《金税三期培训课件基本业务、报表填写、个税软件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金税三期培训课件基本业务、报表填写、个税软件（53页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、纳税人学堂纳税人学堂- -金税三期培训金税三期培训 *市地方税务局纳税服务局市地方税务局纳税服务局 * * * * 2015 2015年年* *月月一、办税问题解决途径一、办税问题解决途径二、培训视频网站介绍二、培训视频网站介绍三、金税三期上线注意事项三、金税三期上线注意事项四、三证合一办理注意事项四、三证合一办理注意事项五、个税扣缴软件变化注意事项五、个税扣缴软件变化注意事项六、表证单书的变化六、表证单书的变化 培培 训训 内内 容容 介介 绍绍 一、办税问题的解决途径一、办税问题的解决途径( (一一) )拨打拨打12366-212366-2纳税服务热线。纳税服务热线。( (二二) )登录登
2、录*地税网站（或直接地税网站（或直接*地税搜索）地税搜索）http:/www.ahbb-l-http:/www.ahbb-l-，点击右上角搜索，输入关，点击右上角搜索，输入关键字，即可查找答案，并可在线咨询答疑解惑。键字，即可查找答案，并可在线咨询答疑解惑。（三）可加入纳税人之家（三）可加入纳税人之家qqqq群群9085037390850373，在线咨询解答。，在线咨询解答。（四）可加关注（四）可加关注*地税微博，随时发布税收新政。地税微博，随时发布税收新政。（五）关注（五）关注“*地税地税”微信公众号。微信公众号。（六）网络发票服务热线：（六）网络发票服务热线： 30522163052216
3、、1895520371518955203715、1895520371618955203716（七）个税软件服务热线：（七）个税软件服务热线：4007112366 4007112366 、0551-62650204 0551-62650204 0551-626503040551-62650304（八）电子税务局服务热线：（八）电子税务局服务热线：40073284884007328488或加或加QQQQ号远程：号远程：40073284884007328488 *地税网站地税网站*地税网站右上角搜索输入问题的关键字，答案即可显示，地税网站右上角搜索输入问题的关键字，答案即可显示，方便快捷。方便快捷。
4、 蚌蚌 埠埠 地地 税税 网网 站站 * *地税网站地税网站 纳税人之家纳税人之家QQQQ群群点击消息记录，即会出现右下角的放大镜，点击后，内容输点击消息记录，即会出现右下角的放大镜，点击后，内容输入关键字，需要咨询的问题答案即可显示。入关键字，需要咨询的问题答案即可显示。二、培训视频网站介绍：二、培训视频网站介绍：人与网人与网百度搜索：人与网 金税三期培训视频金税三期培训视频 三、金税三期上线注意事项三、金税三期上线注意事项 根据国家税务总局部署，金税三期优化版各应用根据国家税务总局部署，金税三期优化版各应用系统系统( (以下简称金税三期以下简称金税三期) )将于将于20162016年年1
5、1月月8 8日在日在*市国市国税系统和地税系统税系统和地税系统( (以下简称税务机关以下简称税务机关) )正式上线运行。正式上线运行。金税三期实现了国地税核心征管系统的统一，实现了金税三期实现了国地税核心征管系统的统一，实现了税收征管与服务的统一规范。税收征管与服务的统一规范。 金税三期上线注意事项金税三期上线注意事项1 1、20152015年年1212月月2424日日1818：0000起，全市各级地税机关起，全市各级地税机关暂停办理税库银横向联网实时扣税、暂停办理税库银横向联网实时扣税、POSPOS机刷卡缴机刷卡缴税税( (费费) )。2 2、20152015年年1212月月2525日日00
