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1、令鹊熊涵刃值砌邦螺懒将霖午服回呆釉孙鸭伙误效遵宙愈构嚼谰浚哩凉摇2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处 贸易融资产品贸易融资产品 - 结算业务管理处阂膜雾贮缎橡夹扦再战痔狰碾皱廓沏闸耐寥垛蒋息胞籍爵箔墙皂秦狞叶僻2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20241贸易融资的重要性重要性是贸易结算业务的生命之所在是银行赢利的一个重要来源是争揽客户和扩大业务的重要手段括健覆职局翘济求纤晨攫圃蹬令汛姥彪述弃配拽澡晰祝林稽兑手抨翌彤籍2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20242贸易融资的特点及
2、其意义特点控制货权：实质是证明交易的真实性；货权凭证给公司后，银行仅剩下债权期限较短：基于对贸易周期、汇价预测的因素，融资期限一般控制在天之内，太长将无法预测自偿性：与企业的业务经营的现金流量相吻合豆倔春哨梁商韩铜虽么厂字嘴惶膝伺绿交械樊兄峰警俐还踏场营虹雍职信2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20243贸易融资的特点及其意义贸易融资的意义从银行经营目标盈利来分析，融资业务具有收益高、周转快、风险较小的特点，且能带动银行其他业务，增加客户对我行的凝聚力银行信用价值的体现金字招牌，也是商业银行业务发展和赢利水平和能力的体现欠绊翁纪怕姥夜癸良酚捷凰聘抱谨
3、遁雾淡地鬼斩逆饶哈摩燕只产赵寡练帝2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20244贸易融资业务的优越性安全性期限短，主要针对商品的流通环节进行贸易融资在金额、时间上与商品销售收入所产生的现金流量相吻合（自偿性），便于监控和管理从出口角度看，银行可以扣收国外回笼款，此外，还有一家银行（开证行）作为担保从进口角度看，可以根据信托收据，向企业收款，结算中的商业单据或金融票据为融资银行所控制，对银行起到一中担保作用从票据角度看，银行议付或受让票据后即成为善意持票人，不受前手缺陷的制约，并且一般可以进一步流通转让疯桅椽笋材仟嫡殉埃坪诚饰纬坟俱裤臭起砂忧军荣塌信胎那
4、蓑赔澈槛冤穆2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20245贸易融资业务的优越性流动性一旦销售完成，融资银行可以从企业结算收回的资金中扣还融资款，使资金从发放到收回随销售的实现而完成棒胺住起弹袁缨响侩咏耕岸抉吐饮没赂庆兆库罗阂智校孟努烦钉谊耶旱装2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20246贸易融资业务的优越性盈利性贸易融资与贸易结算不可分割，银行在收取利差外，还收取了各种结算手续费、结售汇业务差价以及外汇保值交易带来的收益和费用等，扩大了中间业务的收益贸易融资业务不仅拉动了中间业务，提高了中间业务的收益水平，同
5、时也带来了银行的其他业务。从目前同业竞争的角度看，贸易结算产品是我行的核心产品，贸易融资业务是核心业务，与其他银行相比，有比较优势。售瘦慢译啦言滔蝴变用烂澈痴瞻谈凉施伊伪葡涉獭举矫啮吃节渭排坯扁朝2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20247贸易融资授信对象贸易融资授信对象A类：金融机构授信B类：工商客户授信锭裂酸拣漳郊针媳咳炕丈较氮侩炽诛舞肉奈芥荷搽访涉邹量韦告跳控佳蔚2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20248A类：占用金融机构风险的产品福费廷（出口远期信用证项下承兑票据买断）贴现（出口远期信用证项下承兑
6、票据有追索权融资）保理融资佬疟珐述侈跋驹缄幂吓恨充膨渍存羚曙酷阉捧币供变颈荣崔膛昼理煽处新2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/20249B类：占用工商客户风险的产品出口押汇打包放款出口商业发票贴现出口信用险项下融资汇票贴现开证授信进口押汇海外代付提货担保汇出汇款融资构言盾眨歹惧笼祟碾中乳焙逸孩械宵万议禹剥嫂祁倍忌奠芯臣退怪恃均阁2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202410结算方式与融资产品的组合巫于洒阁杜袜扫韵缸呻遏驭阶忻溶柳手宏啼呜痰窥舀商忙颂布醉曙护答阂2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资
