金蝶kis操作案例

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1、一 建账及系统初始化建账及系统初始化是企业会计核算特别重要的首要环节，初始化工作的好坏将影响到会计核算的质量。为用户提供了快速、准确、高效的系统初始化环境，通过建账及系统初始化，建立企业进行会计业务处理所必需的账套及各种基础资料。（图片提示仅供参考，以文字为准）一 、 实 验 要 求1.掌握建立新账套的方法；2.学习用户管理及操作权限的设置；3.了解核算基础资料、核算项目及账套选项的内容和设置方法；4.学会会计科目的设置及维护；5.掌握如何录入初始数据和试算平衡；6.备份并启用账套。二 、 实 验 资 料 ：为了使同学们能够熟练掌握金蝶 KIS7.5 财务软件的功能，我们特意设计了一套以股份制

2、企业为模型的操作案例。1.该企业的会计基础资料如下：账套文件名：KJ0002；账套名称：中国大连公司；行业：股份制企业（新会计制度） ；记账本位币：人民币；会计科目结构：4、2、2、2、2、2；账套期间：自然月份；会计年度开始日期：1 月 1 日；账套启用会计期间：2011 年 3 月 1 日。2.外币资料(1)外币代码: USD，外币名称：美元，期初汇率：8.5；3.凭证字通用记账凭证4.结算方式：现金支票；转账支票；商业汇票；银行汇票；托收承付；电汇；交款单；进账单5.固定资产类别(1)房屋、建筑物，平均年限法，残值率 5%；(2)运输设备，工作量法，残值率 10%；(3)机器设备，平均年

3、限法，残值率 10%；(4)电子设备，双倍余额递减法，残值率 10%。6.核算项目(1)往来单位，按单位代码、单位名称顺序排列：01，北方化工厂；02，长城实业公司；03，长江拖拉机厂；04，星海汽车厂；05，鑫鑫沙发厂；06，顺兴厂；07，东方汽车厂；08，辽化；09，华光化工厂；10，大化工厂；11，长汉汽车厂。(2)部门，按部门代码、部门名称顺序排列：01，公司总部；02，一车间；03，二车间。(3)职员类别：总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。(4)职员，见表 2-1 所示：表 2-1 职员资料表代码 姓名 部门 类别 职务0101 于木 公司总部 总

4、部管理人员 经理0102 孙奇 公司总部 总部管理人员 一般工作人员0103 赵才 公司总部 总部管理人员 一般工作人员0104 张雨 公司总部 总部管理人员 一般工作人员0105 王光 公司总部 总部管理人员 一般工作人员0201 刘刚 一车间 一车间管理人员 主任0202 李明玉 一车间 一车间管理人员 一般工作人员0203 陈明 一车间 聚脂线工人 技术工人0204 王朋 一车间 聚脂线工人 技术工人0205 刘义 一车间 聚脂线工人 技术工人0301 刘艳 二车间 二车间管理人员 主任0302 陈齐 二车间 二车间管理人员 一般工作人员0303 李丽萍 二车间 方向盘工人 技术工人03

5、04 王婷 二车间 方向盘工人 技术工人0305 谷时 二车间 方向盘工人 技术工人(5)个人往来，按个人往来代码、名称顺序排列：01，刘艳；02，王朋；03，李明玉；04，刘义；05，东方汽车厂；06，王光；07，李四；08，张海涛；09，长汉汽车厂；10，房租；11，工会会费。7.会计科目，见表 2-2、表 2-3。表 2-2 会计科目表一1001 现金 借 核算所有币别 日记账100101 人民币 借 不核算外币 现金类科目，日记账100102 美元 借 单一外币核算期末调汇，现金类科目，日记账1002 银行存款 借 核算所有币别 结算类科目，日记账100201 人民币 借 不核算外币1

6、00202 美元 借 单一外币核算 期末调汇表 2-3 会计科目表二科目代码 科目名称 方向 说明 科目代码 科目名称 方向 说明111101 无息商业承兑 借 219101 报刊费 贷11110101 北方化工厂 借 219102 修理费 贷11110102 顺兴厂 借 219103 养路费 贷111102 无息银行承兑 借 219104 房租 贷11110201 北方化工厂 借 219105 应付利息 贷11110202 顺兴厂 借 230101 工行 贷1131 应收账款 借 单位往来 230102 建行 贷1133 其他应收款 借 个人往来 230103 交行 贷115101 北方化工

7、厂 借 41010101 聚脂泡沫 借115102 长城实业公司 借 4101010101 直接材料 借120101 硅油 借 4101010102 直接工资 借12010101 买价 借 4101010103 直接福利费 借12010102 运输费 借 4101010104 其它直接费用 借12010103 税金 借 4101010105 转入制造费用 借12010104 挑选整理费 借 41010102 方向盘 借120102 甘油 借 4101010201 直接材料 借科目代码 科目名称 方向 说明 科目代码 科目名称 方向 说明12010201 买价 借 4101010202 直接工资

