斯 米 克：半报告

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1、证券简称：斯米克证券代码：002162上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司二一一年半年度报告披露日期：2011 年 7 月 28 日1目录第一节 重要提示 . 3第二节 公司基本情况 . 3第三节 主要财务数据和指标 . 4第四节 股本变动和主要股东持股情况 . 5第五节 董事、监事、高级管理人员情况 . 6第六节 董事会报告 . 7第七节 重要事项 . 16第八节 财务报告 . 23第九节 备查文件 . 872第一节重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。二、没有董

2、事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。三、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。四、公司 2011 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。五、公司法定代表人李慈雄、总经理高维新、财务长史皆能及财务部经理张悦声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。一、基本情况简介第二节公司基本情况法定中文名称法定中文名称缩写英文名称英文名称缩写法定代表人股票简称股票代码上市交易所注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱投资者关系互动平台二、联系人和联系方式上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司斯米克Shanghai CIMIC

3、 Tile Co.,ltd.CIMIC李慈雄斯米克002162深圳证券交易所上海市闵行区杜行镇谈家巷镇南201112上海市闵行区浦江镇三鲁公路 2121 号http:/ 2121 号021-64110567*228021-程梅上海市闵行区浦江镇三鲁公路 2121 号021-64110567*228021-公司选定的信息披露报纸登载半年度报告的中国证监会指定网站网址公司半年度报告备置地点公司首次注册登记日期公司首次注册登记地点公司最近一次变更注册登记日期公司变更注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码公司聘请的会计师事务所名称公司聘请的会计师事务所办公地址中国证券报、证券时报、

4、上海证券报上海市闵行区浦江镇三鲁公路 2121 号公司证券部2002 年 1 月 15 日上海市工商行政管理局2008 年 9 月 28 日上海市工商行政管理局310000400048830（市局）国税沪字 310112607254680 号60725468-0信永中和会计师事务所有限责任公司北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层第三节 主要财务数据和指标一、主要会计数据和财务指标单位：（人民币）元本报告期末比上年度本报告期末上年度期末期末增减（）总资产归属于上市公司股东的所有者权益股本归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1,816,944,354.15809,936,6

5、48.74418,000,000.001.93761,842,663,713.56896,117,243.12418,000,000.002.1438-1.40%-9.62%0.00%-9.62%本报告期比上年同期报告期（16 月）上年同期增减（）营业总收入营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润422,406,006.02-67,924,287.16-65,260,032.86-65,296,348.59420,634,777.915,510,829.847,076,988.116,540,329.180.42%-1332.56%-1022.14%-1098.36%42,586,179.1

6、30000000归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率 （%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）非经常性损益项目二、-67,714,299.86-0.1562-0.1562-7.56%-7.84%-27,817,172.90-0.06654,872,216.400.01560.01560.74%0.55%-150,323,691.01-0.3596-1489.80%-1101.28%-1101.28%-8.30%-8.39%81.50%81.50

7、%单位：（人民币）元非经常性损益项目金额附注非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营外，持有交易性金融资产和负债产生的公允价值变动损益，及处置交易性金融资产和负债取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额合计95,243.39280,607.62-17,168.22-526,536.10-374.552,417,951.27主要为江西丰城地方财政给予企业技术改造与产品开发扶持资金 251.2 万第四节 股本变动和主要股东持股情况一、股份变动情况表报

8、告期内，公司股份未发生变动情况。二、公司前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表股东总数前 10 名股东持股情况（单位：股）42,138股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量CIMIC INDUSTRIAL INC.（斯米克工业有限公司）人民币普通股48.36% 202,152,488DIGITAL PACIFIC INC. （太平洋数码有限公司）人民币普通股11.71%48,953,516上海杜行工业投资发展公司葛海强人民币普通股人民币普通股2.60%0.43%10,851,9181,800,10010,851,9185000000孙杰程天凤彭于龙交通银

9、行天治创新先锋股票型证券投资基金孟凡雷河北百世嘉信息设备有限公司人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股0.28%0.26%0.17%0.13%0.11%0.11%1,163,2001,071,366726,000541,000451,700445,091000000前 10 名无限售条件股东持股情况（单位：股）股东名称CIMIC INDUSTRIAL INC.（斯米克工业有限公司）DIGITAL PACIFIC INC. （太平洋数码有限公司）上海杜行工业投资发展公司葛海强孙杰程天凤彭于龙交通银行天治创新先锋股票型证券投资基金孟凡雷河北百世嘉信息设备有限公司持

10、有无限售条件股份数量202,152,48848,953,51610,851,9181,800,1001,163,2001,071,366726,000541,000451,700445,091股份种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股公司前十名股东中，斯米克工业有限公司和太平洋数码有限公司同为斯米上述股东关联关系或一致行动的说明克工业集团有限公司全资子公司；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。三、报告期内，持有公司股份达 5%以上（含 5%）股东所持股份不存在被质押、冻结或托管的情况。

11、四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，控股股东为斯米克工业有限公司，实际控制人为李慈雄先生。第五节 董事、监事、高级管理人员情况一、 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内，公司董事、监事和高级管理人员不持有本公司股票，无增持、减持公司股份的情形。二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况（一）2011 年 2 月 25 日，公司第三届董事会董事陈荣国、独立董事徐治怀、第三届监事会6监事郑佳琏、吴海敏届满离任。（二）2011 年 2 月 25 日，公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过关于公司董事会换届选举的议案、关于公司监事会换届选举的议案，选举李慈雄、高维新、宋源

12、诚、王其鑫、Eddy Huang 为公司第四届董事会董事；选举马宏达、何世忠、金宗志、阮永平为公司第四届董事会独立董事；选举徐泰龙、王淑玲为公司第四届监事会监事；公司工会委员会选举王文斌为公司第四届监事会职工代表监事。（三）2011 年 2 月 25 日，经公司第四届董事会第一次会议（临时会议）审议，聘任高维新为公司总经理，聘任耿雄虎、顾兵、戴崇德、余建华、戴圣宝为公司副总经理，聘任史皆能为公司副总经理兼财务长，聘任宋源诚为公司董事会秘书。第六节 董事会报告一、报告期内公司经营情况（一） 报告期内总体经营情况本报告期公司产生净亏损 6,530 万元，同比增加亏损 7,184 万元，亏损大幅增加

13、主要是因公司江西生产基地新增的产能尚未达到充分有效的利用，产能利用率仍然偏低，使得新增的产能未能实现销售创造效益，以致新增投资的固定资产所增加的折旧，大幅提高了公司的生产成本，减少了公司经营利润。江西生产基地的固定资产投资约为 6 亿元，于 2009 年底 6条生产线及 1 条实验用生产线全部建设完成，实现了每年新增 1,500 万平方米瓷砖的生产能力。公司产成品库存的周转天数约为 6 个月，上年同期，由于销售成本主要还是 2009 年末尚未充分计提江西生产基地新投资固定资产折旧的产品成本，因此，产品成本仍较低，但自 2010年度起，一方面因江西生产基地的固定资产全额提列折旧，而另一方面，因公

14、司总体销售数量没有提高，为了控制库存数量，减少经营性现金流量的流出，因此公司控制减少了生产数量，其结果使得单位产品成本大幅提高，造成本报告期的销售成本大幅提高，导致亏损大幅增加，同时本报告期也因减少生产量而同比增加了经营现金净流量 1.23 亿元。相关数据具体分析说明如下：本报告期公司主营业务收入同比微幅增长 0.26%，其中内销同比减少 2.83%，出口则同比增长 33.71%，使得出口销售占主营业务收入的比重由上期的 8.45%增加为本报告期的 11.27%。出口份额增加主要是公司自 2010 年下半年以后，加大亚洲地区市场开发力度，增加了中端产品的亚洲市场。本报告期平均销售价格同比下降

15、5.9%，而平均单位销售成本则上升 10.3%，销售数量增7加 6.6%,综合影响导致本报告期的主营业务毛利率下降到 21.2%，比上年同期减少 11.6 个百分点，使得主营业务毛利同比减少了 4,762 万元。本报告期销售费用同比增加约 1,800 万元,增幅 18.5%；管理费用则增加约 420 万元，财务费用没有重大变动。本报告期经营现金净流量中经营活动产生的现金流量净额同比增加 12,251 万元，主要是本报告期因销售增长有限，为控制并消化库存，生产数量同比减少 34.15%。（二） 主营业务的范围及经营状况1、主营业务的范围：玻化砖、釉面砖的生产与销售。2、主营业务分行业及产品情况单

16、位：（人民币）元主营业务分行业情况瓷砖合计分行业或分产品营业收入413,567,912.09413,567,912.09营业成本325,900,294.78325,900,294.78毛利率（%）21.20%21.20%营业收入比上年同期增减（%）0.26%0.26%营业成本比上年同期增减（%）17.56%17.56%毛利率比上年同期增减（%）-11.60%-11.60%主营业务分产品情况玻化砖-抛光砖玻化砖-非抛光砖釉面砖-普通釉釉面砖-水晶釉其他合计248,983,059.5465,131,260.379,416,835.4973,658,469.0916,378,287.60413,56

17、7,912.09203,038,186.6252,748,561.487,941,973.4548,808,883.5013,362,689.73325,900,294.7818.45%19.01%15.66%33.74%18.41%21.20%-5.32%31.84%-17.29%7.22%-18.32%0.26%15.57%48.63%-10.33%22.59%-23.07%17.56%-14.74%-9.15%-6.55%-8.30%5.04%-11.60%其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 元。3、主营业务分地区情况单位：（人民币）

18、元地区国内出口合计营业收入366,968,925.9246,598,986.17413,567,912.09营业收入比上年增减（%）-2.83%33.71%0.26%（三）报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。（四）报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明本报告期主营业务毛利较上年同期减少 4,762 万元，主营业务毛利率同比下降 11.6 个百8分点，主要原因为：1、销售数量同比增加 6.6%，按上年同期平均单位毛利计算增加毛利 886 万元；2、销售单价同比下降 5.9%，按本报告期销售数量计算减少毛利 2,596 万元，主要系本报告期内公司加大对玻化石

19、、现代石产品的库存清理力度，通过特卖销售渠道出售，并以较低价格在 3.15 及 5.1 等节假日期间促销活动中销售；另在出口销售方面，由于原本销售单价较高的欧盟及日本地区因销售产品的结构性变化及日本地震影响，销售比重减少，而相对销售单价较低地区的销售比重增加。3、单位销售成本同比上升 10.3%，按本报告期销售数量计算减少毛利 3,052 万元，主要系：（1）本报告期内受市场通胀及材料供应紧张影响，各种原辅材料及能源价格较去年同期平均增加约 6.5%,其中色料价格较上年同期上涨幅度高达 18.7%；（2）公司募投项目投产后,产能扩大，但销售增长没有相应增加，使库存增加，公司为了平衡产销，本报告

20、期内调低了生产量以控制库存数量，以致降低了产能利用率，使得每单位产品成本因分摊较多的固定成本而上升。（五）报告期内，公司利润构成与上年相比发生重大变化的原因说明本报告期净利润较上年同期减少 7,184 万元，其中主要包括主营业务毛利较上年同期减少 4,762 万元，三项费用较上年同期增加 2,200 万元。主营业务毛利变动的原因参见上段“(四)报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明”；本报告期三项费用较上年同期增加 2,200 万元，主要是因：本报告期内公司加强零售等直营销售渠道的营销网络建设，因拓展销售渠道建设而发生的展厅租金和装修费用、以及人事费用均较上年同期

21、增长，使得销售费用同比增加约 1,800 万元，增幅 18.5%，管理费用则增加约 420 万元，增幅 23.3%，财务费用没有重大差异。（六）公司主要会计报表项目增减变动幅度超过 30%的情况及原因1、资产负债表项目单位：（人民币）元项目货币资金交易性金融资产应收票据在建工程长期待摊费用2011 年 06 月 30 日77,697,478.870.002,943,305.6173,675,529.7924,566,510.752010 年 12 月 31 日133,650,292.8618,246,374.422,200,000.0020,925,072.4215,051,663.84报告期

22、末较年初增减%-41.87%-100.00%33.79%252.09%63.21%9应付职工薪酬应付利息一年内到期的非流动负债短期借款长期借款未分配利润外币报表折算差额3,426,322.773,174,619.1665,067,120.00424,275,200.0095,595,520.0015,069,003.41-2,716.836,789,618.377,730,365.6220,000,000.00357,399,400.00152,489,580.00101,265,352.01-18,471.04-49.54%-58.93%225.34%18.71%-37.31%-85.12%

23、85.29%增减变动原因：（1）货币资金比年初减少 5,595 万元，降幅 41.87%，主要是本报告期年初支付到期到货款约 6,000 万元所致；（2）交易性金融资产比年初减少 1,825 万元，降幅 100.00%，系公司赎回上年末所购全部银行理财产品所致；（3）在建工程比年初增加 5,275 万元，增幅 252.09%，主要系：1）本报告期支付展厅装修费约 1,283 万；2）全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司新增工程支出约 936 万；3）公司上海仓库扩建等工程支出约 1,238 万；4）子公司上海斯米克建材有限公司购入济南、长沙和郑州等地销售经营场地用房产 1,818 万元尚未转入固定

24、资产；（4）长期待摊费用比年初增加 951 万元，增幅 63.21%，主要系本报告期展厅装修费增加所致；（5）应付职工薪酬比年初减少 336 万元，主要系支付上年末计提的年终奖所致；(6) 应付利息比年初减少 455 万元，主要系支付集合票据年付利息所致；（7）银行借款(包括短期借款、长期借款和一年内到期的长期借款）比年初增加5,505万元，增幅10.39%，主要系补充流动资金借款所致；（8）未分配利润比年初金额减少 8,620 万元，系本报告期分配股利 2,090 万及本报告期亏损约 6,530 万元所致。2、利润表项目单位：（人民币）元项目营业利润资产减值损失利润总额归属上市公司股东的净利

25、润2011 年 1-6 月-67,924,287.165,969,443.07-65,260,032.86-65,296,348.592010 年 1-6 月5,510,829.843,070,898.327,076,988.116,540,329.18本期较上年同期增减%-1,332.56%94.39%-1,022.14%-1,098.36%增减变动原因：（1）营业利润、利润总额、归属上市公司股东的净利润变化原因参见本节 “（四）报告期内主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明”及（五）报告期内，公10司利润构成与上年相比发生重大变化的原因说明。（2）资产减值损失较上年同期

26、金额增加 290 万元，增幅 94.39%，主要系本报告期计提的应收账款坏账准备金额较上年同期增加所致。3、现金流量表项目单位：（人民币）元项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额2011 年 1-6 月-27,817,172.90-38,860,657.9420,003,154.292010 年 1-6 月-150,323,691.01-138,197,077.09396,714,372.06本期较上年同期增减%81.50%71.88%-94.96%增减变动原因：（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 12,251 万元，主要是：本报告期结合上半年

27、销售情况和库存情况，生产量较上年同期减少了 34.15%所致。（2）投资活动现金流量净额同比增加 9,934 万元，主要是：1）因江西子公司上年同期清付前期工程款较多，而本报告期购建固定资产支出则较少；2）因本报告期理财产品全部赎回，同比回收净额增加 2,304 万元；3）上年同期受让英属斯米克工业有限公司对陶瓷股权支付款项 5,564 万元，本报告期则无此项支出。4）上年报废的固定资产于本报告期处置变卖收回残值 230 万元；（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少 37,671 万元，减幅 94.96%，主要是：1）银行借款净增额同比减少 17,368 万元；2）上年发行集合票据募集资金净

28、额 19,820 万元，致同比减少。（七）报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。（八）报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%（含 10%）以上的情况。（九）经营中的问题与困难1、受国家房地产宏观调控影响，全国各地多省市对楼市限购令执行力度没有减缓，建材零售市场需求增速减缓，给公司市场销售造成了一定的不利影响。2、公司募集资金投资项目投产后，产能扩大，库存增加，但销售增长有限，新增的产能对公司销售形成一定的压力。3、原辅材料及能源价格持续上涨，导致公司生产成本持续上涨，而与此同时，由于市场竞争11加剧，产品销售价格提升困难，影响了公司的获利能力。

29、如果下半年，原辅材料及能源价格继续维持上涨状态，将对公司的生产成本产生不利的影响。4、公司自 2010 年始，通过多品牌发展策略来进行市场的开发与营销网络建设，由于销售渠道拓展未达预期，先期投入的营销费用也给公司获利能力造成了影响。二、报告期内投资情况（一）募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金使用情况。（二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况1、公司每年均会对现有的生产设备进行技术改造，以拓开产能、质量、能耗和品种等瓶颈，进一步提高公司的生产能力。报告期内，公司发生的技术改造投资为469万元。2、关于与江西省宜丰县人民政府合作开发含锂瓷土矿项目的进展情况2010年5月7日，公司与江