6、00：0000至至20162016年年1 1月月8 8日日8 8：0000期间，全市各级地税机关暂停期间，全市各级地税机关暂停( (受受) )办理所有办理所有税费业务税费业务一一一一 金税三期上线注意事项金税三期上线注意事项3 3、20162016年年1 1月月8 8日日8 8：0000起，金税三期正式对外开放，起，金税三期正式对外开放，全市税务机关正式启用金税三期各系统受全市税务机关正式启用金税三期各系统受( (办办) )理纳理纳税人各项涉税税人各项涉税( (费费) )业务。业务。4 4、纳税、纳税( (费费) )申报期限安排申报期限安排 为尽可能减少金税三期上线给纳税人带来的不便，为尽可能
7、减少金税三期上线给纳税人带来的不便，我市我市20162016年年1 1月份征期调整为月份征期调整为20162016年年1 1月月8 8日至日至1 1月月2929日日。 请广大纳税人妥善安排涉税业务办理时间，于请广大纳税人妥善安排涉税业务办理时间，于20152015年年1212月月2424日日1717：3030前尽早办理相关涉税前尽早办理相关涉税( (费费) )事项事项( (特别是各类特别是各类发票领用、发票代开、二手房交易等事项发票领用、发票代开、二手房交易等事项) )，尽量减少因新，尽量减少因新旧系统切换对办理涉税旧系统切换对办理涉税( (费费) )业务造成的不便。业务造成的不便。 2424
8、日之前再次领用发票，核定用量不足，管理分局增日之前再次领用发票，核定用量不足，管理分局增加核定。加核定。 纳税人自开发票不影响，正常运行。纳税人自开发票不影响，正常运行。 金税三期上线运行初期，由于业务办理集中、业务量金税三期上线运行初期，由于业务办理集中、业务量剧增等原因，可能会出现涉税事项办理不畅、办税服务厅剧增等原因，可能会出现涉税事项办理不畅、办税服务厅拥堵、等候时间增长等情况，将根据纳税人办理业务需要拥堵、等候时间增长等情况，将根据纳税人办理业务需要增设办税窗口，提供预约服务、延时服务和导税服务，确增设办税窗口，提供预约服务、延时服务和导税服务，确保涉税业务能够顺利办理。保涉税业务能
9、够顺利办理。 金税三期上线注意事项金税三期上线注意事项 四、三证合一办理注意事项四、三证合一办理注意事项三证合一工作三年内结束，只有工商内容确实变更了才需要三证合一工作三年内结束，只有工商内容确实变更了才需要办理。办理。1 1、电子税务局无法登录，需重新开通，、电子税务局无法登录，需重新开通，20802392080239。采取证书。采取证书方式登陆电子税务局的，办理方式登陆电子税务局的，办理CACA证书变更认证手续证书变更认证手续( (拨打英拨打英塔公司客服电话：塔公司客服电话：40073284884007328488或加号远程：或加号远程：4007328488)4007328488)；2 2
10、、领取使用地税机关发票的，重新刻制发票专用章；、领取使用地税机关发票的，重新刻制发票专用章；3 3、使用网络发票开票系统的，需联系网络发票公司进行变、使用网络发票开票系统的，需联系网络发票公司进行变更，联系电话：更，联系电话：30522163052216、1895520371518955203715、1895520371618955203716；当；当月开具发票的，填制月开具发票的，填制普通发票使用情况报告表普通发票使用情况报告表到管理分到管理分局局查验发票查验发票后，带着后，带着营业执照复印件营业执照复印件到网络公司办理变更，到网络公司办理变更，需提前需提前五个工作日五个工作日办理。办理。4
11、 4、采取委托银行缴纳税款的，联系管理分局或办、采取委托银行缴纳税款的，联系管理分局或办税服务大厅重新验证税库银税服务大厅重新验证税库银三方协议三方协议，如验，如验证通过无法缴纳，查过原因，仍然无法使用，则证通过无法缴纳，查过原因，仍然无法使用，则管理分局重新签订管理分局重新签订三方协议三方协议。新办企业办税服务大厅签订新办企业办税服务大厅签订三方协议三方协议。 办理三证合一变更注意事项办理三证合一变更注意事项办理三证合一变更注意事项办理三证合一变更注意事项5 5、实行个人所得税代扣代缴明细、实行个人所得税代扣代缴明细申报的，需使用换证工具进行识别号申报的，需使用换证工具进行识别号的变更，具体
