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1、2024年广东省基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关试题库(有答案)一单选题(共80题)1、某有限责任公司型股权投资基金有基金投资者A、B、C、三人。现投资者C拟通过转让的方式退出基金，说法中正确的是（ ）A.B双方平均行使优先购买权B.享有优先购买权，且由C.投资者A和投资者B享有优先购买权，应当按照公司章程的规定确定购买比例D.投资者A和投资者【答案】 C2、银行贷款是杠杆收购的主要资金来源，通常由（ ）部分组成。A.循环贷款和定期贷款B.循环贷款和不定期贷款C.不循环贷款和定期贷款D.不循环贷款和不定期贷款【答案】 A3、重组上市一般路径有（）、上市公司以非公开发行方式直接向收购
2、方发行股份购买其资产、非上市公司首先通过协议或直接二级市场购买等方式取得上市公司控制权、非上市公司直接在一级市场购买、上市公司在一级市场购买资产A.B.C.D.【答案】 B4、股权投资基金起源于（ ）。A.中国B.美国C.德国D.英国【答案】 B5、股权投资基金信息披露义务人披露基金信息可以（）。A.披露过往基金出资人对基金的推荐信B.公开披露C.披露可能存在的利益冲突D.对投资业绩进行预测【答案】 C6、（）多使用趋势分析、结构分析等分析工具。A.业务尽职调查B.法律尽职调查C.风险投资D.财务尽职调查【答案】 D7、（2017年真题）（ ）假设在详细预测期最后一期的期末将目标公司出售，出售
3、时的价格即为终值，常用详细预测期最后一期的某个指标的倍数来估算终值。A.终值倍数法B.Gordon永续增长模型C.折现现金流法D.红利折现模型【答案】 A8、目前，我国场外市场包括全国性股权交易市场与区域性股权交易市场，下列说法中正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 C9、（2019年真题）单位非法吸收或者变相吸收公众存款，应当依法追究刑事责任的情形是（ ）。A.数额为50万元B.非法吸收或者变相吸收公众存款对象为20人C.给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上D.未造成恶劣社会影响或者其他严重后果【答案】 C10、公司制创业投资企业采取股权投资方式直接投资于种子期、初创期科技型
4、企业满（）年的，可以按照投资额的（）在股权持有满2年的当年抵扣该公司创业投资企业的应纳税所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。A.1,70%B.2,70%C.3,70%D.2,60%【答案】 B11、（2021年真题）关于完全棘轮条款，以下表述正确的是（ ）。A.完全棘轮条款充分考虑了新发行股权的数量B.完全棘轮条款是容易被企业（尤其是创始股东）一级投资人各方接受的一种反摊薄条款C.完全棘轮条款在创业投资基金中比较常见，适用于被投企业后续融资估价升高的情形D.完全棘轮条款比加权平均条款能更大限度地保护投资人【答案】 D12、以下关于折现现金流法说法正确的有（ ）。A.B.C.D.
5、【答案】 A13、股权投资基金托管人按照法律法规及基金合同的约定，对基金履行的职责包括：安全保管财产、办理清算交割以及（ ）。A.复核审查资产净值、开展投资监督B.确定收益分配方案、开展投后管理C.确定收益分配方案、开展投资监督D.复核审查资产净值、开展投后管理【答案】 A14、政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 B15、公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入，免税收入，各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额为（）A.当前利润B.净收入C.应纳税额D.应纳税所得额【答案】 D16、（）可自行担任基金管理人，或者委托专业的基金管理机构担任基金管
6、理人。A.普通合伙人B.有限合伙人C.出资人D.投资者【答案】 A17、股权投资基金起源于（ ）A.美国B.英国C.中国D.德国【答案】 A18、合伙型基金中，合伙协议必备的内容不包括（）。A.合伙人会议B.费用和支出C.利润分配及亏损分担D.拟投资项目列表【答案】 D19、目前，我国要求代销机构应获得中国证监会基金销售业务资格且成为（ ）。A.中国证监会B.中国证券投资基金业协会会员C.国务院证券监督管理机构D.中国证券业协会【答案】 B20、（ ）是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。A.历史价值B.市场价值C.账面价值D.公允价值【答