8、 借12010202 运输费 借 4101010203 直接福利费 借12010203 税金 借 4101010204 其它直接费用 借12010204 挑选整理费 借 4101010205 转入制造费用 借120103 聚醚 借 410501 一车间 借12010301 买价 借 41050101 修理费 借12010302 运输费 借 41050102 折旧 借12010303 税金 借 41050103 工资 借12010304 挑选整理费 借 41050104 福利费 借120104 重油 借 41050105 水费 借12010401 买价 借 41050106 电费 借120104

9、02 运输费 借 41050107 工会经费 借12010403 税金 借 410502 二车间 借12010404 挑选整理费 借 41050201 修理费 借120105 碳黑 借 41050202 折旧 借12010501 买价 借 41050203 工资 借12010502 运输费 借 41050204 福利费 借12010503 税金 借 41050205 水费 借12010504 挑选整理费 借 41050206 电费 借120106 冷拉钢 借 41050207 工会经费 借12010601 买价 借 510101 聚脂泡沫数量，千克12010602 运输费 借 510102 方

10、向盘 数量，个12010603 税金 借 540201 营业税12010604 挑选整理费 借 540202 消费税121101 硅油 借数量，千克540203 城建税科目代码 科目名称 方向 说明 科目代码 科目名称 方向 说明121102 甘油 借数量，千克540204 教育费附加121103 聚醚 借数量，千克550101 展销费121104 重油 借数量，千克550102 广告费121105 碳黑 借数量，千克550103 房租121106 冷拉钢 借数量，千克550201 培训费123101 办公设备 借 550202 工资123102 办公用品 借 550203 福利费123103

11、 工具 借 550204 差旅费124301 聚脂泡沫 借数量，千克550205 退休职工医药费124302 方向盘 借 数量，个 550206 印花税130101 报刊费 借 550207 印刷费130102 修理费 借 550208 交际应酬费130103 养路费 借 550209 拖车费130104 房租 借 550210 电话费150101 运输设备 借 550211 交通补贴150102 房屋、建筑物 借 550212 养路费150103 机器设备 借 550213 工会经费150104 电子设备 借 550214 水费210101 工行 贷 550215 电费210102 建行 贷

12、 550216 坏账损失210103 交行 贷 550217 咨询费211101 无息商业承兑 贷 550218 通勤费科目代码 科目名称 方向 说明 科目代码 科目名称 方向 说明21110101 北方化工厂 贷 550219 劳保统筹21110102 顺兴厂 贷 550220 折旧211102 无息银行承兑 贷 550301 利息收入21110201 北方化工厂 贷 550302 利息支出21110202 顺兴厂 贷 550303 手续费2121 应付账款 贷 单位往来 550304 汇兑损益213101 北方化工厂 贷 550305 佣金213102 长城实业公司 贷 520101 债券

13、利息213103 长汉汽车厂 贷 520102 股利2181 其他应付款 贷 个人往来 530101 没收包装物押金215301 医药费 贷 530102 无法支付的账款215302 困难补助费 贷 560101 子弟学校经费215303 煤气费 贷 560102 税收滞纳金215304 计提福利费 贷 560103 罚款217601 教育费附加 贷 560104 固定资产减值准备217602 矿产资源补偿费 贷8.初始数据，见表 2-4、表 2-5、表 2-6。表 2-4 科目期初余额表科目代码 科目名称 方向 期初余额 数量余额100101 人民币 借 200100201 人民币 借543

14、0374110101 股票投资 借 200 000110102 债券投资 借 300 0001131-01 北方化工厂（业务码：001） 借 300 0501131-05 鑫鑫沙发厂（业务码：002） 借 4 0001141 坏账准备 贷 10 0001133-02 王朋（业务码：003） 借 3 0001133-03 李明玉（业务码：004） 借 1 0001133-04 刘义（业务码：005） 借 7 000121101 硅油 借 292 000 7 300121102 甘油 借 328 000 20 000121104 重油 借 200 000 20 000121105 碳黑 借 620

15、 000 40 000121106 冷拉钢 借 490 000 4 9001221 包装物 借 60 000123101 办公设备 借 21 000123102 办公用品 借 35 000123103 工具 借 24 000124301 聚脂泡沫 借 710 000 28 400124302 方向盘 借 950 000 10 000130101 报刊费 借 1 000130103 养路费 借 3 360130104 房租 借 5 000140101 股票投资 借 300 000210101 工行 贷 300 000210102 建行 贷 200 0002121-09 华光化工厂（业务码：006

16、） 贷 100 0002121-10 大化工厂（业务码：007） 贷 300 0002181-05 长汉汽车厂（业务码：008） 贷 200 0002181-06 东方汽车厂（业务码：009） 贷 4 000215301 医药费 贷 8 000215302 困难补助费 贷 3 500215303 煤气费 贷 3 18421710105 销项税额 贷 25 000219105 应付利息 贷 30 0003101 股本 贷 8 000 000311103 接受现金捐赠 贷 100 000312103 法定公益金 贷 541 300314115 未分配利润 贷 460 000表 2-5 期初往来明细表科目 单位 业务编号 日期 摘要 方向 发生额 余额1131 应收账款 01 北方化工厂 001 09.10.28 售货款 借 300 050 300 0501