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1、Comment u1: 删除ZCZJ.CW.GL. 公司差旅费开支管理办法第 1 页 共 14 页公司差旅费开支管理办法1. 总则1.1. 随着公司业务的不断拓展，为了保证出差人员工作和生活的需要，特制定本规定。1.2. 出差人员差旅费报销分高级管理人员和一般工作人员两个层次进行管理。其中，高级管理人员包括公司副总经理、总经理助理，其他人员为一般工作人员。1.3. 差旅费报销的原则及程序。1.3.1.凡公出人员事先必须认真、完整填报出差审批单或出国出差申请报告（详见附件 1） ，并报部门负责人及主管领导签字批准后方准出差。1.3.2.出差人员完成任务回单位报销时，应持出差审批单或出国出差申请报
2、告及报销单据到财务部门办理报销手续，无出差审批单或出国出差申请报告的，财务部门有权拒绝报销。1.3.3.出差人员报销时所填单据必须先由财务部审核，审核员签章后，再由主管领导签字，才给予报销其差旅费。若单据无财务审核签章, 主管领导不予签字。2. 国内出差人员差旅费开支办法2.1. 住宿费开支办法2.1.1.出差人员的住宿费实行按地区限额凭发票据实报销的办法，实际住宿费超过限额标准部分自理，不予报销。2.1.2.出差人员由外单位免费接待住宿或寄宿亲友家，无住宿费发票的，一律不允许报销住宿费。2.1.3.出差人员在中材建设板块内部单位之间出差的，原则上由接待单位安排住宿，无法安排的，须由接待单位出
3、具书面证明方可按标准报销住宿费。2.1.4.因特殊原因（如市场开拓、接待宾客等）导致住宿费超支的，需报主管领导批准后方可报销。2.1.5.出差人员的住宿费按地区划分每人每天等级标准见下表。出差人员住宿等级标准表单位：元地区标准职务北京、上海、广州、南京、深圳、厦门、珠海、汕头、海口、大连、青岛、杭州、除前述以外的其他省会城市或直辖市除前述以外的一般地区高级管理人员 350 260 200一般工作人员 300 220 1802.2. 交通费开支办法2.2.1.公出人员出差期间的交通费实行包干。2.2.2.鼓励出差人员乘坐火车，原则上不乘坐飞机、软卧，因工作需要确实要乘坐飞机、软卧Comment
4、u2: 删除Comment u3: 增加Comment u4: 增加Comment u5: 增加Comment u6: 删除ZCZJ.CW.GL. 公司差旅费开支管理办法第 2 页 共 14 页的须经主管领导在出差申请单上批准，票价据实报销；未经批准乘坐飞机、软卧的，票价高于特快硬卧票价的原则上按同里程的硬卧票价计报。2.2.3.出差人员乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过 12小时的，可购硬卧车票，并据实报销。乘坐动车组不论时间长短，只按座票报销，不予报销卧铺车票。2.2.4.乘坐火车符合购买卧铺票条件而不购买或买不到卧铺票的，按同里程特快硬卧标准
5、给予发放购票差额补助费。按本人实际乘坐的火车硬座票价的 50%计发免卧补助费。2.2.5.工作人员在外单位出差期间每人每天计发市内交通费 20元，包干使用，不允许报销出租车费，因工作需要确需报销出租车费的须经主管领导批准可据实报销，但不再发放市内交通包干费。2.2.6.工作人员在中材建设板块内部单位之间出差的市内交通费可按每人 40元包干（按往返两天计算，停留期间不给予市内交通包干费）使用。2.2.7.工作人员到周边地区（含唐山市）出差当天返回的，往返市内包干车费标准按 30元/天执行。2.2.8.公司提供交通工具或由接待单位提供交通工具以及自驾车的，不计发市内交通包干费。自驾车报销往返过路费