30、西省宜丰县人民政府就合作开发含锂瓷土矿资源事宜签订了项目投资意向书，合作内容主要为含锂瓷土矿的开发及综合利用，本意向投资项目若能获批投资，将使公司的产业链向建筑陶瓷行业上游延伸，并将通过瓷土矿中含锂等稀有金属的提炼及深加工，为公司产生附加的投资效益。相关公告参见2010年5月11日的中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（）。根据项目投资意向书的约定，江西省宜丰县人民政府负责对拟投入本项目的瓷土矿进行详细勘察、储量评估及矿业权价款评估，2010年12月，公司与中共宜丰县委领导就加快含锂瓷土矿的开发和综合利用项目建设召开了专题会议，根据会议沟通情况，预计项目进度如下：2011年2月底完成上述资源勘探的

31、室外作业，2011年5月公司取得地质勘探报告，2011年7月底前完成矿业权价值评估及矿业权价值评估备案。详见公司于2010年12月11日披露在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（）的关于与江西省宜丰县人民政府签订投资意向书进展情况的公告。2011年5月，因宜春市人民政府基于打造亚洲锂都战略部署考虑，调整其矿产资源规划，以致原计划作为出资的矿产资源因规划另作它用，合作方宜丰县人民政府改提供县内另一矿产资源作为出资。宜春市人民政府批复同意宜丰县人民政府以宜丰县花桥乡白市村矿产资源和斯米克进行项目合作，公司和宜丰县人民政府双方于2011年5月30日召开了专题会议，双方同意正式进行锂瓷土矿资源的开发和综

32、合利用项目的合作并商定于2011年6月底前正式签署合作框架协议。详见公司于2011年6月2日刊登在中国证券报、证券时报、上海证12券报及巨潮资讯网（）上的关于对外投资意向进展情况的公告（公告编号：2011-034）。2011年6月28日，公司与宜丰县人民政府就江西省宜丰县花桥乡白市村含锂瓷土矿资源的开发及综合利用项目的合作，签署了合作框架协议，并计划在2011年8月31日前签署合作协议。详见公司于2011年6月29日刊登在中国证券报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（）上的关于对外投资意向进展情况的公告（公告编号：2011-035）。目前宜丰县人民政府正按照上述合作框架协议要求，对现集体企业性

33、质的宜丰县花桥矿业有限公司进行清产核资，并将按计划通过改制等合法有效的方式，将原矿业权人变更为国有独资公司法人；原矿业权人变更为国有独资公司法人后，将按合作框架协议的约定，在2011年8月31日前，宜丰县人民政府与公司签订正式合作协议，公司以新矿业权人经评估后确认的净资产值为作价依据，将以现金方式对新矿业权人进行增资，成为新矿业权人控股股东。3、上海锂曜能源科技有限公司注册设立情况2011年4月29日，公司第四届董事会第三次会议（临时会议）审议通过关于设立全资子公司锂曜能源科技有限公司的议案，同意公司以自有资金出资人民币4,800万元投资设立全资子公司锂曜能源科技有限公司。相关公告参见2011

34、年4月30日的中国证券报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（）。截至目前，上海锂曜能源科技有限公司的工商注册正在审查过程中。4、物流仓库建设进展情况公司为了扩充产能，于2005年1月20日与上海市闵行区浦江镇人民政府签订土地出让协议，在紧邻现有的工厂地块旁受让土地使用权325亩，后因地方政府处理该地块的动迁进度落后，公司于2007年初另行在江西丰城受让900亩土地，并将2007年首次公开发行股票的募集资金全部用于江西丰城的生产基地建设。江西丰城的生产基地建设后，已能满足公司的产能需求，因此，公司对上述浦江镇地块的项目规划作了重新调整，根据该地块所在地的地理区位及交通建设优势，规划建造物流仓库，

35、于2009年10月20日获得“建设工程规划许可证”，于2009年12月29日获得“建设工程施工许可证”，并自2010年3月份开始动工。该项投资将根据区域发展的情况分期实施，第一期计划建造总面积为49800平方米的四幢仓库及相关配套设施，预计投资总额（不含土地成本）为5,976万元，建设期约为二年，项目建成后，可用于公司自身的仓库及物流配送需求，富余13：部分用于对外租赁。截至目前，一幢仓库（约12,450平方米）已经完成消防配置及周边道路、室外设施等，后续三幢计划于2012年4月前基本完成。三、对2011年1-9月经营业绩的预计2011 年 1-9 月预计的经营业绩业绩亏损2011 年 1-9

36、 月净利润同比变动幅度的 业绩亏损：7,300 7,800预计范围预计本年 1-9 月归属于母公司所有者的净利润约为-7,300 万-7,800 万2010 年 1-9 月经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）17,238,683.70建筑陶瓷行业传统上三季度起进入销售旺季，公司拟加强促销力度,以快速扩充市场，预计 2011业绩变动的原因说明年三季度销售数量较上季度将有一定幅度上升，但前期库存产品的单位成本的上升对销售成本影响较大，因此预计三季度业绩约为亏损 800 万元1,300 万元，加上上半年的亏损后，预计 2011年 1-9 月的业绩约为亏损 7,300 万元7,800 万元。四、报

37、告期内董事会工作情况（一）董事出席董事会会议情况董事姓名李慈雄陈荣国高维新宋源诚王其鑫Eddy Huang马宏达何世忠徐治怀金宗志阮永平具体职务董事长董事、副董事长董事、总经理董事、董秘董事董事独立董事独立董事独立董事独立董事独立董事应出席次数62466666264亲自出席次数62466444264以通讯方式参加会议次数00000222000委托出席次数00000000000缺席次数00000000000是否连续两次未亲自出席会议否否否否否否否否否否否（二）董事会召开会议情况及决议内容报告期内，公司共召开了六次董事会会议，具体情况如下：1、2011 年 1 月 27 日，公司召开第三届董事会第

38、三十一次会议，会议决议如下：（1）审议通过关于公司董事会换届选举的议案；（2）审议通过关于独立董事津贴的议案；（3）审议通过关于修订公司章程部分条款的议案；14（4）审议通过关于召开 2011 年第一次临时股东大会的议案。2、2011 年 2 月 23 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议，会议决议如下：（1）审议通过2010 年度总经理工作报告；（2）审议通过2010 年度董事会工作报告；（3）审议通过2010 年年度报告及年报摘要；（4）审议通过2010 年度财务决算报告及 2011 年度财务预算报告；（5）审议通过2010 年度利润分配预案；（6）审议通过2010 年度内部控制自我评价

39、报告；（7）审议通过2010 年度社会责任报告；（8）审议通过关于续聘年度审计机构的议案；（9）审议通过关于 2011 年度日常关联交易的议案；（10）审议通过关于 2011 年度向银行申请融资额度的议案；（11）审议通过关于 2011 年度公司为全资及控股子公司提供银行融资担保的议案；（12）审议通过关于开展 2011 年度远期结售汇业务的议案；（13）审议通过关于召开 2010 年度股东大会的议案。3、2011 年 2 月 25 日，公司召开第四届董事会第一次会议（临时会议），会议决议如下：（1）审议通过关于选举第四届董事会董事长的议案；（2）审议通过关于聘任公司总经理的议案；（3）审议通

40、过关于聘任公司副总经理、财务长的议案；（4）审议通过关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案；（5）审议通过关于选举第四届董事会专门委员会成员的议案。4、2011 年 4 月 15 日，公司召开第四届董事会第二次会议，会议审议通过2011 年第一季度报告；5、2011 年 4 月 29 日，公司召开第四届董事会第三次会议（临时会议），会议决议如下：（1）审议通过关于制定的议案；（2）审议通过关于设立全资子公司锂曜能源科技有限公司的议案；（3）审议通过关于与长园科技实业股份有限公司签署的议案。6、2011 年 6 月 29 日，公司召开第四届董事会第四次会议（临时会议），会议审议通过公司信息披

41、露自查报告及整改计划。15第七节 重要事项一、公司治理情况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则和其他相关法律、法规的相关规定，不断完善公司法人治理结构，加强内部审计，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，修订了公司章程，制定了风险投资管理制度等，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，公司将继续不断完善公司治理，切实保障公司和投资者的利益。二、报告期内公司利润分配方案的执行情况报告期内，公司实施了 2010 年度利润分配方案。2011 年 4 月 15 日，公司 20

42、10 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配方案：以现有总股本 418,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金 0.5 元（含税），共计派发现金股利 20,900,000 元。权益分派实施公告刊登在 2011 年 5 月 19 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和巨潮资讯网上，股权登记日为 2011 年 5 月 25 日，除息日为 2011 年 5 月 26 日。三、公司本年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。四、公司股票增值权激励计划实施情况（一）股票增值权激励计划总体情况2010 年 3 月 31 日，公司第三届董事会第二十五次会议（临时会议）审议

43、通过了公司股票增值权激励计划（刊登于 2010 年 4 月 1 日巨潮资讯网，以下简称“股票增值权激励计划”），并于 2010 年 4 月 16 日经公司 2009 年度股东大会审议通过。本计划拟授予激励对象600 万份股票增值权，激励对象为公司高管及其他骨干人员。（二）股票增值权授予情况1、股票增值权激励计划首次授予情况根据公司股票增值权激励计划相关授权，经公司董事长确定，公司股票增值权激励计划的首次授予日定为2010年5月14日，首次授予数量为280万份，行权价格为12.95元/份，激励对象包括公司高级管理人员7名。2、股票增值权数量及行权价格调整情况根据公司股票增值权激励计划，若在行权前

44、公司有资本公积金转增股份事项，应对股票16增值权数量及行权价格进行相应的调整，针对公司以2010年5月27日为股权登记日实施的资本公积金转增股本，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，股票增值权数量由600万份调整为660万份，首次授予的280万份调整为308万份,首次授予部分的行权价格由12.95元/份调整为11.77元/份，剩余尚未授予的股票增值权数量由320万份调整为352万份。3、股票增值权激励计划第二次授予情况经公司董事长确定，2010 年 6 月 21 日，公司股票增值权激励计划进行了第二次授予，授予数量为 297 万份（资本公积金转增股本调整后数量），行权价格为 11.77 元

45、/份（资本公积金转增股本调整后价格），第二次授予的激励对象均为公司骨干人员，共 26 人。4、股票增值权激励计划第三次授予情况截至 2010 年 12 月 30 日，已获授股票增值权的激励对象中有 5 人因离职，其未获准行权的股票增值权共 71.5 万份失效。经 2010 年 12 月 30 日召开的第三届董事会第三十次会议（临时会议）审议同意，将此部分失效的股票增值权归入原尚未授予的额度中，归入后加上原尚未授予的股票增值权 55 万份，剩余可授予的股票增值权为 126.5 万份。经公司董事长确定，2011 年 1 月 24 日，公司股票增值权激励计划进行了第三次授予，授予数量为 126.5

46、万份，行权价格为 12.71 元/份，第三次授予的激励对象为公司骨干人员，共8 人。至此，公司股票增值权已全部授出，无剩余额度。（三）实施股票增值权激励计划对公司报告期及未来财务状况和经营成果的影响截止 2011 年上半年，股票增值权激励计划制定的考核指标均未能达到，因此对公司 2011年上半年利润没有产生影响。五、关于欧盟对中国瓷砖产品反倾销立案调查的情况2010 年 6 月 19 日，欧盟委员会正式立案发起对中国瓷砖反倾销调查，根据欧盟的立案公告，反倾销调查期间为 2009 年 4 月 1 日至 2010 年 3 月 31 日，在上述期间，凡对欧盟出口过涉案税则号瓷砖产品的企业都属于涉案企

47、业，因公司在上述调查期间曾出口过相关产品至欧盟，故公司启动了反倾销应对工作，成立了应对反倾销小组并聘请专业律师机构应对此次反倾销法律事务。公司 2009 年 4 月 1 日至 2010 年 3 月 31 日向欧盟出口的瓷砖产品销售收入为 3,377.82 万元人民币，占该期间公司营业总收入的 3.38%。依照欧盟法律，整个调查程序自 2010 年 6 月 19 日起将历时 15 个月，欧盟委员会一般将在立案后 9 个月内做出初步裁定。在欧盟委员会未作出裁决之前公司出口欧盟的相关产品不17、会受到影响。一旦欧盟最终认定中国出口的瓷砖产品存有倾销事实并因此伤害欧盟产业，将对中国反倾销调查项下输入欧

48、盟的瓷砖产品征收一定幅度的反倾销税。上述事项详见公司刊登于 2010 年 7 月 1 日中国证券报证券时报及巨潮资讯网上的关于欧盟对中国瓷砖产品反倾销立案调查的公告。2011 年 3 月，欧盟公告了反倾销初步裁定结果，欧盟决定对原产于中国的瓷砖产品征收一定的反倾销税，税率分为三类：1）被抽样并得到个案处理的 6 家企业，其税率分别为 36.6%、35.5%、26.2%；2）合作但未被抽样的 112 家企业税率为 32.3%；3）其他企业普遍税率为 73%。公司属于“合作但未被抽样的企业”，从 2011 年 3 月 17 日起至欧盟委员会发布反倾销最终裁定结果前，公司出口到欧盟的涉案税则号瓷砖产

49、品均将按 32.3%的税率被征收反倾销税，税款由欧盟当地进口商缴纳。按临时税率征收反倾销税后，公司预计 2011 年度出口到欧盟地区的销售额会下降约 40%，但因出口欧盟的销售额占比较小，预计对公司总体销售额及利润的影响较小。详见公司刊登于 2011 年 3 月 23 日中国证券报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网上的关于欧盟对中国瓷砖产品反倾销初步裁定结果的公告。六、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。七、报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。八、报告期内，公司无重大资产收购、出售及企业合并事项

50、。九、重大关联交易事项（一）日常关联交易1、采购商品的关联交易单位：万元关联方关联交易内容关联交易定价方式金额2011 年 1-6 月占同类交易金额的比例上海韵洁贸易有限公司上海美鼎企业管理咨询有限公司采购生活用纸采购培训服务市场公允价格市场公允价格1.2225.514.57%95.43%2、关联租赁单位：万元出租方承租方租赁资产种类租赁起始日 租赁终止日（年-月-日） （年-月-日）租赁费定价依据年租金182本公司本公司上海东冠华洁纸业有限公司中达电通股份有限公司615m 办公楼663m2办公楼2005-04-012007-03-152012-03-312012-03-15市场公允价格市场公

51、允价格43.7745.98上 海 斯 米 克 焊 材 公司子公司上海斯米克有限公司 装饰材料有限公司3,046.50m2房屋2002-01-162022-01-15市场公允价格102.00上海斯米克焊材有限公司上海斯米克材料科技有限公司本公司本公司本公司上海韵洁贸易有限公司3,791.50m2房屋27,623m2土地及1,280.87m2建筑物278m 2 的办公楼2002-01-162010-01-012009-11-012022-01-152012-12-312012-03-31市场公允价格市场公允价格市场公允价格106.0080.0022.32（二）报告期内公司无因资产收购、出售形成的重

52、大关联交易。（三）报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权债务往来、担保等事项。十、重大合同及其履行情况（一）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。（二）担保情况截止 2011 年 6 月 30 日，本公司为全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司提供担保。1、本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国农业银行丰城支行借款 4,000 万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后 2 年（其中 2,000 万元贷款期限为 2011 年 6 月 3 日至 2011年 12 月 1 日，2,000 万元贷款期限为 20

53、11 年 6 月 29 日至 2011 年 12 月 28 日），故担保截止日为 2013 年 12 月 28 日。2、本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国银行丰电支行借款 3,000 万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后 2 年（其中 2,000 万元贷款期限为 2011 年 4 月 18 日至 2012 年4 月 17 日，1,000 万元贷款期限为 2011 年 5 月 5 日至 2012 年 5 月 5 日），故担保截止日为2014 年 5 月 5 日。3、本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国工商银行丰城支行借款 1,200 万元人民币保证担保, 担保期限为贷款到期日后

54、2 年（其中 1,000 万元贷款期限为 2010 年 5 月 12 日至 2012年 1 月 30 日，50 万元贷款期限为 2010 年 9 月 19 日至 2012 年 3 月 30 日, 150 万元贷款期限为 2011 年 3 月 15 日至 2012 年 3 月 30 日），故担保截止日为 2014 年 3 月 30 日。4、本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国工商银行丰城支行借款 4,900 万元人民币保证担保, 担保期限为贷款到期日后 2 年（其中 4,000 万元贷款期限为 2010 年 5 月 12 日至 201419年 1 月 30 日，900 万元贷款期限为 201

55、1 年 3 月 15 日至 2014 年 1 月 3 日），故担保截止日为2016 年 1 月 30 日。（三）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。十一、独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保的专项说明和独立意见根据中国证监会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知及证监发2005120 号关于规范上市公司对外担保行为的通知的规定，作为上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了仔细的核查，发表专项说明和独立意见如下：