7、案】 D21、关于未在交易所上市的公司进行股权转让的表述错误的是（ ）A.除公司章程另有约定，有限责任公司股权的外部转让需要征得其他股东过半数同意B.有限责任公司的股权转让分为内部转让和夕卜部转让。内部转让是现有股东之间的转让股权，外部转让是现有股东向股东以外的人转让股权C.有限责任公司股权内部转让无需经过转让双方之外的其他股东同意D.非上市股份有限公司的股权转让需经2/3以上股东同意【答案】 D22、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润在分配时，通常在有限责任公司型基金的股东中按照（ ）分配。A.认缴出资比例B.公司总经理制定的方案C.公司法定代表人制定的方案D.实缴出资比例【答案】 D2
8、3、关于完全棘轮条款，下列说法不正确的是（ ）。A.不考虑下一轮新发行股权的数量，只是简单地对比后轮融资与前轮融资的价格差异B.最大限度地保护前轮投资者的条款C.将新增出资额的数量作为反稀释时一个重要的考虑因素D.完全棘轮条款使公司经营不利的风险很大程度上完全由企业家来承担了【答案】 C24、股权投资基金A投资了企业B，上市公司C与企业B在客户群体及业务相关度较高，为了整合资源实现协同发展C通过向B的股东非公开发行新股以及支付现金的方式，用于收购基金A所持有的企业B的股权，从而使其实现间接上市,基金A最终通过公开市场转让C的股票实现退出。B间接上市的方式为（ ）。A.借壳上市B.要约收购C.参
9、与上市公司重大资产重组D.股票首次公开发行【答案】 C25、如果基金在募集中超过了募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足“特定化”标准，都将构成（ ）。A.直接发行B.对公发行C.公开发行D.间接发行【答案】 C26、私人股权包括（）。A.企业债B.公司债C.可转债D.私募债【答案】 C27、重置成本法的计算公式为（ ）。A.B.C.D.【答案】 B28、而言，中国企业进行境外投资必须获得特定审批机关的批准，这里的审批机关要是指（ ）。 A.发展改革部门和外汇局B.发展改革部门和商务部门C.外汇局和商务部门D.工商部门和商务部门【答案】 B29、（ ）指的是通过公开渠道向非特定对象
10、推介基金产品。A.自行募集B.非公开募集C.公开募集D.委托募集【答案】 C30、（）就是根据企业目前所有资产的变卖价值来确定企业价值。A.现金流折现法B.成本法C.清算价值法D.股利贴现模型【答案】 C31、（2018年真题）某股权投资基金采用按照单一项目的收益分配方式，并设置了追赶机制与回拨机制，下列关于该基金分配顺序正确的是（ ）。A.投资人本金、门槛收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨机制的收益、基于追赶机制的收益B.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益、管理人与投资人按比例分配C.投资人本金、门槛收益、基于追赶机制的收益、管理人与投资人按比例分配、基于回拨
11、机制的收益D.门槛收益、投资人本金、管理人与投资人按比例分配、基于追赶机制的收益、基于回拨机制的收益【答案】 C32、（2020年真题）关于降价融资，以下表述错误的是（ ）A.降价融资的现象一般发生在目标公司经营业绩出现大幅增长，可以借机对同业的竞争公司形成威胁B.降价融资也可能被企业实际控制人利用，作为稀释投资方股权的工具C.降价融资通常发生在公司的后续融资轮次D.降价融资情形下的后轮投资者认购价格与前轮投资者相比可能更低【答案】 A33、根据公司法的规定，公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（ ）内不得转让。A.五年B.一年C.两年D.六个月【答案】 B34
12、、（2018年真题）股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求其董事、高管和其他关键员工不得在离职后一段时间内加入与本公司有竞争关系的公司，以上内容通常体现在投资协议的（ ）。A.竞业禁止条款B.反摊薄条款C.保护性条款D.排他性条款【答案】 A35、私募基金推介材料应由（）制作并使用。A.私募基金销售机构B.基金业协会C.私募基金托管人D.私募基金管理人【答案】 D36、下列关于投资者关系管理的意义，说法错误的是（ ）。A.有利于增加基金信息披露的透明度B.实现基金管理人与投资者之间的有效信息沟通C.有利于促进基金托管人与基金1理人之间的良性关系D.增进投资者对基金管理人及基金的进一步了解【答案】 C37、关于基金服务机构为防范基金服务业务中的利益冲突和输送，符合要求的（）A.、B.、C.、D.、【答案】 C38、（2
