准备)*折旧率(期) 工作量法： 折旧计算公式：每期折旧额=单位折旧*本期工作量 单位折旧=(原值减值准备累计折旧净残值)/(工作 总量累计工作量) 2.2.12.2.1 折旧方法 折旧方法年数总合法折旧计算公式：每期折旧额=(原值减值准备金额净残值)*折旧率(期)双倍余额递减法折旧计算公式：每期折旧额=(原值累计折旧减值准备)*折旧率(期)说明：1.系统预置的五种计提折旧方法,仅供查看，不可以增加、修改或删除。2.平均年限法（二）是动态折旧法，在固定资产原值、使用年
5、限、净残值、累计折旧等折旧要素发生变动，采用未来适用法时，将平均年限法（一）改为（二）。2.2.12.2.1 折旧方法 折旧方法1.系统预置了五种资产类别，可以根据需要进行增、删、改等操作。2.2.22.2.2 资产类别 资产类别折旧规则：是指计提折旧的依据和前提.包括：(1)根据使用状况判定是否计提折旧. (2)不管使用状况如何一定计提折旧.(3)不管使用状况如何一定不计提折旧.2.2.22.2.2 资产类别 资产类别会计科目：(1)固定资产科目“固定资产”(2)累计折旧科目“累计折旧”(3)减值准备科目“固定资产减值准备”说明：1.资产类别中预置的会计科目，在编辑固定资产卡片 时，系统可以
6、自动带出。 2.固定资产卡片中设置的会计科目，在编辑凭证时， 系统可以自动带出。2.2.22.2.2 资产类别 资产类别系统预置了三种使用状况，可以根据需要 进行增、删、改等操作。2.2.32.2.3 使用状况 使用状况1.系统没有预置存放地点，需手工增加。2.对已经增加的存放地点，可以进行删除、修 改等操作。2.2.42.2.4 存放地点 存放地点2.2.52.2.5 变动方式 变动方式系统预置三种变动方式，即增加、减少与变更， 用户可以根据需要对变动方式及变动方式的中的 名称进行增加、删除。2.2.52.2.5 变动方式 变动方式卡片新增时：作 为卡片增加方式 的参照选项。2.2.52.2
7、.5 变动方式 变动方式编写卡片清理单时 ：作为清理方式的 参照选项。2.2.52.2.5 变动方式 变动方式编写卡片变更单时： 1.作为变更方式的参照选项。 2.可以对变更单中的变更项目 进行维护，只能在系统给出的 项目范围内进行增加、减少， 不能自定义新的项目。说明：1、变动方式可以增加、修改、删除，但使用过的变动方式不能删除。2、变动方式为“变更”时，单据栏目可以进行维护，只能在系统给出的栏目范围进行维护，不可自定义。2.2.52.2.5 变动方式 变动方式基础数据对折旧影响：1、使用状态中定义是否计提折旧2、资产类别中定义折旧规则 根据使用状况判定是否计提折旧. 不管使用状况如何一定计
8、提折旧. 不管使用状态如何一定不计提折旧.3、折旧方法说明：资产类别中的折旧信息带入卡片中，但可以在卡片中修改，折旧的计提以卡片信息中规则为准。2.22.2 基础数据 基础数据第二章 初始设置第二章 初始设置 2.12.1 系统启用系统启用2.2 2.2 基础数据基础数据2.3 2.3 参数设置参数设置2.4 2.4 期初卡片维护期初卡片维护2.5 2.5 结束初始化结束初始化 2.32.3 参数设置 参数设置1.参数的设置直接影响折旧计算方式、时间等业务的处理，请用户设置参数时一定要根据本单位实际情况慎重选择。2.参数设置完成后，请用户不要轻易改变，如需改变一定要通知与之相关的操作人员。注意
9、：通过“初始化/参数设置”进入参数设置页面，固 定资产参数设置包括：1、变更对折旧的影响2、资产编码方式的设置3、月末结账的控制4、末期折旧方式5、折旧率与资产数量小数位数设置6、资产清理、新增时折旧的处理方式7、对资产清理的控制2.32.3 参数设置 参数设置2.32.3 参数设置 参数设置2.32.3 参数设置 参数设置变变更影响折旧：勾选选后则则卡片变变更或变动时变动时 会影响当期计计提折旧的金额额，六个参数可以复选选。2.32.3 参数设置 参数设置编码编码 方式：系统统提供三种卡片编码编码 方式，不可复 选选。使用过过程可以根据需要进进行修改。2.32.3 参数设置 参数设置结账结账
10、 控制：设设置结账结账 控制后，系统统在结账结账 前进进行校验验，校验验不通过则过则 不允许进许进 行结账结账 ，可以复选选。注意：“当期所有业务审业务审 核后才能结账结账 ”，所有业业务务是指折旧业务业务 。折旧业务业务 不审审核则则不能生成凭证证且折旧报报表中也不能反映未审审核的折旧数据，所以建议议勾选选此参数。2.32.3 参数设置 参数设置末期折旧有可能会存在误误差，系统统提供两种处处理方式：1. 最后一期按折旧方法计计提2.最后一期剩余折旧全部提完小数位设设置范围为围为 06。2.32.3 参数设置 参数设置折旧控制：一般依据“本期增加的固定资产资产 ，本期 提折旧；本期减少的固定资