56、1、报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况，也不存在以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金情况；2、报告期内公司对外担保的情况如下：报告期内，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为 13,100 万元人民币，全部为对全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司提供的担保，占公司 2010 年末经审计净资产的比例为 14.62%；报告期内，公司没有发生对合并报表范围内的子公司以外的对外担保、违规对外担保，也不存在以前年度发生并累计至 2011 年 6 月 30 日的对合并报表范围内的子公司以外的对外担保、违规对外担保。公司充分揭示了对合并报表范围内

57、的子公司提供担保存在的风险，被担保方是公司的全资子公司，公司严格按照法律法规、公司章程和其他有关制度规定履行了必要的审议、批准程序和信息披露，规定公司为其提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内，担保风险比较小，公司全资子公司资产优良，偿债能力较强，没有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。十二、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项以前年度，公司实际控制人李慈雄先生、第一大股东斯米克工业有限公司和第二大股东太平洋数码有限公司出具了关于避免同业竞争的承诺函，承诺避免与公司同业竞争；公司间接控股股东斯米克工业集团有限公司

58、、公司实际控制法人斯米克管理有限公司出具了关202011-024于避免同业竞争的承诺函，承诺避免与公司同业竞争。报告期内，上述股东履行了承诺，未发生同业竞争的情况。十三、报告期内，公司未更换会计师事务所，公司 2010 年度股东大会审议批准续聘信永中和会计师事务所有限责任公司为公司 2011 年度审计机构。十四、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。十五、报告期内信息

59、披露索引公告编号2010-0522010-0532011-0012011-0022011-0032011-0042011-0052011-0062011-0072011-0082011-0092011-0102011-0112011-0122011-0132011-0142011-0152011-0162011-0172011-0182011-0192011-0202011-0212011-0222011-023主要内容关于公司及全资子公司获得政府扶持资金的公告第三届监事会第十五次会议（临时会议）决议公告关于董事会换届选举的提示性公告关于监事会换届选举的提示性公告2010 年度业绩预告修正公告

60、关于签署战略合作意向书的公告关于控股股东及一致行动人减持股份的通知关于股票增值权激励计划第三次授予的公告第三届董事会第三十一次会议决议公告第三届监事会第十六次会议决议公告关于选举职工代表监事的公告关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知集合票据付息公告第三届董事会第三十二次会议决议公告2010 年年度报告摘要关于 2010 年度日常关联交易的议案关于公司为全资及控股子公司提供融资担保的议案关于开展 2011 年度远期结售汇业务的议案关于召开 2010 年度股东大会的通知第三届监事会第十七次会议决议公告关于举行 2010 年度报告网上说明会的通知关于终止与江西省广丰县人民政府项目合作意向的

61、公告2011 年第一次临时股东大会决议公告第四届董事会第一次会议（临时会议）决议公告第四届监事会第一次会议（临时会议）决议公告刊登日期2011-01-042011-01-072011-01-082011-01-182011-01-252011-01-282011-02-222011-02-252011-02-26刊登报纸及版面中国证券报 B011、证券时报 A16中国证券报 B003、证券时报 D6中国证券报 A31、证券时报 B7中国证券报 B006、证券时报 D20中国证券报 B007、证券时报 D6中国证券报 B019、证券时报 D18中国证券报 B003、证券时报 D37、上海证券报

62、B48中国证券报 B025、B026上海证券报 B25、B26、B29证券时报 D50、D51中国证券报 B042、上海证券报 41、证券时报 B3关于控股股东及一致行动人减持股份的公告2011-03-11 中国证券报 B007、证券时报 D009、上海证券报 B46212011-025简式权益变动报告书2011-0262011-0272011-0282011-0292011-0302011-0312011-0322011-0332011-0342011-0352011-036关于欧盟对中国瓷砖产品反倾销初裁结果的公告关于控股股东及一致行动人减持股份的公告2010 年度股东大会决议公告2011

63、 年第一季度报告正文第四届董事会第三次会议（临时会议）决议公告关于设立全资子公司的公告关于签署战略合作协议的公告2010 年度权益分派实施公告关于对外投资意向进展情况的公告关于对外投资意向进展情况的公告更正公告2011-03-232011-03-312011-04-162011-04-192011-04-302011-05-192011-06-022011-06-292011-07-01中国证券报 B040、证券时报 D9、上海证券报 B048中国证券报 A31、证券时报 D32、上海证券报 B148中国证券报 B003、证券时报 B3、上海证券报 12中国证券报 B016、上海证券报 B10

64、4、证券时报 D75中国证券报 B104、证券时报 B11、上海证券报 D126中国证券报 B007、证券时报 D27、上海证券报 B29中国证券报 B006、证券时报 D2、上海证券报 B29中国证券报 B016、证券时报 D027、上海证券报 B40中国证券报 B018、证券时报 D031、上海证券报 B37十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料2011 年 2 月 28 日斯米克大厦座谈会中信证券研究咨询部等 6 家机 经营情况、含锂瓷土矿项目情况、大股东减构 持等2011 年 3 月 3 日公司住所实地调研 东兴证券研究

65、员经营情况、含锂瓷土矿项目情况、锂电意向情况等2011 年 3 月 16 日紫金山大酒店交流会天治基金管理有限公司等 57 家 经营情况、含锂瓷土矿项目情况、锂电意向机构 情况等2011 年 3 月 21 日公司住所实地调研 国投瑞银基金研究员经营情况、含锂瓷土矿项目情况、锂电意向情况等2011 年 3 月 22 日2011 年 5 月 4 日公司住所斯米克大厦实地调研交流上海东方汇富创业投资管理企业等 2 家机构中国证券报记者出口、渠道建设、成本情况等主营业务、含锂瓷土矿、锂电项目情况等2011 年 5 月 20 日公司住所实地调研 银华基金研究员成本结构、含锂瓷土矿、锂电项目情况等2011

66、 年 6 月 30 日公司住所实地调研Conatus Capital ManagementLP 基金经理房地产市场对瓷砖市场的影响、公司今年的瓷砖销售量增长预期、产品定位方向、瓷砖行业产能增长情况22第八节 财务报告（未经审计）资产负债表编制单位：上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司2011 年 06 月 30 日单位：元项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司流动资产：货币资金77,697,478.8733,459,816.35133,650,292.8667,024,673.04结算备付金拆出资金交易性金融资产18,246,374.4217,485,703.84应收票据应收账款预付款项2,943

67、,305.61154,799,389.3531,673,131.762,943,305.61149,763,182.7216,214,229.352,200,000.00145,600,103.6425,853,474.972,200,000.00162,666,158.6111,623,543.72应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款23,751,574.75189,590,059.7122,310,817.83249,468,602.83买入返售金融资产存货433,298,712.20261,544,563.16427,054,839.96261,487,431

68、.55一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计724,163,592.54653,515,156.90774,915,903.68771,956,113.59非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产786,190,761.13786,190,761.13固定资产在建工程843,537,316.0073,675,529.79153,579,664.9523,216,887.40879,366,705.0820,925,072.42160,942,138.9713,489,820.99工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产143,

69、277,539.0693,321,431.27144,935,750.9094,458,410.39开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产24,566,510.757,723,866.0119,917,544.343,525,221.8715,051,663.847,468,617.648,860,610.953,286,087.00其他非流动资产非流动资产合计资产总计1,092,780,761.611,816,944,354.151,079,751,510.961,733,266,667.861,067,747,809.881,842,663,713.561,067,227,829.431,

70、839,183,943.02流动负债：短期借款424,275,200.00354,275,200.00357,399,400.00242,399,400.00向中央银行借款吸收存款及同业存放23拆入资金交易性金融负债应付票据19,288,000.0048,470,000.0065,000,000.00应付账款预收款项140,545,506.3016,440,028.28126,760,109.952,976,492.9994,262,561.1320,716,288.57139,478,111.82107,368,115.72卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息3,4

71、26,322.77-16,536,171.583,174,619.161,793,085.253,635,282.253,174,619.166,789,618.37-15,656,496.377,730,365.624,538,776.835,236,895.947,702,420.41应付股利其他应付款55,153,581.90164,239,932.5654,060,286.32108,260,360.89应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债65,067,120.0053,067,120.0020,000,000.0020,000,000.00其他

72、流动负债流动负债合计710,834,206.83709,921,842.16593,772,023.64699,984,081.61非流动负债：长期借款应付债券95,595,520.00198,974,425.0846,595,520.00198,974,425.08152,489,580.00198,678,300.00101,989,580.00198,678,300.00长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计294,569,945.081,005,404,151.91245,569,945.08955,491,787.24351,167,880.0

73、0944,939,903.64300,667,880.001,000,651,961.61所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积418,000,000.00323,642,448.46418,000,000.00324,103,303.36418,000,000.00323,642,448.46418,000,000.00324,103,303.36减：库存股专项储备盈余公积53,227,913.6953,227,913.6953,227,913.6953,227,913.69一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权

74、益总计15,069,003.42-2,716.83809,936,648.741,603,553.50811,540,202.241,816,944,354.15-17,556,336.43777,774,880.62777,774,880.621,733,266,667.86101,265,352.01-18,471.04896,117,243.121,606,566.80897,723,809.921,842,663,713.5643,200,764.36838,531,981.41838,531,981.411,839,183,943.02董事长：李慈雄总经理：高维新财务长：史皆能财务部

75、经理：张悦24利润表编制单位：上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司2011 年 1-6 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入422,406,006.02422,406,006.02252,844,654.70252,844,654.70420,634,777.91420,634,777.91398,061,230.20398,061,230.20利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本490,610,900.80333,262,809.88293,297,719.90219,022,140.36415,557,873.14284,510,

76、552.06393,250,658.70307,339,490.23利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）2,078,597.02113,935,260.6222,072,395.4913,292,394.725,969,443.07-6,374.42612,209.4939,363,500.6018,830,579.289,521,860.755,947,429.42-5,703.84569,544.3796,154,643.7817,902,580.02

77、13,349,654.593,070,898.322,836.9057,696,791.0816,309,233.599,626,780.142,275,526.76填列）投资收益（损失以“-”号286,982.04278,183.35433,925.07386,731.12其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出-67,924,287.162,759,436.9895,182.68-40,180,585.69157,939.2573,589.225,510,829.841,841,088.49274,93

78、0.225,197,302.621,162,013.4420,696.99其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）-65,260,032.8639,329.03-65,299,361.89-40,096,235.66-239,134.87-39,857,100.797,076,988.11535,884.626,541,103.496,338,619.07-188,789.586,527,408.65利润归属于母公司所有者的净-65,296,348.59-39,857,100.796,540,329.186,527,408.

79、65少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益-3,013.30-0.1562-0.156215,754.21774.310.01560.0156-16,198.99八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额董事长：李慈雄-65,283,607.68-65,280,594.38-3,013.30总经理：高维新-39,857,100.79-39,857,100.79财务长：史皆能6,524,904.506,524,130.19774.316,527,408.656,527,408.65财务部经理：张悦25现金流量表编制单位：上

80、海斯米克建筑陶瓷股份有限公司2011 年 1-6 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、经营活动产生的现金流量：现金销售商品、提供劳务收到的469,784,258.54310,178,032.22531,439,106.18523,588,921.25客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计5,016,562.65

81、474,800,821.19121,205,511.50431,383,543.722,031,683.47533,470,789.65100,783,303.33624,372,224.58现金购买商品、接受劳务支付的330,272,199.35358,942,346.03557,315,156.14558,278,462.98客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计93,468,655.1229,636,018.7

82、949,241,120.83502,617,994.0944,452,758.8910,724,659.53101,948,640.49516,068,404.9475,335,743.4423,788,409.6627,355,171.42683,794,480.6649,704,735.645,759,575.6439,364,330.10653,107,104.36流量净额经营活动产生的现金-27,817,172.90-84,684,861.22-150,323,691.01-28,734,879.78二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金31,890,000.0017,480,

83、000.004,700,000.00取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额286,982.042,400,050.00278,183.352,212,000.00434,045.661,000.00386,731.12处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金26投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金34,577,032.0459,787,689.9813,650,000.0019,970,183.3511,731,261.575,135,045.6678,192,127.1165,139,99

84、5.64386,731.1211,071,081.64140,340,914.64质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金5,678,047.00投资活动现金流出小计73,437,689.9817,409,308.57143,332,122.75151,411,996.28流量净额投资活动产生的现金-38,860,657.942,560,874.78-138,197,077.09-151,025,265.16三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金424,614,800.00344,114,

85、800.00712,004,120.00313,004,120.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金8,856,000.00198,200,000.00198,200,000.00筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金433,470,800.00369,565,940.0041,901,705.71344,114,800.00254,565,940.0038,622,425.27910,204,120.00483,275,800.0028,213,947.94511,204,120.00293,275,800.0024,483,345.27其中：

86、子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计2,000,000.00413,467,645.712,000,000.00295,188,365.272,000,000.00513,489,747.942,000,000.00319,759,145.27流量净额筹资活动产生的现金20,003,154.2948,926,434.73396,714,372.06191,444,974.73四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-422,137.44-47,096,813.99-367,304.98-33,564,856.69-598,91

87、5.19107,594,688.77-598,898.4611,085,931.33余额加：期初现金及现金等价物123,956,292.8667,024,673.0494,451,444.6173,779,302.94六、期末现金及现金等价物余额76,859,478.8733,459,816.35202,046,133.3884,865,234.27董事长：李慈雄总经理：高维新财务长：史皆能财务部经理：张悦27合并所有者权益变动表编制单位：上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司本期金额2011 半年度上年金额单位：元项目实收资本（或股本）归属于母公司所有者权益资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未

88、分配积 存股 备 积 险准备 利润少数股其他 东权益所有者权益合计实收资本（或股本）归属于母公司所有者权益资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配积 存股 备 积 险准备 利润少数股其他 东权益所有者权益合计一、上年年末余额418,00 323,640,000.0 2,448.40 653,227,913.69101,265,352.01-18,471 1,606,5.04 66.80897,72 380,00 361,643,809.9 0,000.0 2,448.42 0 653,227,913.6986,741, -40,554 1,611,7808.08 .97 33.25883

89、,183,348.51加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额418,00 323,640,000.0 2,448.40 653,227,913.69101,265,352.01-18,471 1,606,5.04 66.80897,723,809.92380,000,000.00361,642,448.4653,227,913.6986,741, -40,554 1,611,7808.08 .97 33.25883,183,348.51三、本年增减变动金额（减-86,196 15,754. -3,013. -86,183 38,000, -38,00014,523, 22,083.