12、方法请登录的变更，具体方法请登录【*地税网站地税网站】-【下载中心下载中心】-扣缴单位变更纳税人识别扣缴单位变更纳税人识别号后个人所得税信息管理系统操作指南。号后个人所得税信息管理系统操作指南。 如有操作问题，如有操作问题，请拨打客服电话请拨打客服电话4007112366,4007328488 办理三证合一变更注意事项办理三证合一变更注意事项换证是指将原税务登记证号更换为新的税务登记证号，用换证换证是指将原税务登记证号更换为新的税务登记证号，用换证工具点击浏览选择已有的个税软件文件夹工具点击浏览选择已有的个税软件文件夹EPPortalEPPortal操作。操作。 新办企业三证合一办理新办企业三
13、证合一办理 办理工商登记的三证合一新办企业，不需到税务机关办理税务登记，如没有营办理工商登记的三证合一新办企业，不需到税务机关办理税务登记，如没有营业收入或没有开业，无需办理开业登记及申报。如进行生产经营，则需带着相业收入或没有开业，无需办理开业登记及申报。如进行生产经营，则需带着相关资料到地税办税服务大厅办理开业登记，鉴定税种，正常进行申报。关资料到地税办税服务大厅办理开业登记，鉴定税种，正常进行申报。 新办企业三证合一办理新办企业三证合一办理 五、个税扣缴软件变化注意事项五、个税扣缴软件变化注意事项老户升级流程（已使用个税软件需要升级，否则无法进老户升级流程（已使用个税软件需要升级，否则无
14、法进行申报）：行申报）： 为确保金税三期上线后个税代扣代缴系统的正常使用，省局将于12月下旬对全省代扣代缴系统使用户进行升级，2016年1月1日后，所有扣缴义务人必须使用升级后的新版客户端(*地税一体化办税平台)进行申报。 建议使用联网的电脑安装个税软件，可实现自动获取初始化文件、自动升级、网络申报。 个税如上门汇总申报需管理分局认定修改明细申报为上门申报，否则上门无法办理申报。建议使用个税软件自行明细申报。五、五、个税扣缴软件升级注意事项个税扣缴软件升级注意事项升级前，请务必先做好原软件的备份，直接复制备份原文件夹升级前，请务必先做好原软件的备份，直接复制备份原文件夹EPPortalEPPo
15、rtal保存。右键点击易税门户，属性查看，即可知道位置。保存。右键点击易税门户，属性查看，即可知道位置。1 1、安装个税软件的电脑如直接联网，则点击图标易税门户，、安装个税软件的电脑如直接联网，则点击图标易税门户，软件公司通过后台直接升级，扣缴义务人不需要进行升级操软件公司通过后台直接升级，扣缴义务人不需要进行升级操作。作。2 2、升级完成后，显示新版本界面、升级完成后，显示新版本界面“*地税一体化办税平台地税一体化办税平台”，用户名，用户名adminadmin，密码，密码123456123456登录。登录。 个税扣缴软件升级个税扣缴软件升级升级后登录如下图所示，请直接点击升级后登录如下图所示
16、，请直接点击开始迁移，升级成功升级后登录如下图所示，请直接点击开始迁移，升级成功 个税扣缴软件升级个税扣缴软件升级3 3、不能直接联接互联网的扣缴义务人，请在、不能直接联接互联网的扣缴义务人，请在1212月月2222日以日以后，登录后，登录*市地税局网站（市地税局网站（http:/www.ahbb-l-http:/www.ahbb-l-）“下载中心下载中心”，下载升级包，按照提示进行，下载升级包，按照提示进行手动升级。手动升级。4 4、对于仍使用微机编码明细申报的扣缴单位需采用、对于仍使用微机编码明细申报的扣缴单位需采用“换换证工具证工具”（从（从*市地税局网站市地税局网站20142014年年