11、产资产 ，本期不提折计计”的 原则计则计 提固定资产资产 折旧。资产资产 清理控制：勾选选，则则在计计提折旧未审审核时时不 允许许做“固定资产资产 清理”。第二章 初始设置第二章 初始设置 2.12.1 系统启用系统启用2.2 2.2 基础数据基础数据2.3 2.3 参数设置参数设置2.4 2.4 期初卡片维护期初卡片维护2.5 2.5 结束初始化结束初始化 2.42.4 期初卡片维护 期初卡片维护 第一步：进入期初卡片页面期初卡片：是使用本系统时 所整理的固定资产原始资料 。需维护到系统中作为期初 资料。 在未结束初始化前，只能执 行卡片新增，不能执行变更 、清理、折旧等操作。2.42.4
12、期初卡片维护 期初卡片维护办公设备 050001 电脑 台2 曹会计 财务部 直接购入 正常使用 6000.00 2007-08-301000.00 56010 53005000.005000.00第二步：录入期初卡片基础信息及原值信息仅供固定资产管理查 看使用，不参于折旧 计算。2.42.4 期初卡片维护 期初卡片维护办公设备 050001 电脑 台2 曹会计 财务部 直接购入 正常使用 6000.00 2007-08-301000.00 56010 53005000.005000.00第二步：录入期初卡片基础信息及原值信息当年中启用固定资产时 ，本年累计折旧与总账 期初余额中的“年累计贷
13、方金额”相同。2.42.4 期初卡片维护 期初卡片维护不管使用状况如何，一定计提折旧非经营性固定资产累计折旧减值准备在“资产类别”中预置了“折旧规则”和“会计科目 ”，则在选择“资产类别”后，系统会自动带出。第三步：录入辅助信息2.42.4 期初卡片维护 期初卡片维护 第四步：录入使用部门情况财务部管理费用50.00销售部管理费用 50.00100.002.42.4 期初卡片维护 期初卡片维护 第五步：如果有辅助设备，可以进行维护2.42.4 期初卡片维护 期初卡片维护 说明:1、“*”项为必填项，固定资产必须有使用部门。3、固定资产数量最大为999999999999，系统支持部分清理。2、“
14、资产原值、预计净残值、净值、净额”，无需输入，系统自动回算。4、系统提供“复制”功能，可以快速录入相似卡片。第二章 初始设置第二章 初始设置 2.12.1 系统启用系统启用2.2 2.2 基础数据基础数据2.3 2.3 参数设置参数设置2.4 2.4 期初卡片维护期初卡片维护2.5 2.5 结束初始化结束初始化 2.5.1 结束初始化结束初始化后，初始的卡片不能再进行新增、修改、删除。2.5.1 结束初始化“结束初始化”变为灰 色不可点击状态，表 明初始化工作已完成 。2.5.2 反初始化2.5.2 反初始化“反初始化”变为灰色 不可点击，表明恢复 初始设置状态。2.52.5 结束初始化 结束
15、初始化说明:2. 初始录入的卡片发生了后续的业务如变 更、清理、折旧等，不能反初始化。1.固定资产已经月结，系统不允许反初始化 。小 结1、固定资产启用时间不受其它子系统约束。2、在进行固定资产基础数据录入之前，请用户先进行资产清查、核对，无误再录入。3、参数设置直接影响资产的折旧金额，请用户理解每个参数的含义后，再进行设置。第三章 日常业务第三章 日常业务 3.13.1 卡片新增卡片新增3.2 3.2 卡片变更卡片变更3.3 3.3 卡片清理卡片清理 3.13.1 卡片新增 卡片新增新增方式：直接购入、投资者投入、接受捐赠、在建工程转入、盘盈、融资租入、其他来源等。卡片各值的计算公式资产原值=原币金额*汇率（原币金额/汇率） +入账费用预计净残值预计净残值率*资产原值 预计使用期间数预计使用年限*12 净值资产原值累计折旧 净额资产原值累计折旧减值准备 3.13.1 卡片新增 卡片新增 操作：操作方法与初始卡片录入的方法相同。区别：记账日期取值不同初始：必须小于启用日期新增：一般为当前会计日期3.13.1 卡片新增 卡片新增例：购入一辆汽车，使用工作量法计提折旧。第一步：进入新增页面3.13.1 卡片新增 卡片新增使用工作量法时， 需要维护预计使用 的工作总量第二步：对卡片信息进行编辑3.13.1 卡片新增 卡片新增点击可以直接生 成凭