90、-5,166. 14,540,少以“-”号填列）,348.592130 ,607.68 000.00 ,000.00543.939345 461.41（一）净利润（二）其他综合收益-65,296,348.5915,754.21-3,013. -65,29930 ,361.8915,754.2133,523,543.9322,083.93-5,166. 33,518,45 377.4822,083.93上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他-65,296 15,754. -3,013. -65,283,348.59 21 30 ,60

91、7.6833,523, 22,083. -5,166. 33,540,543.93 93 45 461.41（四）利润分配-20,900,000.00-20,900,000.00-19,000,000.00-19,000,000.001提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-20,900,000.00-20,900,000.00-19,000,000.00-19,000,000.004其他转（五）所有者权益内部结1资本公积转增资本38,000, -38,000000.00 ,000.0038,000, -38,00028（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损

92、4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他000.00 ,000.00四、本期期末余额418,00 323,640,000.0 2,448.40 653,227,913.6915,069, -2,716. 1,603,5003.42 83 53.50811,54 418,00 323,640,202.2 0,000.0 2,448.44 0 653,227,913.69101,265,352.01-18,471 1,606,5.04 66.80897,723,809.92董事长：李慈雄总经理：高维新财务长：史皆能财务部经理：张悦29母公司所有者权益变动表编制单位：上海斯米克建筑陶瓷股份

93、有限公司本期金额2011 半年度上年金额单位：元项目实收资本（或股 资本公积本）减：库存股专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计实收资本（或股 资本公积本）减：库存股专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计一、上年年末余额418,000,0 324,103,300.00 03.3653,227,913.6943,200,76 838,531,9 380,000,0 362,103,34.36 81.41 00.00 03.3653,227,913.6955,470,77 850,801,96.32 93.37加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年

94、年初余额418,000,0 324,103,300.00 03.3653,227,913.6943,200,764.36838,531,9 380,000,0 362,103,381.41 00.00 03.3653,227,913.6955,470,77 850,801,96.32 93.37三、本年增减变动金额（减-60,757,1 -60,757,1 38,000,00 -38,000,0-12,270,0 -12,270,0少以“-”号填列）00.7900.790.0000.0011.9611.96（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-39,857,100.790.00

95、-39,857,100.79-39,857,100.79-39,857,100.796,729,988 6,729,988.04 .046,729,988 6,729,988.04 .04（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）-20,900,0 -20,900,000.00 00.00-20,900,0 -20,900,0-19,000,0 -19,000,000.00 00.00-19,000,0 -19,000,0的分配00.0000.0000.0000.004其他（五）所有者权益内部

96、结38,000,00 -38,000,0转0.0000.001资本公积转增资本38,000,00 -38,000,0（或股本）0.0000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损304其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额董事长：李慈雄418,000,0 324,103,300.00 03.3653,227,913.69总经理：高维新-17,556,3 777,774,8 418,000,0 324,103,336.43 80.62 00.00 03.36财务长：史皆能53,227,913.6943,200,76 838,531,94.36 81.41财务

97、部经理：张悦31上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）一、 公司的基本情况上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是经中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函20011221 号文批准，由上海斯米克建筑陶瓷有限公司整体改制设立的股份有限公司。成立于 2002 年 1 月 15 日，总部办公地址为上海市闵行区浦江镇三鲁公路 2121 号。上海斯米克建筑陶瓷有限公司是经上海市人民政府以外经贸沪字19931309 号文批准，由英属斯米克公司

98、和上海县杜行东风陶瓷厂合资成立，于 1993 年 6 月 8 日取得国家工商行政管理局颁发的注册号为工商企合沪字第 04345 号的企业法人营业执照，注册资本 500万美元，其中：英属斯米克公司出资 450 万美元、上海县杜行东风陶瓷厂出资 50 万美元。1993 年 9 月 29 日，经上海外国投资工作委员会关于上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资的批复（沪外资委批字(93)第 1010 号）批准，上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资 400 万美元，其中：英属斯米克公司增资 360 万美元、上海县杜行东风陶瓷厂增资 40 万美元，增资后上海斯米克建筑陶瓷有限公司的注册资本为 900 万美元。1995

99、年 10 月 12 日，经上海市外国投资工作委员会关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资、修改合同、章程的批复（沪外资委批字(95)第 1037 号）批准，由英属斯米克公司增资 500 万美元，增资后注册资本变更为 1,400 万美元，同时，上海县杜行东风陶瓷厂将其持有的 90 万美元的出资额转让给上海杜行工业投资发展公司。1998 年 5 月 5 日，经上海市外国投资工作委员会关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司第三次增资批复（沪外资委批字(98)第 511 号）批准，由英属斯米克公司增资 1,200 万美元，增资后注册资本变更为 2,600 万美元，同时，英属斯米克公司将其持有的 2,510

100、 万美元的出资额转让给英属斯米克工业有限公司。2001 年 12 月 21 日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复（外经贸资二函20011221 号）批准，英属斯米克工业有限公司将其持有的上海斯米克建筑陶瓷有限公司部分股权分别转让给英属太平洋数码有限公司、上海佰信木业有限公司、上海东振创业投资有限公司、上海斯米克机电设备有限公司；同时，同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司改制为外商投资股份有限公司，改制后公司的股本为 28,500 万股，每股面值人民币 1 元，其中：英属斯米克工业有限公司持股18,963.462 万股（占股本总额 6

101、6.538%）、英属太平洋数码有限公司 7,700 万股（占股本总额27.018%）、上海杜行工业投资发展公司持股 986.538 万股（占股本总额 3.462%）、上海东振创业投资有限公司持股 20 万股（占股本总额 0.07%）、上海佰信木业有限公司 30 万股（占股本总额 0.105%）、上海斯米克机电设备有限公司 800 万股（占股本总额 2.807%）。本公司于 2002年 1 月 15 日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为企股沪总字第 004345 号（市局）的企业法人营业执照，法人代表：李慈雄，注册地址：上海市闵行区杜行镇谈家巷镇南。322006 年 1 月 11 日，经中华

102、人民共和国商务部商务部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司股权转让的批复（商资批20052462 号）批准，上海斯米克机电设备有限公司将其持有的 2.807%股权转让给英属斯米克工业有限公司。经中国证券监督管理委员会关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知(证监发行字2007206 号)的核准，本公司于 2007 年 8 月 13 日向社会公开发行人民币普通股股票（“A”股）9,500 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格 5.08 元；并于 2007 年 8 月 23 日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为 38,000 万股。A 股发行完成后，根据 200

103、7 年第三次临时股东大会决议，本公司办理了变更注册资本和修订公司章程报中华人民共和国商务部(以下简称“商务部”)核准以及工商变更登记的相关手续。本公司于 2007 年 12 月 3 日获得商务部商务部关于同意上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司增资的批复批准，并于 2008 年 1 月 2 日在上海市工商行政管理局完成工商变更登记。本公司注册资本由 28,500 万元变更为 38,000 万元，工商注册号由企股沪总字第 004345号(市局)变更为 310000400048830(市局)。根据于 2010 年 4 月 16 日召开的 2009 年度股东大会所通过的2009 年度利润分配预案及资本公积

104、金转增股本预案，以本公司 2009 年末总股本 38,000 万股为基数，向全体股东每 10股转增 1 股，共计转增 3,800 万股，资本公积金转增股本后公司总股本为 41,800 万股。截至本财务报告批准报出日，相关证照变更工作手续正在办理中。本公司第一大股东英属斯米克工业有限公司承诺：自公司股票上市之日（2007 年 8 月 23日）36 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份。本公司第二大股东英属太平洋数码有限公司承诺：自公司股票上市之日起36 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份。故

105、 2010 年 8 月 23 日本公司解除限售股份数量为 302,098,082 股，占公司股本总额的 72.27%，其中英属斯米克工业有限公司 217,398,082 股，占总股本 52.01%，英属太平洋数码有限公司 84,700,000 股，占总股本 20.26%。2010 年 9 月 6 日，本公司接到英属斯米克工业有限公司及英属太平洋数码有限公司减持股份的通知，英属斯米克工业有限公司及英属太平洋数码有限公司拟通过证券交易系统减持所持有的部分本公司股份，合计减持数量在未来六个月内预计不超过 5,000 万股。截至 2011 年 6 月 30 日，英属斯米克工业有限公司已通过深圳证券交易

106、所竞价交易系统及大宗交易系统累计减持本公司股份 15,245,594 股，占公司总股本的 3.65%；英属太平洋数码有限公司通过深圳证券交易所竞价交易系统及大宗交易系统累计减持本公司股份35,746,484 股，占公司总股本的 8.55%。英属斯米克工业有限公司及英属太平洋数码有限公司合计减持本公司股份 50,992,078 股，占公司总股本的 12.20%。减持后，英属斯米克工业有限公司的持股比例为 48.36%（低于 50%），但英属斯米克工业有限公司和英属太平洋数码有限公司合计持有公司股份为 251,106,004 股，占总股本比例为 60.07%，仍占公司绝对控股地位，实际控制人仍为李

107、慈雄先生。33截至 2011 年 6 月 30 日，本公司总股本为 41,800 万股，均为无限售条件股份。本公司属于建材行业，经营范围为：生产精密陶瓷、建筑陶瓷、卫生陶瓷、配套件、高性能功能陶瓷产品、室内外建筑陶瓷装潢五金和超硬工具，销售自产产品、提供产品技术服务（涉及许可证经营的凭许可证经营）。主要产品为：陶瓷墙砖、陶瓷地砖、特殊用途地砖，主要用于各类内外墙、各类地面及特殊场所的装饰。本公司之母公司为英属斯米克工业有限公司，本集团最终控制人为李慈雄先生。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经

108、理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括财务部、人力资源部、综合管理部、生产部门、销售部门等，分公司主要包括深圳分公司，子公司主要包括上海斯米克建材有限公司、上海斯米克装饰材料有限公司、江西斯米克陶瓷有限公司、加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司、上海斯米克陶瓷有限公司、江西斯米克建材有限公司等。二、 财务报表的编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。三、 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报

109、表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法1. 会计期间本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。2. 记账本位币本集团以人民币为记账本位币。境外子公司使用所在国货币为记账本位币，在编制本集团的合并报表时，已按本附注四、5（2）的折算方法对境外子公司的外币报表进行折算。3. 记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。344. 现金及现金等价物本集团现金流量表之现金指库存现金以及

110、可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。5. 外币业务和外币财务报表折算（1）外币交易本集团外币交易按交易发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率(“基准汇率”)折合为人民币记账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历

111、史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。6. 金融资产和金融负债（1） 金融资产本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款

112、项及可供出售金融资产四大类。1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，35取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始

113、确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售

114、权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。（2） 金融负债本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括

115、交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的

116、，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。7. 应收款项坏账准备36账龄本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏

117、账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备（2） 按组合计提坏账准备应收款项确定组合的依据账龄组合款项性质组合与交易对象关系组合交易对象信誉组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合以应收款项的与交易对象关系为信用风险特征划分组合以应收款项的交易对象

118、信誉为信用风险特征划分组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合款项性质组合与交易对象关系组合交易对象信誉组合按账龄分析法计提坏账准备保证金、备用金等不计提坏账准备关联方不计提坏账准备政府、长期战略合作的大型企业等不计提坏账准备采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1 年以内1-2 年2 年以上350100350100（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备8. 存货本集团

119、存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按标准成本法37核算，每月月末按加权平均方法确定的标准成本差异率将成本差异分配至营业成本及存货，将标准成本调整为实际成本。周转材料在领用时一次性摊销入成本费用。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售

120、的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。9. 长期股权投资长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营

121、方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20（含）以上但低于 50的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

122、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活

123、跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。381采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方

124、差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者

125、权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。10. 固定资产本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、工具器具、运输设备和电子设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合

126、同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：序号类别预计残值率(%)折旧年限(年)年折旧率(%)房屋建筑物39

127、序号类别主要房屋其他房屋主要建筑物其他建筑物预计残值率(%)3333折旧年限(年)30203020年折旧率(%)3.234.853.234.852机器设备主要机器设备其他机器设备3315106.479.70345运输设备器具工具电子设备33055519.4019.4020.00本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。11. 在建工程在建工程按实际发生的成本计

128、量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。12. 借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预

129、定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。40符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等

130、资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。13. 无形资产本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。本集团的土地使用权从可供使用时起，按其剩余出让年限平均摊销；本集团购入的软件按预计使用年限 5 年摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用

131、寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。14. 研究与开发本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

132、场；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。15. 非金融长期资产减值本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值

133、迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础41测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期

134、已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。16. 商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业

135、和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。17. 长期待摊费用本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。18. 职工薪酬本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务

136、相关的支出。如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而42提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。19. 股份支付股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交

137、易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团的股票增值权激励计划为以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以本公司股份为基础确定的负债的公允价值计量。该股票增值权激励计划需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。20. 预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其

138、确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。21. 收入确认原则本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权

139、相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。（2）本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入43本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务

140、成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。22. 政府补助政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关

141、的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。23. 递延所得税资产和递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税

142、资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。24. 租赁本集团的租赁为经营租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。25. 所得税的会计核算所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。44除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，

143、其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。26. 企业合并企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付

144、的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。27. 合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法本集团合并财务报表是按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的

145、要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。五、 会计政策、会计估计变更和前期

146、差错更正451. 会计政策变更及影响无。2. 会计估计变更及影响无。3. 前期差错更正和影响无。六、 税项1.主要税种及税率税种增值税营业税城市维护建设税教育费附加企业所得税计税依据商品销售收入劳务收入、租赁收入应纳增值税、营业税额应纳增值税、营业税额应纳税所得额税率内销商品销项税率为 17%，出口商品免销项税5%5%、7%5%、3%12.5%、15%、20%、24%、25%（1）本公司所得税本公司 2011 年度适用企业所得税税率为 15%。（2）本公司下属子公司所得税1）本公司的子公司上海斯米克陶瓷有限公司（斯米克陶瓷）2011 年度适用企业所得税税率为 25%。2）本公司的子公司江西斯米

147、克陶瓷有限公司（江西斯米克）2011 年度适用企业所得税税率为 25%，享受减半征收的税收优惠政策，企业所得税实际税率为 12.5%。3）本公司的子公司上海斯米克建材有限公司、江西斯米克建材有限公司 2011 年度适用企业所得税税率为 25%。4）本公司的子公司重庆斯米克建材连锁经营有限公司、广州斯米克建材有限公司、西安斯米克建材有限公司、成都斯米克建材连锁经营有限公司 2011 年度适用企业所得税税率为 20%。5）本公司的子公司上海斯米克装饰材料有限公司（斯米克装饰）2011 年度适用企业所得税税率为 24%。2税收优惠及批文（1）增值税本公司出口商品免销项税；为出口产品而支付的进项税可以

148、申请退税。2006 年 9 月 1546日以前退税率为 13%，2006 年 9 月 15 日至 2007 年 6 月 30 日退税率为 8%，2007 年 7 月 1 日至 2009 年 3 月 31 日退税率为 5%，2009 年 4 月 1 日起退税率为 9%。（2）所得税1）本公司所得税本公司为设立于沿海经济开放区的外商投资股份有限公司，依据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法及沪税外(1991)128 号文的规定，本公司企业所得税税率为24%，地方所得税税率为 3%。2001 年 12 月本公司被上海市科学技术委员会认定为“技术密集型、知识密集型”企业(“双密集型企业”)，根

149、据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则的规定及上海市国家税务局批准(沪国税外(2003)2 号)，本公司自 2003年度起，企业所得税税率减按 15%缴纳。本公司于 2005 年度已通过双密集型企业的年度考核，故 2007 年度适用企业所得税税率为 15%，地方所得税税率为 3%。本公司已于 2008 年 12 月 25 日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局核发的高新技术企业证书（证书编号 GR200831000900），被认定为高新技术企业，有效期限为 3 年，故依据中华人民共和国企业所得税法，本公司 2008年度、2009 年度、2

150、010 年度适用企业所得税税率为 15%。 目前本公司正在申请高新技术资质的复审，根据国家税务总局法令要求，在复审期间，依照 15%税率计征所得税。2）本公司下属子公司所得税 本公司的子公司江西斯米克陶瓷有限公司（江西斯米克）江西斯米克于 2006 年 12 月 28 日投资设立，依据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法的规定，享受两免三减半的税收优惠政策，2008 年度为获利年度。2008 年 1 月 1 日起，依据中华人民共和国企业所得税法及国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知（国发200739 号）的规定，根据丰城市国家税务局关于江西斯米克陶瓷有限公司等企业享受过渡税收优惠

151、的通知(丰国税发200814 号)，江西斯米克公司从 2008 年度至 2009 年度免征企业所得税，并从 2010 年度至 2012 年度减半征收企业所得税，故江西斯米克 2011 年度享受减半征收的税收优惠政策，企业所得税实际税率为 12.5%。 本公司的子公司重庆斯米克建材连锁经营有限公司、广州斯米克建材有限公司、西安斯米克建材有限公司和成都斯米克建材连锁经营有限公司重庆斯米克建材连锁经营有限公司、广州斯米克建材有限公司、西安斯米克建材有限公司和成都斯米克建材连锁经营有限公司因符合中华人民共和国企业所得税法第二十八条第一款享受优惠税率的条款，被当地主管税务机关认定为小型微利企业，适用企业

152、所得税税率为 20%。 本公司的子公司上海斯米克装饰材料有限公司（斯米克装饰）斯米克装饰系注册于上海市浦东新区的国内合资的有限责任公司，依据关于上海浦东新区中资联营企业适用所得税税率的通知（国税发1992114 号）及上海浦东新区财税局沪税浦三企(2000)0472 号文件，斯米克装饰适用企业所得税税率为 15%。472008 年 1 月 1 日起，依据中华人民共和国企业所得税法及国务院关于实施企业所得税过度优惠政策的通知（国发200739 号）的规定，斯米克装饰 2008 年适用企业所得税税率为 18%，2009 年适用企业所得税税率为 20%， 2010 年适用企业所得税税率为 22%,2

153、011年适用企业所得税税率为 24%。七、 企业合并及合并财务报表（一）子公司公司名称公司类型注册地业务性质注册资本经营范围同一控制下企业合并取得的子公司无非同一控制下企业合并取得的子公司无其他方式取得的子公司二级子公司江西斯米克陶瓷有限公司上海斯米克陶瓷有限公司上海斯米克建材有限公司江西斯米克建材有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司丰城市上海市上海市丰城市生产生产销售销售47,000 万21,433 万5,000 万5,000 万生产及销售陶瓷陶瓷加工陶瓷及相关配件等销售销售陶瓷及相关配件等加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司有限公司加拿大销售50 万（加元） 玻化砖、拼花玻化砖、釉面砖销售三级

154、子公司江西绿能燃气有限公司上海斯米克装饰材料有限公司成都斯米克建材连锁经营有限公司西安斯米克建材有限公司广州斯米克建材有限公司重庆斯米克建材连锁经营有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司丰城市上海市成都市西安市广州市重庆市生产销售销售销售销售销售1,500 万180 万100 万52 万50 万50 万煤气制造销售陶瓷及相关配件等销售陶瓷及相关配件等销售陶瓷及相关配件等销售陶瓷及相关配件等销售陶瓷及相关配件等销售(续)公司名称年末投资金额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例（%）表决权比例（%）是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司