17、1010月月2222日挂载的日挂载的“*省个税代扣代缴软件在线升级安装包中获取）转换为纳税省个税代扣代缴软件在线升级安装包中获取）转换为纳税人识别号方可进行升级。人识别号方可进行升级。5 5、对、对“一机多户一机多户”的用户，市局将开展专场培训，请按的用户，市局将开展专场培训，请按通知参加培训。通知参加培训。新版个税扣缴软件客户端差异说明新版个税扣缴软件客户端差异说明新增多项功能，软件实现联网自动化操作，新增多项功能，软件实现联网自动化操作，数据自动上传数据自动上传1 1、实现网络申报、实现网络申报2 2、增加申报密码：选择网络申报时提示输、增加申报密码：选择网络申报时提示输入申报密码，第一次
18、输入为税号后六位（提入申报密码，第一次输入为税号后六位（提示的临时密码，仅第一次申报需要修改）示的临时密码，仅第一次申报需要修改）3 3、申报完成获取反馈，核实申报情况和申、申报完成获取反馈，核实申报情况和申报税款报税款4 4、点击税款缴纳，个税直接缴纳、点击税款缴纳，个税直接缴纳5 5、点击获取反馈，自行更正申报、点击获取反馈，自行更正申报 新办企业个税扣缴软件安装新办企业个税扣缴软件安装下载的升级包既是升级包下载的升级包既是升级包也是完整安装包，也是完整安装包，新用户可按提示安装操作使用。新用户可按提示安装操作使用。安装三期版代扣代缴安装三期版代扣代缴*地税地税-体化办税平台体化办税平台后
19、登录系统后登录系统，登录密码：，登录密码：123456联网电脑安装个税软件后，联网电脑安装个税软件后，登录扣缴软件输入登录扣缴软件输入纳税人识别号、纳税人识别号、单位全称、行政区划。单位全称、行政区划。报表模式选择报表模式选择:简易模式和标准模式简易模式和标准模式（简易模式只有工资薪金报表（简易模式只有工资薪金报表,标准模式包含所有报表）标准模式包含所有报表）建议选择标准模式。建议选择标准模式。进入系统后如果进入系统后如果网报网络通畅，网报网络通畅，会直接在线获取初始化信息会直接在线获取初始化信息（如若网络不通按提示（如若网络不通按提示使用介质初始化）使用介质初始化）人员登记人员登记-报表填写
20、报表填写-发送申报发送申报-获取反馈获取反馈-申报更正（如填写错误）申报更正（如填写错误）金税三期版代扣代缴系统操作简要手册金税三期版代扣代缴系统操作简要手册 新办企业个税扣缴软件安装新办企业个税扣缴软件安装 新办企业个税扣缴软件安装新办企业个税扣缴软件安装 新办企业个税扣缴软件安装新办企业个税扣缴软件安装 五、个税扣缴软件升级注意事项五、个税扣缴软件升级注意事项*省个税代扣代缴软件在线升级安装包及操作指南（请参照操作指南安装） 下载地址：httphttp:/www.ahbb-l-:/www.ahbb-l- tm 个税软件不明事项咨询方式 ： 1、所在税源管理分局 2、国家总局服务热线：400
21、7112366 六、表证单书的变化解读六、表证单书的变化解读*省地方税务局关于启用营业税、财产行为省地方税务局关于启用营业税、财产行为税、基金（费）新申报表的公告税、基金（费）新申报表的公告关于关于*省地方税务局启用营业税、财产行省地方税务局启用营业税、财产行为税、基金（费）新申报表的公告为税、基金（费）新申报表的公告的解读的解读营业税申报表营业税申报表 营业税减免税明细表营业税减免税明细表 营业税减免明细表营业税减免明细表 营业税减免明细表营业税减免明细表 营业税减免明细表营业税减免明细表最大的变化：地方税综合申报表取消最大的变化：地方税综合申报表取消1 1、营业税申报表表样、营业税申报表表
