《小贷公司信息披露管理制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《小贷公司信息披露管理制度（19页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、信息披露管理制度第一章 总则第一条 为进一步规范开封市鼓楼区宏信小额贷款有限公司的信息披露工作，提高公司信息披露管理水平和信息披露质量，保护投资者的合法权益，根据中华人民共和国公司法、商业银行信息披露管理办法、等法律法规及开封市鼓楼区宏信小额贷款有限公司章程制定本制度。第二条 本制度所称“信息”是指对公司可能产生影响或影响投资决策的信息：“披露”是指在规定的时间内，通过规定的媒体，以规定的方式向社会公众公告信息，并按规定送达省主管部门备案。第二章 信息披露的基本原则第三条 公司应当向所有投资者公开披露信息。第四条 信息披露是公司的持续性责任，公司应当严格按照有关法律、法规、规范性文件和规则的规
2、定，履行信息披露义务。第五条 公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则，信息披露义务人应当同时向所有投资者真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。第六条 公司除按照强制性规定披露信息外，应主动、及时地披露可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。第七条 公司发生的或与公司有关的事件没有达到基本制度规定的披露标准，或者本制度没有具体规定，但深圳证券交易所或公司董事会认为该事件对公司股票价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度的规定及时披露相关信息。第八条 公司全体董事、监事、高级管理人员应当保证信息披露
3、内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司董事、监事、高级管理人员不能保证公告内容真实、准确、完整的，应当在公告中做出相应声明并说明理由。第九条 公司应当根据及时性原则进行信息披露，不得延迟披露，不得有意选择披露时点强化或淡化披露效果，造成实际上的不公平。第十条 公司进行自愿性信息披露的，应同时遵守公平信息披露原则避免选择性信息披露。公司不得利用自愿性信息披露从事市场操纵、内幕交易或者其他违法违规行为。第十一条 公司自愿性信息披露的信息发生重大变化，有可能影响投资者决策的，公司应及时对信息进行更改，并说明变化的原因。第十二条 公司依法披露信息时，应当将公告文稿和相关备查
4、文件报送深圳证券交易所登记，并在中国证监会指定的媒体发布。公司发布的公告文稿应当使用事实描述性语言，简明扼要、通俗易懂地说明事件真实情况，不得含有宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词语。公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。第十三条 信息披露文件应当采用中文文本。第三章 信息披露的内容及披露标准第十四条 公司应当公开披露的信息主要包括：1. 公司定期报告，包括年度报告、中期报告、季度报告；2. 发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的重大事件时，公司依法
5、公开对外发布的临时报告；3. 公司招股说明书、募集说明书与上市公告书等。第一节 定期报告第十五条 凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经具有相关业务资格的会计师事务所审计。第十六条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度报告的披露时间。公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。第十七条 公
6、司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见。监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。第十八条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。第十九条 定期报告披露前出现业绩泄漏，或者出现业绩传闻且公司股票及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应及时披露本报告期相关财务数据。第二十条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会
7、应针对该审计意见涉及事项做出专项说明。第二十一条 年度报告、中期报告和季度报告的内容、格式及编制规则，按中国证监会和深圳证券交易所的相关规定执行。第二十二条 发生可能对公司交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告，说明事件的起因、目前的状况和可能产生的影响。前述所称重大事件包括：1.公司经营方针和经营范围的重大变化；2.公司重大投资行为和重大的购置财产的决定；3.公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；4.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；5.公司发生重大亏损或者重大损失；6.公司生产经营的外部
8、条件发生重大变化；7.公司董事、1/3以上监事或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；8.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；9.公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；10.涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；11.公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有关机关调查或者采取强制措施；12.新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；13.董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方
9、案形成相关决议；14.法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；15.主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；16.主要或者全部业务陷入停顿；17.对外提供重大担保；18.获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；19.变更会计政策、会计估计；20.因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；21.有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、其他相关规定的其他应披露事项的相关信息。第二十三条 公司应在最先发生的以下任一时
10、点，及时履行重大事件的信息披露义务：1.董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；2.有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；3.董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。在上述规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：1.该重大事件难以保密；2.该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；3.公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。第二十四条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司价格产生较大影响的进展或者变化的，应及时披露进展或者变化情况及可能产生的影响。第二十五条 公司控股子公司发生本制度第二十二条规定的重大事件，可能对公司
11、交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。公司参股公司发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。第二十六条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动。第二十七条 公司应当关注公司股票及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于公司的报道。公司股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。第二十八条 公司各种交易出现异常交易的，公司应当及时了解造成各种交易异常
12、波动的影响因素，并及时披露。第三节 招股说明书、募集说明书与上市公告书第二十九条 公司编制招股说明书应符合中国证监会的相关规定。凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应在招股说明书中披露。公开发行证券的申请经中国证监会核准后，在证券发行前公告招股说明书。第三十条 公司董事、监事、高级管理人员应对招股说明书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。招股说明书应加盖公司公章。第三十一条 证券发行申请经中国证监会核准后发行结束前，发生重要事项的，公司应向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补充公告。第三十二条 公司申请证券上市交易，应按照深圳证券交易所
13、的规定编制上市公告书，并经深圳证券交易所审核同意后公告。公司董事、监事、高级管理人员应对上市公告书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。上市公告书应加盖公司章。第三十三条 定期报告的草拟、审核、通报、披露程序：1.报告期结束后，总经理、财务总监、董事会秘书等相关人员及时编制定期报告草案，提请董事会审议；2.董事会秘书负责送达董事审阅；3.董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；4.监事会负责审核董事会编制的定期报告；5.董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事
14、会报告。定期报告披露前，董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和高级管理人员。第三十四条 临时公告的草拟、审核、通报、披露程序：1.由董事会办公室负责草拟，董事会秘书负责审核；2.涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按公司章程及相关规定，分别提请公司董事会、监事会、股东大会审批；经审批后，由董事会秘书负责信息披露。3.临时公告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。第三十五条 重大信息报告、流转、审核、披露程序：1.董事、监事、高级管理人员获悉重大信息后，应及时报告公司董事长并同时通知董事会秘书，董事长应立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关的信息披露工作；公司各部门和
15、下属公司负责人应当第一时间向董事会秘书报告与本部门、本公司相关的重大信息；公司对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后立即报送董事会秘书和董事会办公室。前述报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会秘书认为有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材料，包括但不限于与该信息相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。报告人应对提交材料的真实性、准确性、完整性负责。2.董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的，应立即组织董事会办公室起草信息披露文件初稿交董事长（或董事长授权总经理）审定；需履行审批程序的。尽快提交董事会、监事会、股东大会审批。3.董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交深圳证券交易所审核，并在审核通过后在指定媒体上公开披露。上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。第三十六条 公司信息发布应当遵循以下流程：1.董事会办公室制作信息披露文件；2.董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；3.董事会秘书将信息披露文件报送深圳证券交易所审核登记；4.在中国证监会指定