155、所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额同一控制下企业合并取得的子公司无非同一控制下企业合并取得的子公司无其他方式取得的子公司二级子公司江西斯米克陶瓷有限公司47,000 万100.00100.00是上海斯米克陶瓷有限公司上海斯米克建材有限公司21,342 万5,000 万99.26100.0099.26100.00是是160 万48公司名称年末投资金额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例（%）表决权比例（%）是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过

156、少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额江西斯米克建材有限公司加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司5,000 万323 万100.00100.00100.00100.00是是三级子公司江西绿能燃气有限公司上海斯米克装饰材料有限公司成都斯米克建材连锁经营有限公司西安斯米克建材有限公司广州斯米克建材有限公司重庆斯米克建材连锁经营有限公司1,500 万180 万100 万52 万50 万50 万100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00是是是是是是（1）江西斯米克陶瓷有限公司江西斯米克陶瓷有限公

157、司系根据江西省发展和改革委员会关于核准“江西斯米克陶瓷有限公司”新建年产 1500 万平方米瓷砖生产线项目的批复（赣发改外资字200733 号），由本公司独资设立，注册资本为 15,000 万元。本公司 2007 年 12 月 25 日召开第二届董事会第六次临时会议及监事会第三次临时会议,通过关于向江西斯米克陶瓷有限公司增资的议案决议，“ 同意公司以募集资金307,103,303.36 元与自有资 12,896,696.64 元合计 320,000,000.00 元对公司全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司进行增资，用于募集资金项目实施及募集资金配套子项目输配电系统项目建设，该资金全部进入江西斯米

158、克陶瓷有限公司注册资本，本次增资后，江西斯米克陶瓷有限公司注册资本变为 470,000,000 元，股权结构保持不变,仍为公司 100%持股。”根据决议在两年内增资到位，2007 年度本公司向该公司投入资本 20,000 万元，2008 年度本公司向该公司投入资本 27,000 万元。（2）上海斯米克陶瓷有限公司上海斯米克陶瓷有限公司 2004 年 1 月 1 日注册资本为 1,400 万美元，实收资本为 1,101.67万美元，其中：上海杜行工业投资发展公司实际缴纳 20 万美元，英属斯米克工业有限公司实际缴纳 289 万美元，本公司实际缴纳 792.67 万美元。2004 年 1 月，上海

159、杜行工业投资发展公司与上海闵行浦江镇资产经营有限公司签订股权转让协议书，协议书约定：上海杜行工业投资发展公司将其持有上海斯米克陶瓷有限公司20 万美元的股权转让给上海闵行浦江镇资产经营有限公司。492004 年 6 月，英属斯米克工业有限公司向上海斯米克陶瓷有限公司缴纳出资 61 万美元，本公司向上海斯米克陶瓷有限公司缴纳出资 237.33 万美元。2006 年根据上海市外国投资工作委员会关于上海斯米克陶瓷有限公司增资的批复（沪外资委协20062014 号）批准，上海斯米克陶瓷有限公司的注册资本由 1,400 万美元增至2,700 万美元，其中：英属斯米克工业有限公司增资的 325 万美元一次

160、性投入，本公司增资的975 万美元在营业执照签发之日起三个月内到位 20%，剩余金额在两年内全部缴清。2006 年英属斯米克工业有限公司向上海斯米克陶瓷有限公司缴纳出资 325 万美元，本公司向上海斯米克陶瓷有限公司缴纳出资 261.41 万美元。2007 年 12 月本公司向上海斯米克陶瓷有限公司缴纳出资 381.92 万美元。2008 年 1 月本公司向上海斯米克陶瓷有限公司缴纳出资 331.67 万美元。截至 2008 年 12 月 31 日，上海斯米克陶瓷有限公司的注册资本为 2,700 万美元，其中：上海闵行浦江镇资产经营有限公司应缴纳 20 万美元、斯米克工业有限公司应缴纳 675

161、 万美元、本公司应缴纳 2,005 万美元；实收资本为 2,700 万美元，其中：上海闵行浦江镇资产经营有限公司实际缴纳 20 万美元、斯米克工业有限公司实际缴纳 675 万美元、本公司实际缴纳 2,005万美元。根据上海斯米克陶瓷有限公司章程，各投资方应享有的投资收益按注册资本的比例计算，故本公司的持股比例为 74.26%。斯米克工业有限公司将持有该公司 25%的表决权以及其他经营管理权授权给本公司行使，故本公司对该公司的表决权为 99.26%。2009 年 6 月 30 日,本公司与斯米克工业有限公司签署股权转让协议，约定：本公司受让斯米克工业有限公司持有上海斯米克陶瓷有限公司 25%的股

162、权；自 2009 年 1 月 1 日之后上海斯米克陶瓷有限公司经营所产生的盈亏 25%股权所享有的部分均由本公司享有。受让斯米克工业有限公司股权转让价格的确定：经具有证券评估资格的上海万隆资产评估有限公司出具的【沪万隆评报字(2009)第 59 号】资产评估报告书确定，于评估基准日2008 年 12 月 31 日上海斯米克陶瓷有限公司净资产评估价值 230,425,421.43 元，对应 25%的股权评估价值为 57,606,355.36 元。经上海斯米克陶瓷有限公司 2009 年 3 月 12 日董事会审议通过，对上海斯米克陶瓷有限公司 2008 年 12 月 31 日的累计未分配利润 7,

163、382,698.60 元按股权比例进行现金分红，斯米克工业有限公司已于 2009 年分得利润 1,845,674.65 元。 据此确定，斯米克工业有限公司向本公司转让所持上海斯米克陶瓷公司 25%的股权的转让价格为人民币 55,760,680.71 元。本公司于 2009 年 8 月 17 日取得上海市商务委员会沪商外资批（2009）2827 号关于同意上海斯米克陶瓷有限公司股权转让和变更企业性质的批复，并于 2009 年 11 月 18 日办理了工商登记变更手续，公司类型变更为有限责任公司(外商投资企业与内资合资)，变更后注50以册资本为 214,334,289 元，本公司享有 99.26%

164、。（3）上海斯米克建材有限公司上海斯米克建材有限公司 2004 年 1 月 1 日注册资本为 1,000 万元，其中：上海杜行工业投资发展公司持股 4 万元，上海斯米克陶瓷有限公司持股 96 万元，本公司持股 900 万元。2004 年 3 月，本公司与上海杜行工业投资发展公司、上海斯米克陶瓷有限公司、英属斯米克工业有限公司签订关于上海斯米克建材有限公司吸收外资增资和股权转让的协议书，协议书约定：本公司分别以 4 万元和 96 万元收购两家公司持有上海斯米克建材有限公司的股权，同时，向上海斯米克建材有限公司增资 875 万元，英属斯米克工业有限公司增资 625 万元，增资后上海斯米克建材有限公

165、司注册资本为 2,500 万元。2004 年 11 月，本公司与上海斯米克陶瓷有限公司、英属斯米克工业有限公司签订关于上海斯米克建材有限公司股权转让协议书，协议书约定：本公司以 500 万元购买英属斯米克工业有限公司持有的 500 万股权，上海斯米克陶瓷有限公司以 125 万元购买英属斯米克工业有限公司持有的 125 万股权。股权转让后，本公司持有上海斯米克建材有限公司 2,375 万元的股权，上海斯米克陶瓷有限公司持有上海斯米克建材有限公司 125 万元的股权。2007 年 1 月 10 日本公司与上海斯米克陶瓷有限公司签订股权转让协议书， 462,266.00元购买其持有的上海斯米克建材有

166、限公司 125 万元股权，股权转让后，本公司持有上海斯米克建材有限公司 2,500 万元的股权，占该公司注册资本的比例为 100。2010 年 6 月 7 日，本公司第三届董事会第二十七次会议（临时会议）审议通过了关于对全资子公司上海斯米克建材有限公司增资的议案。根据该决议，本公司以自有现金对该公司增资 2,500 万元，增资后的注册资本变更为 5,000 万元。上述增资业经上海睿益会计师事务所出具睿益会师报字（2010）YZ0049 号验资报告所验证。（4）江西斯米克建材有限公司江西斯米克建材有限公司系本公司根据 2010 年 6 月 7 日召开的上海斯米克建筑陶瓷股份有限第三届董事会第二十

167、七次会议（临时会议）决议，在江西省丰城市设立的全资子公司。该公司于 2010 年 6 月 13 日成立，注册资本：5,000 万元；法定代表人为：冯辉煌；经营范围：精密陶瓷、民用建筑陶瓷、卫生陶瓷、高性能功能陶瓷产品及其配套件、建筑装潢材料及备品备件、金刚石硬质合金模具、精密材料、五金电器销售；从事上述产品同类产品的进出口、批发；经营期限：长期；公司类型：有限责任公司（法人独资）。2010 年度本公司向该公司投入资本 5,000 万元。上述出资业经江西丰信会计师事务所有限责任公司出具的赣丰51项目会验字第【2010】FX172 号验资报告验证。（5）加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司加拿大斯米克建筑

168、陶瓷有限公司系本公司根据 2008 年 3 月 4 日召开的上海斯米克建筑陶瓷股份有限第三届董事会第三次会议决议，在加拿大设立的全资子公司。该公司投资总额：50 万加元，注册资本：50 万加元；法定代表人：李慈雄；经营地址：加拿大温哥华；经营范围：玻化砖，拼花玻化砖、釉面砖的销售；经营期限：20 年。2008 年度本公司向该公司投入资本 30 万加元，2009 年度本公司向该公司投入资本 13 万加元，2010 年度本公司向该公司投入资本 7 万加元，至此 50 万加元已全部投入。（二）本年合并财务报表合并范围的变动本报告期无新纳入合并范围的公司情况。（三）外币报表折算本公司之子公司加拿大斯米

169、克建筑陶瓷有限公司的记账本位币为加元，报告期末报表折算成人民币，资产负债表的折算汇率采用中国人民银行 2011 年 06 月 30 日加元对人民币汇率6.6722，利润表、现金流量表的折算汇率采用上半年平均汇率 6.6623。八、合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据，货币单位为人民币元。1.货币资金2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币库存现金102,503.84124,726.15人民币89,599.3689,599.36124,664.28美元欧元0.306.806.47169.36121.9463.660.306.8

170、06.62278.80651.9959.88日元银行存款160,000.00 0.080212,838.8877,594,975.03123,831,566.71人民币75,692,895.7875,692,895.78123,371,081.98美元欧元68,261.23223.216.47169.3612441,759.382,089.517965.42223.096.62278.806552,752.591,964.64港币加元92,957.46.6722620,230.3661439.606.6043405,765.55澳元0.296.71391.95其他货币资金838,000.008

171、38,000.00 9,694,000.009,694,000.0052合计77,697,478.87133,650,292.86注：其他货币资金余额系为开具银行承兑汇票存入的保证金。本报告期末本集团银行存款余额中无抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项.2.交易性金融资产交易性金融资产的种类项目指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产合计2011 年 6 月 30 日公允价值0.000.002010 年 12 月 31 日公允价值18,246,374.4218,246,374.42注：本集团交易性金融资产系预期收益相对较稳定的银行理财产品，上年度所购银行理财产品于本报告期全

172、部赎回。3.应收票据票据种类银行承兑汇票合计4.应收账款（1）应收账款风险分类2011 年 6 月 30 日2,943,305.612,943,305.612010 年 12 月 31 日2,200,000.002,200,000.00项目2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日金额比例%坏账准备比例%金额比例%坏账准备比例%单项金额重大的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合组合小计176,746,688.96176,746,688.96100%100%21,947,299.6121,947,299.6112.42%12.42%166,056,912.59166,

173、056,912.59100%100%20,456,808.9520,456,808.9512.32%12.32%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计176,746,688.9621,947,299.61166,056,912.5920,456,808.95组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款53项目项目金额2011 年 6 月 30 日比例坏账准备金额2010 年 12 月 31 日比例 坏账准备1 年以内12 年2-3 年3 年以上合计152,568163.2512,784,957.173,485,390.427,908,178.12176,746,688.963%50%1

174、00%100%4,161,252.486,392,478.593,485,390.427,908,178.1221,947,299.61144,458,466.1511,023,592.422,856,679.967,718,174.06166,056,912.593%50%100%100%4,370,158.725,511,796.212,856,679.967,718,174.0620,456,808.95注:2011 年 6 月 30 应收账款中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（2）本报告期无坏账准备转回（或收回）情况（3）应收帐款金额前五名单位情况单位名称第

175、一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额7,720,996.947,265,066.317,010,695.636,791,668.275,034,069.2633,822,496.41账龄1 年内1 年内1 年内1 年内1 年内占应收款总额的比例（%）4.37%4.11%3.97%3.84%2.85%19.14%（4）应收账款中外币余额2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日外币名称美元欧元加拿大元原币6,376,106.13193,858.3529,041.89汇率6.47169.36126.6722折合人民币41,26

176、3,608.431,814,746.79193,773.30原币9,063,571.50753,296.7094,872.17汇率6.62278.80656.6043折合人民币60,025,314.976,633,907.39626,564.27合计5.预付款项（1） 预付款项账龄2011 年 6 月 30 日金额 比例（%）43,272,128.522010 年 12 月 31 日金额 比例（%）67,285,786.631 年以内31,673,131.76100.00%25,853,474.97100.00%12 年合计31,673,131.76100.00%25,853,474.9710

177、0.00%（2） 预付款项主要单位543单位名称第一名第二名第三名第四名第五名与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额3,420,905.592,758,491.302,428,097.001,828,275.301,516,489.48账龄一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内未结算原因预付采购材料款预付采购材料款预付采购材料款预付采购材料款预付采购材料款合计11,952,258.67注:年末预付款项中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。6.其他应收款（1）其他应收款风险分类2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日类别账面余额坏

178、账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合2,813,918.4111.52683,297.3624.282,716,588.1011.81683,297.3625.15款项性质组合交易对象信誉组合16,128,292.705,492,661.0066.0122.4814,784,866.095,492,661.0064.3023.89组合小计24,434,872.11100.00683,297.362.8022,994,115.19100683,297.362.97单项金额虽不

179、重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计24,434,872.11683,297.3622,994,115.19683,297.361）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日项目1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合计金额2,161,850.0567,253.0013,245.00571,570.362,813,918.41比例（%）50100100坏账准备64,855.5033,626.5013,245.00571,570.36683,297.36金额2,064,809.0460,851.9558,200.00532,7

180、27.112,716,588.10比例（%）3.0050.00100.00100.00坏账准备61,944.2730,425.9858,200.00532,727.11683,297.362）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称款项性质组合交易对象信誉组合合计账面余额16,128,292.705,492,661.0021,620,953.70坏账金额0.000.000.0055合计注 1：款项性质组合主要为各地分、子公司租赁经营场所的保证金，其款项的回收能够得到保证，故对于此部分其他应收款未计提坏账准备。注 2：交易对象信誉组合系为丰城市工业园管理委员会代垫的土地报批费。根据丰城

181、市工业园管理委员会出具的丰园委函(2010)54 号丰城市工业园管理委员会函, 公司于 2010 年 12 月为丰城市财政局工业园区分局公司先行垫付二期 252.68 亩土地报批费用 549 万元，丰城市工业园管理委员会承诺日后将全额返还该款给公司，其款项的回收能够得到保证，故对于此部分其他应收款未计提坏账准备。注 3：与交易对象关系组合中主要系应收子公司往来款项。（2）期末其他应收款中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）主要的其他应收款明细单位名称丰城市工业园管理委员会天欣实业有限公司应收出口退税与本公司关系非关联方非关联方非关联方金额5,492,661.001

182、,375,000.00827,522.63账龄1 年以内1 年以内1 年以内占其他应收款总额的比例22.48%5.63%3.39%性质或内容代垫土地报批费用房屋租赁押金增值税出口退税合计7.存货（1）存货分类7,695,183.6331.50%项目账面余额期末数跌价准备账面价值账面余额期初数跌价准备账面价值原材料在产品73,463,797.1924,984,024.84295,403.1773,168,394.02 62,335,679.9824,984,024.84 22,532,527.23295,403.17 62,040,276.8122,532,527.23库存商品339,640,9

183、47.37 6,715,761.00 332,925,186.37 346,821,088.91 6,968,779.00 339,852,309.91周转材料2,221,106.972,221,106.972,629,726.012,629,726.01消耗性生物资产440,309,876.37 7,011,164.17 433,298,712.20 434,319,022.13 7,264,182.17 427,054,839.96（2）存货跌价准备存货种类原材料期初账面余额295,403.17本期计提额0.00转回本期减少额其他转出期末账面余额295,403.17在产品库存商品6,968