22、样2 2、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加申报表表、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加申报表表样样3 3、城镇土地使用税申报表表样、城镇土地使用税申报表表样4 4、土地增值税申报表表样、土地增值税申报表表样5 5、资源税申报表表样、资源税申报表表样 6 6、房产税申报表表样、房产税申报表表样7 7、印花税申报表表样、印花税申报表表样 8 8、车船税申报表表样、车船税申报表表样9 9、烟叶税申报表表样、烟叶税申报表表样 1010、耕地占用税申报表表样、耕地占用税申报表表样1111、契税申报表表样、契税申报表表样 12.12.社会保险费申报表表样社会保险费申报表表样13.13.水利建
23、设基金、残疾人就业保障金（通用）申报表表样水利建设基金、残疾人就业保障金（通用）申报表表样14.14.文化事业建设费申报表表样文化事业建设费申报表表样六、表证单书的变化解读六、表证单书的变化解读 自2016年1月1日起，国家税务总局金税三期优化版税收征管系统在我省正式上线运行，因此，新申报表需要同时启用，原地方各税（基金、费）综合申报表、城镇土地使用税明细申报表、房产税明细申报表、土地增值税纳税申报表、车船税纳税申报表、耕地占用税纳税申报表、契税纳税申报表等申报表同时停止使用。 六、表证单书的变化解读六、表证单书的变化解读现营业税申报使用现营业税申报使用营业税纳税申报表营业税纳税申报表、娱乐业
24、营业税纳税申报表娱乐业营业税纳税申报表、服务业营服务业营业税纳税申报表业税纳税申报表、服务业减除项目金额服务业减除项目金额明细申报表明细申报表、建筑业营业税纳税申报表建筑业营业税纳税申报表、异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申报表报表、金融保险业营业税纳税申报表金融保险业营业税纳税申报表及及7 7份附表、份附表、营业税减免税明细申报表营业税减免税明细申报表。 办理申报有何变化办理申报有何变化金三上金三上线后，地方税后，地方税综合申合申报改改变为营业税申税申报、附加、附加税申税申报、印花税申、印花税申报、通用申、通用申报表申表申报、个人所得税申、个人所得税申报、企企业
25、所得税申所得税申报、房、房产税申税申报、土地使用税申、土地使用税申报等等等等营业税申税申报分行分行业进行表行表单的的选择申申报，如服，如服务业、娱乐业、建筑、建筑业，变化化较大大纳税人自行网上申税人自行网上申报，一定要，一定要查询未申未申报信息，及信息，及时选择相相应申申报表表进行申行申报如金三上如金三上线后后营业税税单位无法位无法选择营业税申税申报表表进行申行申报，需和管理分局，需和管理分局联系修改系修改营业税的税种税的税种鉴定，如定，如证券券业，现在金三无此税目，在金三无此税目，应选择金融金融经纪和金融商品和金融商品买卖。 服务业营业税纳税申报表服务业营业税纳税申报表如服务业和建筑业分行业
26、填写先填写先填写服务业减除项目金额明细申报表服务业减除项目金额明细申报表，重点指标解读，重点指标解读1 1、“应税收入应税收入”填写纳税人本期因提供服务业应税劳务所取得填写纳税人本期因提供服务业应税劳务所取得的全部价款和价外费用（包括免税收入）。纳税人发生退款或因的全部价款和价外费用（包括免税收入）。纳税人发生退款或因财务会计核算办法改变冲减营业额时，不在本栏次调减，在财务会计核算办法改变冲减营业额时，不在本栏次调减，在“前前期多缴税额期多缴税额”栏次内直接调减税额。栏次内直接调减税额。2 2、“应税减除项目金额应税减除项目金额”应填写纳税人本期提供营业税应税劳应填写纳税人本期提供营业税应税劳
27、务所取得的服务业应税收入中按规定可扣除的项目金额，分不同务所取得的服务业应税收入中按规定可扣除的项目金额，分不同应税项目填写，该栏数据为附件应税项目填写，该栏数据为附件5 5服务业减除项目金额明细申报服务业减除项目金额明细申报表表中相应中相应“应税项目应税项目”的的“金额小计金额小计”数。数。3 3、“免税收入免税收入”填写纳税人本期取得的服务业应税收入中所含填写纳税人本期取得的服务业应税收入中所含的不需税务机关审批可直接免缴税款的应税收入或已经税务机关的不需税务机关审批可直接免缴税款的应税收入或已经税务机关批准的免税项目应税收入。批准的免税项目应税收入。 建筑业营业税纳税申报表建筑业营业税纳