6、2.2.9.长途汽车费可据实报销。2.2.10.对出差人员经批准乘座飞机者，其乘座往返场的专线客车费用可在出差人员市内交通费的范围之外据实报销。2.3. 伙食补助开支办法2.3.1.所有工作人员出差期间的伙食补助，不分途中和住勤，按每人每天 60元包干使用。2.3.2.工作人员出差连续超过 30天的，超过部分天数伙食补助标准为 30元/人、天。2.3.3.公司工作人员在唐山地区（丰润区以外）出差中午确需在外就餐的（就餐与否由部门负责人在出差审批单上确认） ，按每人每天 10元标准发放伙食补助费。2.3.4.工作人员在中材建设板块内部单位之间出差或由接待单位安排就餐或出差地为家庭所在地并在家里就
7、餐者，只发给路途伙食补助费，停留期间不计发伙食补助费。2.3.5.因招待需求就餐费用实报实销者，不计发伙食补助费。2.4. 其他费用2.4.1.车辆驾驶人员一天驾驶里程超过 250公里的，按 60元/天发放出车补助，250 公里以下的按 10元/天发放出车补助，在丰润区范围内行车不享受出车补助，办公室负责驾驶里程的核定。 ，公司派车单上的油耗改为电话补助，以便核定电话补助。2.4.2.不享受公司电话费补贴的工作人员除唐山地区以外出差每天发放 10元包干杂费，电话费等杂费不予单独报销。订票费及汽车飞机保险据实报销。3. 国外出差人员差旅费开支办法3.1. 出差申请与批准3.1.1.到国外出差人员
8、必须事前填写出国出差申请报告 （附件 1） ，具体审批权限如下：一般工作人员出国出差须经公司主管副总或总经理批准；高级管理人员出国出差须经公 ZCZJ.CW.GL. 公司差旅费开支管理办法第 3 页 共 14 页司总经理批准。3.1.2. 出差行程计划应填写准确，超出行程计划日期的，须由出国任务申请部门负责填写出国出差延期/预算超标申请报告 （附件 2） ，按规定权限报批后方可延期和报销计划外的差旅费用。3.1.3. 出差目的国住宿、伙食物价过高，因完成工作需要选择超过公司标准限额的住宿和伙食的，须由出国任务申请部门负责填写出国出差延期/预算超标申请报告 （附件 2） ，按规定权限报批后方可办
9、理和报销超标费用。3.2. 差旅费用3.2.1. 交通费3.2.1.1. 航空3.2.1.1.1. 机票由办公室统一预定。办公室将根据出国出差申请报告计划时间预订机票，如发生变化，应至少提前十个工作日书面通知办公室。3.2.1.1.2. 经联系更改、更换机票必须在出差人员所在地交纳费用的，返回报销时需公司办公室负责人在交款票据上签字方可报销。3.2.1.1.3. 出国出差工作人员应选择经济舱。3.2.1.2. 车船3.2.1.2.1. 出国出差期间发生市内交通费用实行凭票包干，包干标准按照各国家和地区住宿费、伙食公杂费标准 （附件 3）执行。3.2.1.2.2. 随同中材建设板块管理团队人员出
10、差，凭票据实报销，不再结算包干费；管理团队人员离开后，其他人员继续留在国外出差期间实行凭票包干报销。3.2.1.2.3. 出国出差期间所乘交通工具，如条件允许，短途应优先选择公交车、地铁；长途应优先选择火车，长途费用凭票据实报销。3.2.2. 住宿费3.2.2.1. 住宿标准3.2.2.1.1. 公司人员出国出差住宿由办公室统一安排或预订。办公室不能安排或预订的，由出国出差组团负责人按照公司规定的住宿标准预订宾馆。3.2.2.1.2. 出国出差工作人员的住宿费用在标准限额内凭票据实报销。各国家和地区住宿标准按照各国家和地区住宿费、伙食公杂费标准 （附件 3）执行。3.2.2.2. 住宿规格3.