184、,779.004,100,179.004,353,197.006,715,761.00周转材料消耗性生物资产合计7,264,182.174,100,179.004,353,197.007,011,164.178.固定资产（1）固定资产明细表项目年初金额本年增加本年减少年末金额原价56。房屋建筑物机器设备400,467,779.48911,585,175.03101,538.46306,142.71400,569,317.94911,891,317.74运输设备其他合计累计折旧房屋建筑物机器设备28,248,887.0525,406,911.451,365,708,753.0168,444,91

185、0.99380,681,533.434,241.35788,070.741,199,993.26本年新增本年计提7,934,828.2425,909,483.52816,790.35715,150.701,531,941.0527,436,338.0525,479,831.491,365,376,805.2276,379,739.23406,591,016.95运输设备其他合计17,858,950.5019,356,653.02486,342,047.941,841,848.741,174,119.5936,860,280.09660,310.83702,527.981,362,838.811

186、9,040,488.4119,828,244.63521,839,489.22账面净值房屋建筑物机器设备运输设备其他合计减值准备房屋建筑物机器设备运输设备其他账面价值房屋建筑物机器设备运输设备其他合计332,022,868.49530,903,641.6010,389,936.556,050,258.43879,366,705.07332,022,868.49530,903,641.6010,389,936.556,050,258.43879,366,705.07324,189,578.71505,300,300.798,395,849.645,651,586.86843,537,316.00

187、324,189,578.71505,300,300.798,395,849.645,651,586.86843,537,316.00注 1：本年增加的固定资产中，由在建工程转入金额为 768,897.20 元。注 2: 本公司以原值 79,737,293.43 元,净值 46,436,821.15 元的房屋建筑物作为抵押物向中国工商银行上海市分行第二营业部办理了最高额抵押合同，贷款额度为等值人民币 17,062 万元，截至 2011 年 06 月 30 日，本公司实际向中国工商银行上海市分行第二营业部借款为 2,440 万美元，其中短期借款 900 万美元（折合人民币 58,244,400.0

188、0 元），长期借款 1,540 万美元（折合人民币99,662,640 元）注 3:本报告期减少的固定资产主要对部分已满使用年限的固定资产作报废及清理报废，原值为人民币 1,531,941.05 元；57项目（2）未办妥产权证书的固定资产未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间房屋建筑物建筑面积2.1万平米，原值2,684万元9.在建工程（1） 在建工程明细表正在申请中2011年度项目账面余额2011 年 6 月 30 日跌价准备账面价值账面余额2010 年 12 月 31 日跌价准备账面价值江西土建工程江西设备安装工程江西其他工程上海土建工程上海设备安装工程合计4,149,043.3222,7

189、85,966.33250,150.0036,231,481.8610,258,888.2873,675,529.794,149,043.3222,785,966.33250,150.0036,231,481.8610,258,888.2873,675,529.794,465,572.851,096,942.71909,817.1012,324,236.462,128,503.3020,925,072.424,465,572.851,096,942.71909,817.1012,324,236.462,128,503.3020,925,072.42（2）重大在建工程项目变动情况工程名称江西土建工

190、程江西设备安装工程江西其他工程上海土建工程2010 年 12 月 31 日255,916.145,966,266.52250,150.0012,324,236.46本期增加3,893,127.1817,203,110.3323,907,245.40本期减少转入固定资产 其他减少383,410.522011 年 6 月 30 日4,149,043.3222,785,966.33250,150.0036,231,481.86上海设备安装工程合计2,128,503.3020,925,072.4210,346,535.6455,350,018.55368,176.96751,587.481,847,9

191、73.701,847,973.7010,258,888.2873,675,529.79（续表）工程名称预算数工程投入占预算比例（%）工程进度利息资本化累计金额其中：本年利息资本化金额本年利息资本化率（%）资金来源江西土建工程江西设备安装工程江西其他工程上海土建工程上海设备安装5,033,127.0038,898,299.001,799,250.0039,425,766.0012,190,885.0082%59%14%92%84%82%59%14%92%84%其他来源其他来源其他来源其他来源其他来源58工程名称预算数工程投入占预算比例（%）工程进度利息资本化累计金额其中：本年利息资本化金额本年利

192、息资本化率（%）资金来源工程合计10.无形资产97,347,327.00项目原价土地使用权电脑软件累计摊销土地使用权电脑软件账面净值土地使用权电脑软件年初金额155,724,140.07154,677,433.471,046,706.6010,788,389.179,982,312.89806,076.28144,935,750.90144,695,120.58240,630.32本年增加1,658,211.841,634,692.6823,519.16-1,658,211.84-1,634,692.68-23,519.16本年减少年末金额155,724,140.07154,677,433.4

193、71,046,706.6012,446,601.0111,617,005.57829,595.44143,277,539.06143,060,427.90217,111.16减值准备土地使用权电脑软件账面价值土地使用权电脑软件144,935,750.90144,695,120.58240,630.32-1,658,211.84-1,634,692.68-23,519.16143,277,539.06143,060,427.90217,111.16（1）截至 2011 年 6 月 30 日，本集团无形资产全部为购买。（2）本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司账面原值 300 万元，面积 3 万平方

194、米配套员工生活小区土地，截止 2011 年 6 月 30 日尚未取得土地使用权证。（3）本公司以原值 43,280,110.04 元,净值 35,229,714.48 元的土地使用权作为抵押物向中国工商银行上海市分行第二营业部办理了最高额抵押合同，贷款额度为等值人民币17,062 万元，截至 2011 年 06 月 30 日，本公司实际向中国工商银行上海市分行第二营业部借款为 2,440 万美元，其中短期借款 900 万美元（折合人民币 58,244,400.00 元），长期借款 1,540万美元（折合人民币 99,662,640 元）。（4）经检查，未发现无形资产减值的迹象，故未计提无形资产

195、减值准备。11.长期待摊费用项目各地展厅装修租赁房屋加装幕墙费经销商展厅装修厂房办公楼装修上海客户中心内装修2011 年 6 月 30 日16,610,066.221,922,111.903,769,832.071,203,071.81280,179.832010 年 12 月 31 日5,182,838.453,948,554.602,464,489.931,350,671.53606,633.0159项目原型店装修其他合计12.递延所得税资产（1） 已确认递延所得税资产项目递延所得税资产合计（2）未确认递延所得税资产明细项目可抵扣亏损可抵扣暂时性差异合计2011 年 6 月 30 日781

196、,248.9224,566,510.752011 年 6 月 30 日7,723,866.017,723,866.012011 年年 6 月月 30 日日90,318,331.23683,297.3691,001,628.592010 年 12 月 31 日233,206.201,265,270.1215,051,663.842010 年 12 月 31 日7,468,617.647,468,617.642010 年年 12 月月 31 日日18,947,891.67683,297.3619,631,189.03由于未来获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣亏

197、损。（3）暂时性差异项目项目应收账款坏账准备存货跌价准备固定资产报废财产损失期末预提工资薪金小计13.资产减值准备明细表金额21,947,299.617,011,164.177,228,123.045,441,359.2741,627,946.09项目坏账准备存货跌价准备合计2010 年 12 月 31 日21,140,106.317,264,182.1728,404,288.48本年计提1,490,490.664,100,179.005,590,669.66转回本年减少其他转出4,353,197.004,353,197.002011 年 6 月 30 日22,630,596.977,011,

198、164.1729,641,761.1414.短期借款借款类别信用借款抵押借款保证借款2011 年 6 月 30 日134,716,000.00187,659,200.002010 年 12 月 31 日201,095,100.0059,604,300.0050,000,000.0060借款类别保理融资借款合计15.应付票据票据种类银行承兑汇票合 计16.应付账款（1）应付账款项目合计其中：1 年以上2011 年 6 月 30 日101,900,000.00424,275,200.002011 年 6 月 30 日19,288,000.0019,288,000.002011 年年 6 月月 30

199、 日日140,545,506.3075,567.112010 年 12 月 31 日46,700,000.00357,399,400.002010 年 12 月 31 日48,470,000.0048,470,000.002010 年年 12 月月 31 日日94,262,561.13111,304.17（2）年末应付账款中不含应付持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。17.预收款项（1） 预收款项项目合计其中：1 年以上2011 年 6 月 30 日16,440,028.28882,412.742010 年 12 月 31 日20,716,288.571,776,854.0

200、9注： 账龄超过 1 年的预收款项系本公司工程项目未结算的尾款。（2）年末预收款中不含预收持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。18.应付职工薪酬项目工资(含奖金、津贴和补贴)社会保险费其中：1.医疗保险费2.基本养老保险费3.失业保险费4.工伤保险费5.生育保险费住房公积金其他合计年初余额5,127,274.271,202,815.71301,635.53812,411.4458,700.206,631.7623,436.78177,888.25281,640.146,789,618.37本年增加70,809,866.5413,124,413.543,542,157.418

201、,430,130.23697,905.45262,051.12192,169.332,974,593.36653,280.9087,562,154.34本年减少74,447,227.5213,055,642.963,239,768.548,408,646.67922,308.83250,124.31234,794.612,979,536.84443,042.6290,925,449.94期末余额1,489,913.291,271,586.29604,024.40833,895.00-165,703.1818,558.57-19,188.50172,944.77491,878.423,426,3

202、22.77注:本集团 2011 年 06 月 30 日应付工资余额为计提本年绩效工资，预计于 2011 年 12 月发放，其中没有属于拖欠性质的金额。19.应交税费61项 目增值税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加营业税河道工程管理费其他2011 年 6 月 30 日-17,520,705.04-247,089.60667,417.73221,147.71210,641.6826,083.0559,671.0546,661.842010 年 12 月 31 日-19,557,178.012,710,068.54437,083.48408,154.18179,362.8869,484.

203、0175,202.2921,326.26合计-16,536,171.58-15,656,496.3720.应付利息项目2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日企业债券利息借款应付利息2,966,666.68207,952.487,416,666.70313,698.92合计3,174,619.167,730,365.6221.其他应付款（1） 其他应付款项目合计其中：1 年以上2011 年 6 月 30 日55,153,581.9020,158,968.242010 年 12 月 31 日54,060,286.3215,393,753.05注：账龄超过 1 年以上的其他应

204、付款主要为经销商保证金与土地款。（2） 报告期末大额其他应付款项目预提费用上海闵行浦江镇资产经营有限公司呼和浩特天腾装饰上海斯米克焊材有限公司山西丽祥源贸易有限公司合计金额18,285,069.602,026,819.00900,753.00775,000.00260,000.0022,247,641.60账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内2-3 年性质或内容土地款押金房屋租金押金（3） 本集团列入其他应付款的预提费用的情况如下:项合目天然气费抛光模具费超市推广费其他计2011 年 6 月 30 日7,337,470.692,528,819.10599,859.607,818,920

205、.2118,285,069.602010 年 12 月 31 日8,010,649.731,338,510.26520,000.005,601,016.9315,470,176.9222.一年内到期的非流动负债62（1）一年内到期的非流动负债项目一年内到期的长期借款合计（2）按币种列示2011 年 6 月 30 日65,067,120.0065,067,120.002010 年 12 月 31 日20,000,000.0020,000,000.00币种2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日美元外币金额8,200,000.00汇率6.4716折算人民币53,067,120

206、.00外币金额汇率折算人民币人民币12,000,000.0020,000,000.00合计65,067,120.0020,000,000.00（3）按借款条件列示借款类别保证借款抵押借款2011 年 6 月 30 日12,000,000.0053,067,120.002010 年 12 月 31 日20,000,000.00合计65,067,120.0020,000,000.00注：1:房产抵押借款 820 万元美元系以本公司房屋建筑物和土地使用权提供抵押担保向中国工商银行上海市分行第二营业部借款 820 万元美元担保，担保期限为贷款到期日后 2 年（贷款期限为 2009 年 4月 27 日至

207、 2012 年 4 月 26 日）；注 2：本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国工商银行丰城支行借款 1,200 万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后 2 年（其中 1,000 万贷款期限为 2010 年 5 月 12 日至 2013 年 10 月 30日，50 万元贷款期限为 2010 年 9 月 15 日至 2014 年 1 月 30 日，150 万元贷款期限为 2011 年 3 月 15日至 2014 年 1 月 3 日），故担保截止日为 2016 年 1 月 30 日；23.长期借款（1）长期借款分类借款类别担保借款抵押借款2011 年 6 月 30 日46,595,520.

208、0049,000,000.002010 年 12 月 31 日101,989,580.0050,500,000.00合计95,595,520.00152,489,580.00（2）报告期末金额中前五名长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）2011年年6月月30日日外币金额 本币金额2010年年12月月31日日外币金额 本币金额中国工商银行上海分行2010-1-27 2012-4-26USD3.120.008,200,000.0054,306,140.0063合票年3合计第二营业部中国工商银行上海分行2010-1-12013-1-25USD2.807,200,000.00 46,59

209、5,520.00 7,200,000.0047,683,440.00第二营业部中国工商银行江西丰城2010-5-12 2014-1-30 RMB6.6540,000,000.0050,000,000.00支行中国工商银行江西丰城2011-3-152014-1-3RMB5.769,000,000.00500,000.00支行债合计24.应付债券95,595,520.00152,489,580.00券种面值总额发行日期期限发行金额年初应付利息本报告期应计利息本年已付利息本报告期应付利息年末金额类集200,000,000.00 2010-2-25200,000,000.00 7,416,666.70

210、 4,449,999.98 8,900,000.00 2,966,666.68 198,974,425.08据200,000,000.00200,000,000.00 7,416,666.70 4,449,999.98 8,900,000.00 2,966,666.68 198,974,425.08注：公司于2010年2月11日接到中国银行间市场交易商协会（中市协注2010SMECN2 号）接受注册通知书，中国银行间市场交易商协会决定接受包括本公司在内的上海市闵行区共七家企业的集合票据注册，此次集合票据总注册金额为5亿元，其中本公司发行金额为2亿元，本次集合票据由中国工商银行股份有限公司主承销

211、。公司与其它六家企业于 2010 年 2 月 25 日发行上海闵行中小企业 2010 年度第一期集合票据，发行款已于 2 月 26 日到账，集合票据名称：上海闵行中小企业 2010 年度第一期集合票据；集合票据期限：3 年；计息方式：附息固定；发行价格：100 元/百元面值；票面利率：4.45%；发行手续费：180万元；公司实际收款：19,820 万元；付息日：每年 2 月 26 日；实际利率：4.78%。25.股本2010 年 12 月 31 日本年变动2011 年 6 月 30 日股东名称/类别金额发行比例（%） 新股送股公积金转股其他小计金额比例（%）有限售条件股份国家持有股国有法人持股

212、其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持股外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股64有限售条件股份合计无限售条件股份人民币普通股418,000,000100.0041,8000,000100.00境内上市外资股境外上市外资股其他无限售条件股份合计股份总额418,000,000418,000,000100.00100.00418,000,000418,000,000100.00100.0026.资本公积项目股本溢价合计2010 年年 12 月月 31 日日323,642,448.46323,642,448.46本年增加本年减少2011 年年 6 月月 30 日日323,642,448.463

213、23,642,448.4627.盈余公积项目法定盈余公积合计2010 年 12 月 31 日53,227,913.6953,227,913.69本年增加本年减少2011 年 6 月 30 日53,227,913.6953,227,913.6928未分配利润项目2010 年 12 月 31 日金额加：年初未分配利润调整数本年归属于母公司股东的净利润减：应付普通股股利2011 年 06 月 30 日金额29.少数股东权益金额101,265,352.01-65,296,348.5920,900,000.0015,069,003.42提取或分配比例（%）子公司名称上海斯米克陶瓷有限公司少数股权比例（%

214、）0.742011 年 6 月 30 日1,603,553.502010 年 12 月 31 日1,606,566.80合计1,603,553.501,606,566.8030.营业收入、营业成本项目主营业务收入其他业务收入合计主营业务成本其他业务成本2011 年 1-6 月413,567,912.098,838,093.93422,406,006.02325,900,294.787,362,515.102010 年 1-6 月412,502,224.028,132,553.89420,634,777.91277,215,099.717,295,452.3565项目合计（1） 主营业务按产品分

215、类2011 年 1-6 月333,262,809.882010 年 1-6 月284,510,552.06产品名称2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本玻化砖-抛光砖玻化砖-非抛光砖釉面砖-水晶釉釉面砖-普通釉其他合计248,983,059.5465,131,260.3773,658,469.099,416,835.4916,378,287.60413,567,912.09203,038,186.6252,748,561.4848,808,883.507,941,973.4513,362,689.73325,900,294.78262,964,592.