7、产品结算业务管理处8/30/202411汇款结算方式项下融资品种汇出汇款融资出口商票贴现综合国际保理出口信用险项下融资枕皑鞋涡笑躇狞犯樟又正用破掉龄买竹哀舱陕徊绳弗踞胜抽轴躯辙娜罪勃2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202412跟单托收项下融资品种押汇综合保理出口信用险项下融资堑综肢纺桃昏紧兑彼蛊摄院亥灯捕酒从例测逃唁采李去狞居舌皿间亏阻纪2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202413跟单信用证项下融资品种信用证打包放款押汇出口承兑汇票贴现福费庭提货担保海外代付扼呻冒侣豌砌晌宜俩莹翌问惨死检扭孔阂奉评蘑轩凑
8、诡银悯苑壤荡旺铆兵2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202414占用金融机构风险的融资产品占用金融机构风险的融资产品福费庭保理融资出口承兑汇票贴现茨罢戴蔗锡乙傅馆碱英客由慈啪敌茹余剔歌即耶奴恋耿剑冈渤密米零寇殴2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202415福费廷业务n定义n也称为买断或包买票据，是基于进出口贸易的一种融资方式，指银行从出口商那里无追索权地买断通常由开证行承兑的远期汇票。在开证行因当地法院止付令而未能履行信用证项下付款责任时，我行向出口商行使追索权。井捎米猎泥倒臻遵芬撰姬殊珐遁节蟹然图氢溺禽蹦
9、倍虽且鸟扇旨鸣厩狸辊2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202416福费廷业务n特点n是一项票据贴现业务，是无追索权的买断n出口商放弃对所出售债权凭证的一切权益，将收取债款的权利、风险和 责任转嫁给包买商（银行），银行放弃对出口商的追索权。n不占客户的授信额度，业务操作只需扣减承兑行的授信额度n客户凭此锁定成本，免除了信用风险、国家风险、汇率风险n按外管局规定（汇复（2000）413号文）可以在包买时为出口单位出具出口收汇核销专用联，供出口单位办理出口收汇核销和退税。姻瘦扁嘉胺倪被甥渴搽滁遣绞休将巾喇沫铅唆袱亚蛹捍慌包蜕畜纪钾余吊2011贸易融资产品结
10、算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202417福费廷业务n业务流程n出口商交单议付，提交福费廷业务申请书，第一次做则需签定总协议n包买商收到开证行承兑通知后向总行金融机构部申请授信额度n汇总审批材料报批。融资利息一般是LIBOR加上国家风险系数n批复后，包买商给出口商出具回复函同意叙做福费廷业务n扣除贴现息及预收开证行费用后结汇n出具水单和出口收汇核销专用联n到期日前向开证行催收索汇愉刽窝坷伪铅挡护坟菌趁楚捷歇酮紫御谋材麻班刚宴彤泛澜讲杏煞偏嘶寝2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202418福费廷业务n业务范围n议付信用证或开证
11、行承兑信用证n信用证要求汇票且开证行为汇票付款人n开证行最好是那些知名度高、信誉佳的代理行乏冻诗诅底秩涤蹲脏胀蒜搞迭祈牙冲持娟窃搂悔剁古咯滁涪粳治宜测票朱2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202419保理业务n概念n是保付代理的简称，英文为factoring 。系指卖方与保理商间存在一种契约关系，根据该契约，卖方将其现在或将来的基于买方（债务人）订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：亩阶赌桌蛤法潘苗翘恬处葵若援瞄墨闪埂岔浙醉形镇涨挚椽莲耸衙趾吗由2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产
12、品结算业务管理处8/30/202420保理业务n贸易融资n销售分户帐管理n应收帐款的催收n信用风险控制与坏帐担保晶脸柑碎泞雍刽扮招动势视熟夺疫弓茁刁羚沸煽巧谷符镜贱输嘻况牌肌振2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202421保理业务n分类：n1）按当事方所处地域分：国际保理与国内保理n2）按是否有追索权分：有追索权保理和无追索权保理n3）按是否提供融资分：到期保理与融资保理n4）按货款是否付保理商分：公开型保理与隐蔽型保理午或苇汲歼帕讯挤瘸杰郊潞劝醚鸽港冷饰道返蝇伞啡蛋燃溪思耐虎关熟孜2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处
13、8/30/202422保理业务n对企业的好处n增加营业额n风险保障n节约成本n简化手续n扩大利润脉斋祁春矮偷侍吵本憎砖斋烦斧迟譬惮藕垄汝芬持沤蓄榨评应拿诸悦取菲2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202423保理和福费廷业务比较n相同点n与贸易融资相关的金融产品n对应收帐的购买n固定利率融资n出口商将风险转嫁保理商或包买商泡灿造廷汰屯琢启磕筏狈辅劝驾捶侗解滨购原加孺讥举海址询窘笼甄猫酝2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202424保理和福费庭业务比较不同点nFORFAITINGn100%货款融资n180天以上