28、税申报表先填写异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申报表，重点指标解读异地提供建筑业劳务税款缴纳情况申报表，重点指标解读1 1、“本地提供建筑本地提供建筑业应税税劳务申申报事事项”填写独立核算填写独立核算纳税人在其机构所在地主管税税人在其机构所在地主管税务机关税收管机关税收管辖权限范限范围内因提内因提供建筑供建筑业应税税劳务所所发生的相关生的相关应申申报事事项，包括，包括纳税人本税人本身及其所属非独立核算身及其所属非独立核算单位所位所发生的全部生的全部应申申报事事项2 2、“异地提供建筑异地提供建筑业应税税劳务申申报事事项”填写独立核算填写独立核算纳税人在其机构所在地主管税税人在其机构所在地主管税务
29、机关税收管机关税收管辖权限范限范围以外因以外因提供建筑提供建筑业应税税劳务所所发生的相关生的相关应申申报事事项，包括，包括纳税人税人本身及其所属非独立核算本身及其所属非独立核算单位所位所发生的全部生的全部应申申报事事项。 建筑业营业税纳税申报表建筑业营业税纳税申报表3 3、“应税收入应税收入”填写纳税人本身及其所属非独立核填写纳税人本身及其所属非独立核算单位本期因提供建筑业应税劳务所取得的全部价款算单位本期因提供建筑业应税劳务所取得的全部价款和价外费用（包括总包收入、分包收入、转包收入和和价外费用（包括总包收入、分包收入、转包收入和免税收入），分本地、异地按照不同应税项目填报；免税收入），分本
30、地、异地按照不同应税项目填报；按照本地、异地分别填报。纳税人发生退款或因财务按照本地、异地分别填报。纳税人发生退款或因财务会计核算办法改变冲减营业额时，不在本栏次调减，会计核算办法改变冲减营业额时，不在本栏次调减，在第在第1515栏栏“前期多缴税额前期多缴税额”栏次内直接调减税额。栏次内直接调减税额。4 4、全部价款和价外费用（含免税收入）填写该项工、全部价款和价外费用（含免税收入）填写该项工程所包含的料、工、费、利润和税金等全部工程造价，程所包含的料、工、费、利润和税金等全部工程造价，其中其中“料料”包括全部材料价款、动力价款和其他物资包括全部材料价款、动力价款和其他物资价款。价款。 营业税
31、申报图解营业税申报图解 营业税申报图解营业税申报图解 营业税申报图解营业税申报图解 营业税申报图解营业税申报图解 营业税申报图解营业税申报图解 营业税申报图解营业税申报图解 服务业营业税申报服务业营业税申报建筑业营业税申报和异地税款申报建筑业营业税申报和异地税款申报 建筑业异地税款申报建筑业异地税款申报温馨提醒：进行电子税务局自行申报温馨提醒：进行电子税务局自行申报建议使用电子税务局进行网上自行申报建议使用电子税务局进行网上自行申报表证单书改变，取消原先的一张地方税综合申报表，上门表证单书改变，取消原先的一张地方税综合申报表，上门申报至少填写七、八张表，同时可能导致遗漏税种申报，申报至少填写七
32、、八张表，同时可能导致遗漏税种申报，目前金三软件核心征管纳税人上门申报没有未申报信息提目前金三软件核心征管纳税人上门申报没有未申报信息提醒。电子税务局有未申报信息提醒，同时可以查询已申报醒。电子税务局有未申报信息提醒，同时可以查询已申报信息、未申报信息、已缴款信息、未缴款信息信息、未申报信息、已缴款信息、未缴款信息电子税务局开通热线电子税务局开通热线2080239 2080239 ，直接开通即可进行网上零，直接开通即可进行网上零申报，不需签订三方协议，如需缴纳税费，则需签订协议。申报，不需签订三方协议，如需缴纳税费，则需签订协议。电子税务局功能优化，登录后，可以查询管理分局、管理电子税务局功能优化，登录后，可以查询管理分局、管理环节人员。环节人员。