216、5649,402,623.8968,698,281.2011,385,162.7220,051,563.65412,502,224.02175,683,776.9335,489,036.1939,815,440.118,856,763.9917,370,082.49277,215,099.71（2） 主营业务按地区分类地区名称2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售出口销售合 计366,968,925.9246,598,986.17413,567,912.09275,807,456.9350,092,837.85325,900,294.78377

217、,650,512.4834,851,711.54412,502,224.02245,316,984.2731,898,115.44277,215,099.71（3）前五名客户的营业收入情况客户名称第一名第二名第三名第四名第五名合计31.营业税金及附加营业收入9,510,057.037,754,396.826,524,646.866,300,564.485,731,635.0635,821,300.25占全部营业收入的比例（%）2.30%1.87%1.58%1.52%1.39%8.66%项目城市维护建设税教育费附加其他合计2011 年 1-6 月1,082,868.02993,601.532,1

218、27.472,078,597.022010 年 1-6 月376,833.66191,392.431,318.28569,544.37计缴标准5%、7%5%、3%注：城市建设维护费及教育费附加较去年同期增加，系国家税务总局自 2010 年 12 月起对外商投资企业开始征收上述附加税所致。6632.销售费用项合目计2011 年 1-6 月113,935,260.622010 年 1-6 月96,154,643.78注：销售费用与上年相比上升主要系公司加强零售等直营销售渠道的建设, 因拓展销售渠道建设而发生的展厅租金和装修费用、以及人事费用都有较大幅度增长所致。33.管理费用项目合计34.财务费用

219、项目利息支出减：利息收入减：汇兑收益加：其他支出合计2011 年 1-6 月22,072,395.492011 年年 1-6 月月18,237,824.13384,174.614,884,503.20323,248.4013,292,394.722010 年 1-6 月17,902,580.022010 年年 1-6 月月12,340,290.09411,934.27-1,139,773.72281,525.0513,349,654.59注：本年利息支出较上年增加主要系借款利率同比上升所致；本期汇兑收益较上年同期增加主要系人民币兑美元汇率同比上升较大所致。35.资产减值损失项目坏账损失存货跌价

220、损失2011 年 1-6 月1,869,264.074,100,179.002010 年 1-6 月-1,804,083.264,874,981.58合计5,969,443.073,070,898.3236.投资收益项目理财产品投资收益合计37.营业外收入（1） 营业外收入明细2011 年 1-6 月286,982.04286,982.042010 年 1-6 月433,925.07433,925.07项目非流动资产处置利得其中：固定资产处置利得政府补助2011 年 1-6 月116,502.43116,502.432,586,179.132010 年 1-6 月96,571.2096,571

221、.201,625,303.00计入本报告期非经常性损益的金额116,502.43116,502.432,586,179.136712项目罚款净收入其他合计2011 年 1-6 月2,310.0054,445.422,759,436.982010 年 1-6 月118,924.35289.341,841,088.49计入本报告期非经常性损益的金额2,310.0054,445.422,759,436.98（2） 政府补助明细项目政府奖励专利费资助款劳动力安置补贴合计2011 年 1-6 月2,543,539.1342,340.00300.002,586,179.132010 年 1-6 月390,

222、434.00130,595.001,104,274.001,625,303.00来源和依据注1注2注3注 1：政府奖励主要为：（1）江西省丰城市人民政府给予本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司扶持发展基金 138 万元，以奖励补贴已发生的销售渠道建设相关费用及出口创税奖励；（2）江西省丰城市人民政府给予本公司子公司江西斯米克建材有限公司扶持发展基金 114 万元，以奖励补贴已发生的销售渠道建设相关费用。注 2：专利资助款系根据上海市专利费资助办法给予本公司的专利资助款。注 3：劳动力安置补贴系根据闵行区关于促进民营（内资）企业发展若干意见给予本公司安置上海闵行区户籍劳动力的补助款。38.营业外支

223、出项目非流动资产处置损失其中：固定资产处置损失对外捐赠其他合计2011 年 1-6 月20,834.0420,834.0452,754.8221,593.8295,182.682010 年 1-6 月186,483.54186,483.5458,443.8530,002.83274,930.22计入本年非经常性损益的金额20,834.0420,834.0452,754.8221,593.8295,182.6839.所得税费用项目2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月当年所得税递延所得税294,577.40-255,248.37935,181.08-399,296.46合计39,329

224、.03535,884.6240.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程项目归属于母公司股东的净利润归属于母公司的非序号2011 年 1-6 月-65,296,348.592,417,951.272010 年 1-6 月6,540,329.181,668,112.7868456789项目序号2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月经常性损益归属于母公司股东、扣除非经常性3=1-2-67,714,299.864,872,216.40损益后的净利润年初股份总数公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（）发行新股或债转股等增加股份数（）增加股份（）下一月份起至年末的累计月数因回购等减少股份数减少

225、股份下一月份起至年末的累计月数缩股减少股份数10418,000,000.00380,000,000.0038,000,000.00报告期月份数发行在外的普通股加权平均数1112=4+5+6711-8911-106418,000,000.006418,000,000.00基本每股收益（） 13=112基本每股收益（） 14=312已确认为费用的稀释性潜在普通股利15息转换费用16-0.1562-0.16200.01560.0117所得税率1715%15%认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数18稀释每股收益（） 19=1+(15-16)(1-17)(12+18)稀释每股收益（）

226、19=3+(15-16)(1-17)(12+18)41.其他综合收益-0.1562-0.16200.01560.0117项目外币财务报表折算差额合计2011 年 1-6 月15,754.2115,754.212010 年 1-6 月-16,198.99-16,198.9942.现金流量表项目（1） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金1） 收到的其他与经营活动有关的现金69项目政府补助出口退税利息收入其他合计2） 支付的其他与经营活动有关的现金项目物流费用推广展示费差旅费办公费交际费通讯费中介机构及咨询费其他合计3）支付的其他与筹资活动有关的现金项目集合票据担保费合计（2） 合并现金流量表补充

227、资料2011 年 1-6 月2011 年年 1-6 月月本年金额2,000,000.002,000,000.002,586,179.131,611,757.88384,174.61434,451.035,016,562.6525,801,875.408,119,173.604,297,071.973,580,616.371,662,783.881,128,476.004,143,939.51507,184.1049,241,120.83项目1.将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其

228、他长期资产的损失（收益以“-”填列）固定资产报废损失（收益以“-”填列）公允价值变动损益（收益以“-”填列）财务费用（收益以“-”填列）2011年年1-6月月-65,299,361.901,616,246.0736,860,280.091,658,211.847,202,057.86-103,454.126,374.4219,047,960.932010年年1-6月月6,541,103.493,070,898.3237,720,902.361,352,990.018,557,845.8189,912.3413,480,063.8170投资损失（收益以“-”填列）递延所得税资产的减少（增加以“-

229、”填列）递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）存货的减少（增加以“-”填列）经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额（3）现金和现金等价物项目现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行

230、款项现金等价物其中：三个月内到期的债券投资期末现金和现金等价物余额-286,982.04-255,248.37-22,709,699.18-16,981,700.2311,428,141.74-27,817,172.8976,859,478.87123,956,292.86-47,096,813.992011年年1-6月月76,859,478.86102,503.8476,756,975.0276,859,478.86-433,925.07-399,296.46-198,001,396.2522,689,683.97-44,992,473.34-150,323,691.01202,046,13

231、3.3894,451,444.61107,594,688.772010年年1-6月月202,046,133.38172,352.49201,873,780.89202,046,133.38其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物九、关联方及关联交易（一）关联方关系1. 母公司71母公司（1） 母公司基本情况母公司斯米克工业有限公司企业类型有限责任公司注册地英属维尔京群岛法人李慈雄业务性质投资控股最终控制方李慈雄（2） 母公司的注册资本及其变化（单位：美元）母公司斯米克工业有限公司2010 年年 12 月月 31 日日24,371本年增加本年减少2011 年年 6 月月 30 日日

232、24,371（3） 母公司的所持股份或权益及其变化持股金额2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日持股比例（%）2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日斯米克工业有限公司202,152,488208,385,88848.36%49.85%2. 子公司（1） 子公司基本情况子公司名称企业类型 注册地 法人代表 业务性质组织机构代码上海斯米克陶瓷有限公司有限责任上海李慈雄生产60740266-3江西斯米克陶瓷有限公司江西绿能燃气有限公司有限责任 丰城市有限责任 丰城市李慈雄冯輝煌生产生产79695912-868853891-6上海斯米克建材有限公司上

233、海斯米克装饰材料有限公司广州斯米克建材有限公司成都斯米克建材连锁经营有限公司重庆斯米克建材连锁经营有限公司西安斯米克建材有限公司有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任有限责任上海上海广州成都重庆西安冯輝煌冯輝煌戴崇德冯輝煌冯輝煌冯輝煌销售销售销售销售销售销售13339447-X63174981-972377487-872538260-845044552-572626059-X江西斯米克建材有限公司加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司有限责任 丰城市有限责任 加拿大冯輝煌李慈雄销售销售55603271-0（2） 子公司的注册资本及其变化子公司名称上海斯米克陶瓷有限公司江西斯米克陶瓷有限公司江西绿能燃气

234、有限公司上海斯米克建材有限公司2010 年 12 月 31日金额214,334,288.75470,000,000.0015,000,000.0050,000,000.00本年增加本年减少2011 年 06 月 30日金额214,334,288.75470,000,000.0015,000,000.0050,000,000.0072子公司名称上海斯米克装饰材料有限公司广州斯米克建材有限公司成都斯米克建材有限公司重庆斯米克建材有限公司西安斯米克建材有限公司江西斯米克建材有限公司加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司2010 年 12 月 31日金额1,800,000.00500,000.001,000,0

235、00.00500,000.00520,000.0050,000,000.003,231,685.00本年增加本年减少2011 年 06 月 30日金额1,800,000.00500,000.001,000,000.00500,000.00520,000.0050,000,000.003,231,685.00（3）对子公司的持股比例或权益及其变化持股金额持股比例（%）子公司名称上海斯米克陶瓷有限公司江西斯米克陶瓷有限公司上海斯米克建材有限公司江西斯米克建材有限公司加拿大斯米克建筑陶瓷公司广州斯米克建材有限公司成都斯米克建材有限公司重庆斯米克建材有限公司西安斯米克建材有限公司2011 年 06 月

236、30 日金额212,748,215.01470,000,000.0050,000,000.0050,000,000.003,231,685.00125,000.00250,000.00125,000.00130,000.002010 年 12 月30 日金额212,748,215.01470,000,000.0025,000,000.0050,000,000.003,231,685.00125,000.00250,000.00125,000.00130,000.002011 年 06 月 30日金额99.26100.00100.00100.00100.0025.0025.0025.0025.0

237、02010 年 12 月30 日金额99.26100.00100.00100.00100.0025.0025.0025.0025.003.其他关联方组织机关联关系类型关联方名称主要交易内容构代码1）同一实际控制人控制的其他企业上海金曜斯米克能源科技有限公司上海东冠华洁纸业有限公司上海斯米克材料科技有限公司上海斯米克信息科技有限公司苏州斯米克机电有限公司上海韵洁贸易有限公司上海美鼎企业管理咨询有限公司采购业务租赁业务租赁业务销售业务销售业务租赁、采购业务服务业务60735453-460724906-460741752-360724904-879614225-779892375-170341558

238、-773组织机关联关系类型关联方名称主要交易内容构代码2）其他关联关系方（二）关联交易1. 购买商品和劳务上海斯米克焊材有限公司中达电通股份有限公司租赁业务租赁业务60721416-060720153-8关联方类型及关联方名称2011年年1-6月月金额比例2010年年1-6月月金额比例同一实际控制人控制的其他企业其中：其他关联关系方其中：上海韵洁贸易有限公司上海美鼎企业管理咨询有限公司合计12,204.0012,204.00255,054.00267,258.009,052.009,052.00225,000.00234,052.00注：购买商品和劳务关联交易定价原则为参考市场价。2.销售商品

239、本报告期内未有同关联企业发生销售商品行为;3.关联租赁情况项目2011年年1-6月月2010年年1-6月月收取租金支付租金560,376.001,440,000.02560,376.001,367,500.02（1）2005 年 4 月 1 日，本公司与上海东冠华洁纸业有限公司签订房屋租赁合同，合同约定本公司将坐落于上海市中山南一路 893 号西楼（该楼由本公司整体租入）第三层、使用面积为 615 平方米的房屋转租给上海东冠华洁纸业有限公司，租赁期为 2005 年 4 月 1 日至2010 年 3 月 31 日，年租金为 437,726.25 元。2009 年 8 月 28 日本公司与上海东冠

240、华洁纸业有限公司签订补充协议，租赁期限延长至 2012 年 3 月 31 日，年租金为 437,726.25 元。（2）2007 年 3 月 15 日，公司与中达电通股份有限公司签订办公楼租赁协议，协议约定公司将坐落于上海市中山南一路 893 号西楼第五层、使用面积为 663 平方米的房屋转租给中达电通股份有限公司，租赁期为 2007 年 3 月 15 日至 2012 年 3 月 15 日，年租金为 459,790.00元。（3）2009 年 11 月 26 日，本公司与上海韵洁贸易有限公司签订办公楼租赁协议，合同约定，本公司将坐落于上海市中山南一路 893 号西楼第四层、面积为 278 平方

241、米的房屋转74租给上海韵洁贸易有限公司作为商务办公用房, 租赁期为 2009 年 11 月 1 日起至 2012 年 3 月31 日，年租金额为 223,234.00 元。（4）2010 年 1 月 1 日，本公司与上海斯米克材料科技有限公司签订租赁合同，合同约定，上海斯米克材料科技有限公司将其拥有的位于上海市闵行区联民村的土地（总面积27,623 平方米）及其地面建筑物（建筑面积 1,280.87 平方米）租赁给本公司，租赁期为 2010年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日，年租金为 800,000.00 元。（5）2002 年 1 月 15 日，本公司子公司上海斯米克装饰

242、材料有限公司与上海斯米克焊材有限公司签订房屋租赁协议书，约定上海斯米克焊材有限公司将面积为 3,046.5 平方米的房屋租赁给上海斯米克装饰材料有限公司，租赁期为 2002 年 1 月 16 日至 2022 年 1 月 15 日，年租金为 1,020,000.00 元。（6）2002 年 1 月 15 日，本公司与上海斯米克焊材有限公司签订房屋租赁协议书，协议书约定上海斯米克焊材有限公司将总面积为 3,791.50 平方米的房屋租赁给本公司，租赁期为 2002 年 1 月 16 日至 2022 年 1 月 15 日，年租金为 1,270,000.00 元，2004 年 6 月 5 日，本公司与

243、上海斯米克焊材有限公司签订调整房屋租赁价格协议书，约定至 2004 年 7 月 1 日起，年租金为 1,060,000.00 元。（三）关联方往来余额1.关联方应付账款关联方（项目）同一实际控制人控制的其他企业2011年年6月月30日日71,551.672010年年12月月31日日207,729.97其中:上海斯米克材料科技有限公司66,666.67199,999.97其他关联关系方其中：上海韵洁贸易有限公司4,885.004,885.007,730.007,730.00合计71,551.67207,729.972.关联方其他应付款关联方（项目）母公司及最终控制方其中：英属斯米克工业有限公司其

244、他关联关系方其中：上海斯米克焊材有限公司上海韵洁贸易有限公司2011年年6月月30日日793,602.80775,000.0018,602.802010年年12月月31日日1,143,602.791,124,999.9918,602.80合计793,602.801,143,602.79十、股份支付股份支付总体情况项目情况75公司本年授予的各项权益工具总额公司本年行权的各项权益工具总额公司本年失效的各项权益工具总额公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限126.5 万份269.50 万份11.77 元/12.71 元/份，3.36 /

245、3.47/4.06 年股份支付情况的说明：（1）股票增值权激励计划总体情况本公司于 2010 年 3 月 31 日经第三届董事会第二十五次会议（临时会议）审议通过了公司股票增值权激励计划（刊登于 2010 年 4 月 1 日巨潮资讯网，以下简称“股票增值权激励计划”），并于 2010 年 4 月 16 日经公司 2009 年度股东大会审议通过，决定授予激励对象股票增值权 600 万份。根据公司股票增值权激励计划相关授权，经公司董事长确定，公司于 2010 年 5 月 14 日首次授予 280 万份，行权价格为 12.95 元/份，首次授予的激励对象为公司高级管理人员，详见公司于 2010 年

246、5 月 18 日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（）的关于股票增值权激励计划首次授予的公告（公告编号：2010-025）。根据公司股票增值权激励计划，若在行权前公司有资本公积金转增股份事项，应对股票增值权数量及行权价格进行相应的调整，针对公司以 2010 年 5 月 27 日为股权登记日实施的资本公积金转增股本，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，股票增值权数量由 600万份调整为 660 万份，计算公式为：600 万份*（1+0.1）=660 万份，首次授予的 280 万份调整为 308 万份,计算公式为:280 万份*（1+0.1）=308 万份，首次授予部分的行权价格由