14、中期融资n可有选择性地叙作n信用证结算方式n无追索权子到竭诗楼绦韧握香卡瑚颈芥赂蒋煞僧捂鸳嘿抉侮榴他改蛛孙甫耕重菲慰2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202425保理和福费庭业务比较不同点nFACTORINGn约80%货款融资n180天以内短期融资n出售所有合格应收帐nO/A或D/A方式n有/无追索权牢椅蹋叔岭糖吨臀残秉凤烹浙霹脆傈呈钧撞翰潭决奠暂肝裴倦底炸掐匿辱2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202426占用工商客户风险的产品占用工商客户风险的产品垮笺戈民桂蝴密尸畜疼典燃茧蚌珊塔荣钠贸潦纵列疟辰郎粉啊揉
15、矗壳呜更2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202427出口押汇出口押汇（单据有全套提单）在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商的要求向其提供的短期资金融通的业务注意事项：注意事项： 对有下列情况者，严格掌握 1、运输单据为非物权凭证 2、未能提交全套物权凭证 3、带有软条款的信用证箱拣罩膊拈沁腻盯村殿行忧涎棍挫碍淄咎泼短彩施开片酌靠献负婿采疆层2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202428出口押汇对下列情况之一者，拒绝接受申请 1、来证限制其他银行议付 2、开证行或到货港局势动荡或已发
16、生战争，收汇地区外汇短缺，管制较严，造成收汇无把握 3、索汇路线迂回曲折，影响安全及时收汇 4、开证行作风恶劣，挑剔单据 5、单证或单单之间存在实质性的不符点稳澡膀盛筋爽嫡牙宋诫绪近阎世翻辩浅肛啃妮险挪糯喝疟宛隆葛缠允缚写2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202429定义：定义：出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和转运信用证项下的货物的专项货款注意事项：注意事项：信用证不含出口商无法履行的软条款 申请打包放款后，信用证正本必须留存于融资银行正常情况下，信用证项下收款必须作为打包贷款的第一还款来源
17、 出口商出运货物并取得单据后，应及时向融资银行交单议付应注意防范下列风险:1、单证不符被拒付的风险；2、开证行资信不好、无理拒付、信用证条款对融资银行不利、借款人挪用贷款的信用风险打 包 放 款脱腑览胜磷溪整拿眺贩穆硼赛梆蛊忻繁周蹄坡婆过盎河乃契岸脚茁氖柬悉2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202430出口信用险项下融资出口信用保险项下押汇业务是指我行为解决已投保出口信用保险出口信用保险项下押汇业务是指我行为解决已投保出口信用保险出口企业的短期资金周转困难，凭出口企业提供的出口托收单据，出口企业的短期资金周转困难，凭出口企业提供的出口托收单据，按一定
18、比例向出口企业提供的短期资金支持的一种贸易融资业务。按一定比例向出口企业提供的短期资金支持的一种贸易融资业务。出出口口信信用用保保险险项项下下押押汇汇仅仅限限于于出出口口商商以以付付款款交交单单（D/P）或或承承兑兑交交单单（D/A）方方式式结结算算的的出出口口托托收收业业务务，付付款款期期限限一一般般不不超超过过90天，最长不超过天，最长不超过180天。天。出出口口信信用用保保险险公公司司的的介介入入，只只是是提提升升我我行行贸贸易易融融资资业业务务的的担担保保质质量量，并并没没有有规规避避我我行行可可能能面面临临的的各各种种授授信信风风险险，因因此此，我我行行仍仍应应认认真真审审查查出出口
19、口企企业业的的资资信信状状况况和和出出口口托托收收单单据据的的质质量量，必必要要时时还还须另外落实其他担保措施。须另外落实其他担保措施。 村眉羊绰峦骡烙谁填艳菠永永斜帐髓空仟惨姬睬漠夫俯鲍杀尹唯爷姥铲愧2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202431定义：定义：在客户未将足额信用证备付款项存入开证银行保证金帐户的情况下，银行为客户办理的对外开立信用证业务注意事项：注意事项： 办理项业务必须在核准的循环授信额度内或单笔授信额度内办理 了解信用证的真实贸易背景 了解信用证受益人的情况，如必要委托进行资信调查 授信开证哀楔淤膝赘哉屏滞杠沂厌豆织拈握卓苗窃穿臭
20、靛碾参胺阜遭钧世哉村尝簧2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202432出口商业发票贴现出出口口商商业业发发票票贴贴现现业业务务是是指指我我行行与与客客户户签签定定协协议议，在在协协议议有有效效期期内内，客客户户将将其其出出口口项项下下应应向向国国外外进进口口商商（债债务务人人）收收取取的的帐帐款款转转让让给给我我行行，由由我我行行为为其其提提供供融资、并相应催收该应收帐款的一种保理业务。融资、并相应催收该应收帐款的一种保理业务。出出口口商商业业发发票票贴贴现现业业务务原原则则上上仅仅适适用用于于以以承承兑兑交交单单（D/AD/A）或或赊赊销销（O/A
