《费用报销规定及流程-2017版》由会员分享，可在线阅读，更多相关《费用报销规定及流程-2017版（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 1 / 3成都世成都世纪纪新程信息科技有限公司新程信息科技有限公司费费用用报销规报销规定定第一章 总则第一条 为加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规 和各项财政政策，结合本公司具体情况制定本规定。 第二条 公司固定资产，办公用品及施工所需材料用品均遵循采购部统一采买原则，如需单 独购买物品必须提前申请，由部门经理初审，交公司总经理签字批准后方可购买，所产生费 用根据公司费用报销规定进行报销。第二章 请款报销程序第一条 请款报销的审批权限一一一公司购置固定资产，员工差旅费用及日常费用支出需由总经理签字； 一一一各部门所有报销单据必须经各部门经理签字后，才能汇
2、总交公司总经理审批。第二条 请款审批手续一一一请款人因公需领用现金时，应填写“借款单”由部门经理初审签字； 一一一请款人执“借款单”到公司总经理处审批； 一一一请款人员执审批后的“借款单”到财务部， 财务负责人根据公司的资金状况确定是否 予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； 一一一请款人员请款后必须及时报销。 第三条 报销管理程序一一一请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； 一一一报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签 字，总经理批准后到财务部报账； 一一一会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
3、2 / 3第三章 差旅费报销程序第一条 关于差旅费报销标准的规定一一一坐车船的规定： 原则上公司领导及具备高级技术职称的人员， 可以乘坐火车软席、 轮船二等舱及飞机， 其余人员出差火车路途时间 12 小时以内一律乘坐火车硬席、 卧铺及轮船三等舱，超过 12 小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公 司领导批准。特殊情况要由总经理批准； 一一一出差人员的住宿规定： 公司领导及具备享受乘坐软席车的人员， 住宿费标准为三星 级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过 150 元/日；与高一级领导一 同出差， 可按高一级领导同星级标准执行； 参加会议人员凭会议通知单及相关票据 实报实销
4、； 一一一关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家 省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理； 一一一出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销； 一一一其他费用报销标准按照有关规定审核报销。第四章 报销时间规定第一条 报销时间一一一每月 10 日20 日为财务部核对报销费用时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部 分当月不再予以报销。借款应在 7 天内报销，差旅费借款在回公司上班后 5 天内报 销；第二条 报销办法一一一本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门经理、公司领导批准后由专人汇 总统一交到财务部； 一一一财务部按照规定核审后予以报销。第五章 附则第一条 本规定由公司财务部负责解释。 第二条 本规定自发布之日起执行。3 / 3附报销流程图：经办人持部门经理审批后 单据或借款单会计审核总经理签字批准出纳经办人会计填制现金支出/银行支出凭证单签字付款经办人已签收的 凭证单