11、2.2.2.1. 出国出差工作人员住宿规格原则上安排双人间。3.2.2.2.2. 一人出差或因出差人数为奇数、性别差异等必要原因无法合住双人间时，单出的住宿房间可按照 2 人标准执行。3.2.2.2.3. 公司员工到中材建设国外项目部、分公司出差的，住宿由项目部、分公司根据情况进行安排，公司不再为其报销住宿费。3.2.3. 伙食费3.2.3.1. 出国出差工作人员的伙食费标准参见附件 3，在标准限额内凭票包干报销。 ZCZJ.CW.GL. 公司差旅费开支管理办法第 4 页 共 14 页3.2.3.2. 公司员工到中材建设国外项目部、分公司出差的，就餐由项目部、分公司根据情况进行安排，公司不再为
12、其报销伙食包干费。3.2.4. 出国差旅补助公司员工在国外出差期间，在 30 天以内的，每人每天补助 13 美元，从第 31 天起，每人每天补助 8 美元。3.2.5. 招待费用3.2.5.1. 原则上出国出差人员出差严禁对外发生和报销招待费，特殊情况对外发生的商务活动费用事前必须经主管领导书面批准后方可发生。3.2.5.2. 对于招待业主等公司外部人员的合理商务活动费用，工作人员出差凭票据实报销 1 次招待费用，但按照参加招待活动人员限额为每人 80 美元，特殊情况以及赠送礼品或超额度支出事前需向主管领导请示汇报。报销招待费用时须与差旅费报销分开，根据财务规定另行填写单据审核批准后报销。3.
13、2.5.3. 员工的任何招待活动，均需遵守中国和所在国的法律法规。3.2.6. 其他可报销的项目3.2.6.1. 出差期间发生地与业务相关的传真、复印、公务电话费用。3.2.6.2. 出差目的国规定的入境必须的免疫费用。3.2.6.3. 运送业务相关的样品、材料、资料的费用。3.2.6.4. 出差时间为 5 天及以上时，可据实报销合理的洗衣费，但日平均洗衣不应超过 1 件。以上项目按票据据实报销。3.2.7. 不可报销的项目3.2.7.1. 航空俱乐部会员费。3.2.7.2. 公司为个人购买的险种之外的其他保险。3.2.7.3. 过境转机时为了个人方便产生的费用（住宿等） ，及非必要时的升舱。
14、3.2.7.4. 机载电话、行李超重等乘机特殊付费项目，酒店付费电视节目、迷你酒吧等酒店特殊付费项目。3.2.7.5. 未能及时取消酒店产生的额外费用。3.2.7.6. 未经批准的礼物和社交活动费用。3.2.7.7. 未经批准的旅程和娱乐。3.2.7.8. 非公务电话、个人洗理、报纸读物等个人生活相关费用。3.2.7.9. 因违反当地治安、交通、公共等法律法规造成的罚款。3.2.7.10. 丢失或被盗的财物。3.2.7.11. 其他与出差不直接相关的费用。诸如此类的项目，但不仅限于上述情况。3.2.8. 角色与责任3.2.8.1. 员工3.2.8.1.1. 认真填写出国出差申请报告并报批。3.
15、2.8.1.2. 出差前进行充分准备，如与办公室等职能部门协调预定机票，预定酒店，申请借款Comment u7: 增加ZCZJ.CW.GL. 公司差旅费开支管理办法第 5 页 共 14 页等。3.2.8.1.3.有责任遵守公司的差旅管理办法，并自觉将差旅费用控制在合理的范围内。3.2.8.1.4.报销时，员工应秉持诚实守信的原则，报销票据需为真实有效的票据原件。3.2.8.1.5.在出差返回后的两周内及时清理出差借款。3.2.8.2.审批人3.2.8.2.1.审批人应认真审核员工出差申请、出差借款和费用报销手续，以确保差旅费用的合理性和真实性，并符合公司政策。3.2.8.3.办公室3.2.8.
16、3.1.及时办理出国出差人员的签证申请和取得工作。3.2.8.3.2.为出国出差人员预定机票，有责任为公司争取最优惠的机票及格。3.2.8.3.3.审核出差人员在国外更改、更换机票的合理性。3.2.8.3.4.购买机票后，审核出国人员是否已由公司购买人身意外伤害保险。3.2.8.3.5.宾馆的预定。3.2.8.4.出国组团负责人3.2.8.4.1.负责出国出差团组费用的请款和报销。3.2.8.4.2.负责出国出差团组出差期间费用的支付。3.2.8.4.3.负责与国内相关职能部门的联络。3.2.8.5.财务部3.2.8.5.1.负责出差费用相关手续的核查与执行，如出差借款、差旅费用报销等。3.2.9.其他3.2.9.1.员工应遵守出差目的国的各项法律法规和风俗习惯。3.2.9.2.供货厂家、设计单位因项目需要到现场服务及因技术谈判到国外出差的，且在分包合同中注明需要公司承担费用的人员，住宿费、公杂费在公司规定的范