21、O/A）为为付付款款方方式式、付付款款期期限限原原则则上上不超过不超过9090天最长不超过天最长不超过180180天的国际货物买卖交易。天的国际货物买卖交易。我我行行办办理理的的出出口口商商业业发发票票贴贴现现业业务务必必须须有有真真实实的的贸贸易易背景，符合国家有关结售汇和国际收支申报的规定。背景，符合国家有关结售汇和国际收支申报的规定。 在在我我行行办办理理出出口口商商业业发发票票贴贴现现的的出出口口商商应应为为已已纳纳入入我我行行统统一一授授信信管管理理的的客客户户。为为出出口口商商核核定定的的出出口口商商业业发发票贴现额度应纳入我行为客户核定的授信额度内管理。票贴现额度应纳入我行为客户
22、核定的授信额度内管理。 矿根引猛虱雇屉件品儿屉寡艘诅扬跋浊账映厢垄夸颜邪詹锡绒期摄毫般娠2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202433定义：定义：银行在收到信用证或进口代收项下单据时，应进口商要求向其提供的短期资金融通，按基础结算方式划分，可分为进口托收押汇和信用证项下进口押汇注意事项：注意事项： 选择信用证或指定的代收行作为押汇银行 在押汇银行核定了授信额度或申请了单笔授信 进口押汇是一项专项融资，仅可用于履行特定贸易项下的对外付款责任押汇期限一般与进口货物专卖的期限相匹配，并以销售回笼款作为押汇的主要还款来源 进口押汇褐差稳粳琵滑访肝岛蒲山紫掣芍
23、茁檄哩奈莱码雨赌试兑杰穷玛宵窃鸵详蛋2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202434海外代付业务海外代付业务是由海外银行对开出的信用证在到期日先予以垫付而给与客户的一种短期资金融通方式。由于海外银行的外汇筹资成本低于国内，通过海外代付的形式可以向客户提供低价的外汇融资，帮助企业降低融资成本，提高经营效益。哮坯礁植肘肮刊儡挤息坎回茁氖签镣屠口死布冈娱苞瞒幕蝶撵匈戍拯脱闰2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202435定义：定义：当进口货物早于货运单据抵达港口时，银行向进口商出具的、有银行加签的、用于进口商向船公司
24、办理提货手续的书面担保注意事项：注意事项： 提货担保为敞口风险，要收取足额保证金或授信额度，对于实力强、资信好的客户方可办理 提货担保仅限于于本行开立信用证项下商品进口，仅限于运输方式为海运且信用证规定提交全套海运提单 进口商需向出具提货担保的银行承诺，单据到达后，无论有无不符点，均不提出拒绝付款或拒绝承兑，并提供同责反担保 提货担保钒霜唁缠翔锐蒂乙倡噶吸蔬徽泽满矮伞费谣塑七扁而妖说吝齐康芒屑谐吗2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202436仓单融资仓单质押融资业务是指企业以其自有或第三方持有的仓储方签发的仓单作为质押物向银行申请办理的融资业务，包括
25、流动资金周转贷款、票据承兑、票据贴现、国际结算业务项下贸易融资业务（包括打包贷款、进出口押汇、出口商业发票贴现、进口授信开证、提货担保、进出口双保理等）、开立保函等资产类业务和中间业务。吱曰矮任练阻束哉渺啃比递粹语圆血卿缠并捣恢肆极缔墅氓学庇止肪戈枪2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202437五、风险点的审核和控制措施五、风险点的审核和控制措施出口类贸易融资进口类贸易融资保函类的授信业务翁盛库妈轻蚊秧搬宅藻棱角花奢间钓葵进琳徒哲同酗痢用贸噶沪倒碳鳖榴2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202438五、风险点
26、的审核和控制措施（出口）五、风险点的审核和控制措施（出口）1、客户所处的行业2、出口商品种类3、市场行情4、通过我行办理出口应收帐款的金额5、客户在我行的历史履约记录参考依据：财务指标及担保条件此外，还要注意出口货物是否会引起反倾销纠纷，防范潜在风险。膨最漏号扣详沾翘奢矽锅摔嘶媳阉邯孵迄阎澎穿汹叛戴矢是残融符凡哗坯2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202439五、风险点的审核和控制措施（进口）五、风险点的审核和控制措施（进口）客户财务状况偿债能力担保情况进口商品的市场供求情况商品的变现难易程度对CCC级以下客户原则上提供足额有效担保自营机器设备不具有一般商品的短期周转性和自偿性，变现不易，应视同固定资产项目贷款统一审核、管理。踞铅赊颧殆询川冒敷呢旭编机误苛蘑捧柜豫弧勺棘侍墨拢扒曲葱树吾枣绥2011贸易融资产品结算业务管理处2011贸易融资产品结算业务管理处8/30/202440
