《一般企业的现金流量表格式_财务管理_经管营销_专业资料》由会员分享，可在线阅读，更多相关《一般企业的现金流量表格式_财务管理_经管营销_专业资料（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 一般企业的现金流量表格式一般企业的现金流量表格式编制单位：编制单位： 年年 月月 单位：元单位：元项项 目目本期金本期金 额额上期金上期金 额额一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额处置子公司及其他营
2、业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、四、汇率汇率变动对现金及现金等价物的影响变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增
3、加额五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额现金流量表（附表）现金流量表（附表）编制单位： 年度 单位：元补充资料补充资料金金 额额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少(减：增加)预提费用增加(减：减少)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 收益)固定资产报废损失财务费用投资损失(减：收益)递延税款贷项(减：借项)存货的减少(减：增加)经营性应收项目的减少(减：增加)经营性应付项目的增加(减：减少)其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额企业负责人： 主管会计： 制表： 报 出日期： 年 月 日