247、 12.95元/份调整为 11.77 元/份，计算公式为：12.95 元/份(1+0.1)=11.77 元/份,剩余尚未授予的股票增值权数量由 320 万份调整为 352 万份, 计算公式为:320 万份*（1+0.1）=352 万份。经公司董事长确定，本公司于 2010 年 6 月 21 日第二次授予股票增值权 297 万份。（资本公积金转增股本调整后数量），行权价格为 11.77 元/份。截至 2010 年 12 月，已获授股票增值权的激励对象中有 5 人因离职，其未获准行权的股票增值权 71.5 万份失效，经 2010 年 12 月 30 日召开的第三届董事会第三十次会议（临时会议）审议

248、同意，将此部分失效的股票增值权归入原尚未授予的额度中，归入后加上原尚未授予的股票增值权 55 万份，剩余可授予的股票增值权为 126.5 万份。经公司董事长确定，公司于 2011 年 1 月 24 日第三次授予股票增值权 126.5 万份，行权价格为 12.71 元/份。截至本报告期末，本公司共授予激励对象股票增值权 660 万份，已全部授出。由于 2010年度扣除非经常性损益后的净利润未能达成净利润目标值的 60，故上述授出股票增值权的30首批行权部分已失效，失效部分合计为 198 万份。（2）股票增值权费用的计算及对本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响76根据企业会计准则第 11 号

249、股份支付及企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量对于公允价值确定的相关规定，本公司选择分红修正后的布莱尔-斯科尔斯期权定价模型对公司股票增值权在等待期内的每个资产负债表日的公允价值进行测算（注：股票增值权的公允价值需要在等待期内的每个资产负债表日采用布莱尔-斯科尔斯期权定价模型估算重新确定）。布莱尔-斯科尔斯期权定价模型公允价值（分红修正后）计算公式：d1=IN(SX)+(r&+22)t( t )d2=d1 t股票增值权的公允价值=Se-(&*t)N(d1)Xe-(r*t)N(d2)截至资产负债表日（2010 年 12 月 31 日）相关参数取值如下：参数行权价格（X）第一批授予11.77

250、 元第二批授予11.77 元第三批授予12.71 元取值说明标的股票现行价格（S） 10.98 元10.98 元10.98 元2011 年 6 月 30 日收盘价期权有效期（t）股票波动率（）无风险利率（r）3.36 年62.734.84%3.47 年62.734.87%4.06 年62.735.02%尚余合同有效期根据公司上市以来计算按照中国人民银行公布的 3 年期和 5 年期基准利率测算根据二一年三月三十一日公告的股票增值权激励计划，激励对象获授股票增值权后不得立即行权，需经历一定时间的等待期，等待期结束后进入行权有效期。该计划股票增值权共分四批行权，具体行权安排如下：首批行权的股票增值权

251、等待期为一年，自授予日起计，行权有效期为等待期满后四年，可行权数量为获授股票增值权总数的 30%；第二批行权的股票增值权等待期为两年，自授予日起计，行权有效期为等待期满后三年，可行权数量为获授股票增值权总数的 30%；第三批行权的股票增值权等待期为三年，自授予日起计，行权有效期为等待期满后两年，可行权数量为获授股票增值权总数的 20%；第四批行权的股票增值权等待期为四年，自授予日起计，行权有效期为等待期满后一年，可行权数量为获授股票增值权总数的 20%。在计划有效期内，公司将分年度对业绩指标进行考核，以业绩考核达标作为激励对象的行权条件，业绩指标为净利润，各批次股票增值权的业绩考核目标值及最低

252、考核目标分别如下：净利润目标值净利润考核值考核对应年度2010 年年报公告前授出股票增值权的首批行权部分1 亿元6,000 万元2010 年772342010 年年报公告前授出股票增值权的第二批行权部分2010 年年报公告后授出股票增值权的首批行权部分（1+30）亿元7,800 万元2011 年2010 年年报公告前授出股2010 年年报公告后授出股票增值权的第三批行权部票增值权的第二批行权部（1+30） 亿元10,140 万元2012 年分2010 年年报公告前授出股分2010 年年报公告后授出股票增值权的第四批行权部票增值权的第三批行权部（1+30） 亿元13,182 万元2013 年分分

253、2010 年年报公告后授出股票增值权的第四批行权部(1+30） 亿元17,136.6 万元2014 年注：以上净利润是指扣除非经常性损益后的净利润，且计算时仅考虑公司瓷砖业务相关的净利润。现假设公司 2011 年度及以后年度达成上表之“净利润考核值”，则对 2011 年及未来年度的经营成果影响数如下：单位：（人民币）万元当期2011 年预计2012 年预计2013 年预计2014 年预计2015 年预计公允价值合计第一批授予第二批授予335,202.00449,355.00670,404.00898,710.00670,404.00898,710.00429,378.00623,150.001

254、06,546.00154,265.001,876,732.002,574,835.00第三批授予计入成本费用数211,845.58996,402.58423,691.151,992,805.15453,954.812,023,068.81453,954.811,506,482.81211,845.58472,656.5812,970.1412,970.141,556,416.486,007,983.48十一、或有事项1. 截止2011年6月30日，本公司为本公司之子公司江西斯米克陶瓷有限公司提供担保。（1）本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国农业银行丰城支行借款4,000万元人民币保证担保

255、，担保期限为贷款到期日后2年（其中2,000万元贷款期限为2011年6月3日至2011年12月01日，2,000万元贷款期限为2011年6月29日至2011年12月28日），故担保截止日为2013年12月28日。（2）本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国银行丰电支行借款3,000万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后2年（其中2,000万元贷款期限为2011年4月18日至2012年4月17日，1,000万元贷款期限为2011年5月05日至2012年5月05日），故担保截止日为2014年5月05日。（3）本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国工商银行丰城支行借款1,200万元人民78币

256、保证担保, 担保期限为贷款到期日后2年（其中1,000万元贷款期限为2010年5月12日至2012年1月30日，50万元贷款期限为2010年9月19日至2012年3月30日, 150万元贷款期限为2011年3月15日至2012年3月30日），故担保截止日为2014年3月30日。（4）本公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国工商银行丰城支行借款4,900万元人民币保证担保, 担保期限为贷款到期日后2年（其中4,000万元贷款期限为2010年5月12日至2014年1月30日，900万元贷款期限为2011年3月15日至2014年1月3日），故担保截止日为2016年01月30日。2.截止2011年6月

257、30日，本公司之子公司上海斯米克陶瓷有限公司为本公司提供担保。（1）上海斯米克陶瓷有限公司为本公司提供向交通银行股份有限公司上海浦东分行借款4,000万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后2年（其中2,000万元贷款期限为2011年3月31日至2011年12月29日，2,000万元贷款期限为2011年6月14日至2011年12月12日），故担保截止日为2013年12月29日。（2）上海斯米克陶瓷有限公司为本公司提供向中国工商银行上海市分行第二营业部借款1,200万美元保证担保，担保期限为贷款到期日后2年（其中900万美元贷款期限为2011年4月27日至2012年4月24日，300万美元贷款

258、期限为2011年5月31日至2012年5月29日），故担保截止日为2012年5月29日。（3）上海斯米克陶瓷有限公司为本公司向中国工商银行上海市分行第二营部申请开立的银行保函1,370,807元提供担保。保函期限为2011年6月29日至2011年7月31日，故担保截止日期为2013年7月31日。3.除存在上述或有事项外，截至2011年6月30日，本集团无其他重大或有事项。十二、承诺事项1.重大承诺事项（1）已签订的正在或准备履行的大额发包合同截至 2011 年 6 月 30 日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计1,980.87 万元，具体情况如下：单位:万元项目江西土建工程江

259、西设备安装工程合同金额5,910.762,270.12已付款金额5,242.941,567.67未付款金额667.83702.44预计期间1 年以内1 年以内备注79上海土建上海设备合计3,831.00672.9012,684.782,670.87534.6110,016.091,160.13138.292,668.691 年以内1 年以内（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响于 2011 年 6 月 30 日（T），本集团就展厅租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：单位：元期间经营租赁T+1 年T+2 年T+3 年T+3 年以后37,992,515.8526,01

260、1,158.808,319,500.5015,600,000.00合计87,923,175.152.除上述承诺事项外，截至 2011 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。十三、资产负债表日后事项本集团无重大资产负债表日后事项。十四、其他重要事项截至 2011 年 6 月 30 日，本集团无其他重要事项需要披露。十五、母公司财务报表主要项目注释1. 应收账款（1）应收账款风险分类1）经对单项金额重大的应收账款进行个别认定，未发现减值，故采用账龄法计提坏账准备。2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日项目金额比例%坏账准备比例%金额比例%坏账准备比例%单项金额重大

261、的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合87,445,426.0655.63%7,424,106.988.49%98,072,534.4358.29%5,576,856.565.69%与交易对象关系组合69,741,863.6444.37%70,170,480.7441.71%80组合小计157,187,289.70100%7,424,106.984.72%168,243,015.175,576,856.563.31%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计157,187,289.707,424,106.98168,243,015.175,576,856.562）组合中，按账龄分

262、析法计提坏账准备的应收账款项目金额2011 年年 6 月月 30 日日比例坏账准备金额2010 年年 12 月月 31 日日比例坏账准备1 年以内12 年2-3 年3 年以上合计78,789,548.076,462,417.361,180,968.061,012,492.5887,445,426.063%50%100%100%1,999,437.663,231,208.681,180,968.061,012,492.587,424,106.9893,594,150.633,261,520.84251,855.16965,007.8098,072,534.433%50%100%100%2,729

263、,233.181,630,760.42251,855.16965,007.805,576,856.56（2）应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）应收账款金额前五名单位情况单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额69,857,744.407,265,066.315,034,069.264,582,589.213,792,755.1290,532,224.30账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收款总额的比例（%）44.41%4.62%3.20%2.91%2.41%57.55%（4

264、）应收账款中外币余额外 币 名2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日称美元欧元加 拿 大元原币6,106,285.28193,858.3529,041.89汇率6.47169.36126.6722折合人民币39,517,435.821,814,746.79193,773.30原币7,641,254.68753,296.7030,957.48汇率6.62278.80656.6043折合人民币50,605,737.376,633,907.39204,452.4981合计2. 其他应收款（1）其他应收款风险分类41,525,955.9157,444,097.25类别2011

265、年 6 月 31 日2010 年 12 月 31 日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%） 金 比 例 金额比例（%） 金比 例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款额（%）额（%）按组合计提坏账准备的其他应收款与交易对象关系组合款项性质组合组合小计183,466,819.566,123,240.15189,590,059.7196.77%3.23%100.00%240,991,030.678,477,572.16249,468,602.8396.60%3.40%100.00%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计189,590,059.71 100.00%249,46

266、8,602.83 100.00%注 1：款项性质组合主要为各地分、子公司租赁经营场所的保证金及应收出口退税等，其款项的回收能够得到保证，故对于此部分其他应收款未计提坏账准备。注 2：与交易对象关系组合中主要系应收子公司往来款项本公司的其他应收款主要为应收子公司的往来款，经个别认定，不存在收回风险，未计提坏账准备。（2）期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）主要的其他应收款金额单位名称江西斯米克陶瓷有限公司上海斯米克建材有限公司上海斯米克装饰材料有限公司与本公司关系子公司子公司子公司金额82,619,775.4435,749,300.0019,567,

267、971.03账龄1 年以内1 年以内1 年以内占其他应收款总额的比例43.58%18.86%10.32%性质或内容往来款往来款往来款合计3. 长期股权投资（1） 长期股权投资分类项目按成本法核算长期股权投资按权益法核算长期股权投资长期股权投资合计减：长期股权投资减值准备长期股权投资净值137,937,046.472011 年 6 月 30 日786,695,761.13786,695,761.13505,000.00786,190,761.1372.76 %2010 年 12 月 31 日786,695,761.13786,695,761.13505,000.00786,190,761.138

268、2（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资被投资单位名称持股比例（%）表决权比例（%）投资成本2010 年 12 月 31日金额本年增加本年减少2011 年 06 月30 日金额本年现金红利成本法核算上海斯米克建材有限公司100.00100.0048,952,107.71 48,952,107.7148,952,107.71广州斯米克建材有限公司成都斯米克建材有限公司重庆斯米克建材有限公司西安斯米克建材有限公司25.0025.0025.0025.00100.00100.00100.00100.00125,000.00250,000.00125,000.00130,000.00125,000.0

269、0250,000.00125,000.00130,000.00125,000.00250,000.00125,000.00130,000.00上海斯米克陶瓷有限公司江西斯米克陶瓷有限公司99.26100.0099.26100.00213,881,968.42 213,881,968.42470,000,000.00 470,000,000.00213,881,968.42470,000,000.00加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司江西斯米克建材有限公司小计100.00100.00100.00100.003,231,685.0050,000,000.00786,695,761.133,231,685

270、.0050,000,000.00786,695,761.133,231,685.0050,000,000.00786,695,761.13权益法核算小计合计（3）长期股权投资减值准备786,695,761.13 786,695,761.13786,695,761.13被投资单位名称广州斯米克建材有限公司成都斯米克建材有限公司西安斯米克建材有限公司合计2010 年年 12 月月 31 日日125,000.00250,000.00130,000.00505,000.00本年增加本年减少转回 其他转出2011 年年 6 月月 30 日日125,000.00250,000.00130,000.0050

271、5,000.004.营业收入、营业成本项目主营业务收入其他业务收入合计主营业务成本其他业务成本合计（1）主营业务按产品分类产品名称2011 年 1-6 月242,792,198.5310,052,456.17252,844,654.70209,700,891.819,321,248.55219,022,140.362011 年 1-6 月2010 年 1-6 月378,757,920.7719,303,309.43398,061,230.20288,760,761.1418,578,729.09307,339,490.232010 年 1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本玻化砖-抛光砖1

272、34,982,288.00120,613,034.94248,539,247.92182,736,184.8683产品名称2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本玻化砖-非抛光砖釉面砖-水晶釉釉面砖-普通釉其他合计35,996,323.0448,368,743.758,205,011.6215,239,832.12242,792,198.5330,665,059.1138,191,498.707,987,666.1112,243,632.95209,700,891.8145,582,370.1452,216,985.6911,533,105.1720,8

273、86,211.85378,757,920.7737,723,956.4741,469,585.419,634,138.1017,196,896.30288,760,761.14（2）主营业务按地区分类地区名称2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售出口销售合 计198,291,596.2344,500,602.30242,792,198.53161,800,359.6747,900,532.14209,700,891.81344,022,400.0734,735,520.70378,757,920.77256,907,698.0431,853,0

274、63.10288,760,761.14（3）前五名客户的营业收入情况客户名称第一名第二名第三名第四名第五名合计5.投资收益（1） 投资收益来源营业收入152,940,744.766,524,646.865,731,635.063,862,638.983,711,346.57172,771,012.23占全部营业收入的比例（%）62.99%2.69%2.36%1.59%1.53%71.16%项目成本法核算的长期股权投资收益理财产品投资收益合计（2） 成本法核算的长期股权投资收益2011 年 1-6 月278,183.35278,183.352010 年 1-6 月386,731.12386,73

275、1.12项目合计2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月无本年比上年增减变动的原因其中：6.母公司现金流量表补充资料项目2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月1.将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：84净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）固定资产报废损失（收益以“-”填列）公允价值变动损益（收益以“-”填列）财务费用（收益以“-”填列）投资损失（收益以“-”填列）递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）存货的减少（增加以

276、“-”填列）经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额十六、补充资料1. 本年非经营性损益表-39,857,100.791,594,232.427,882,948.591,136,979.125,151,070.4545,299.145,7

277、03.8414,469,415.91-278,183.35-239,134.87195,886.39-34,506,227.95-40,285,750.12-84,684,861.2233,459,816.3567,024,673.04-33,564,856.696,527,408.652,275,526.769,201,957.371,125,243.515,907,709.1434,029.459,650,264.15-386,731.12-188,789.58-83,445,733.3754,727,108.12-34,162,872.86-28,734,879.7884,865,234

278、.2773,779,302.9411,085,931.33项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助2011 年 1-6 月95,243.392,586,179.132010 年 1-6 月-89,912.341,625,303.00说明注 1除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出小计所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计280,607.62-17,168.222,944,861.92526,536.10374.552

279、,417,951.2730,767.61433,925.072,000,083.34331,257.48713.081,668,112.78注 1：详见本附注八、37852.净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资 每股收益产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于母公司股东的净利润扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润-8.06%-8.36%-0.1562-0.1620-0.1562-0.1620十七、财务报告批准本财务报告于 2011 年 7 月 26 日由本公司董事会批准报出。86、 、第九节 备查文件一、 载有公司法定代表人李慈雄先生签名的 2011 年半年度报告文本。二、 载有公司法定代表人李慈雄先生、总经理高维新先生、财务长史皆能先生、财务部经理张悦先生签名并盖章的 2011 年半年度财务报告。三、 报告期内在中国证券报证券时报上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、 以上备查文件备置地点：公司证券部上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司法定代表人：李慈雄二一一年七月二十六日87