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1、 东热东热 年半年度报告年半年度报告二二一一年八月十五日一一年八月十五日目录目录第一节重要提示第一节重要提示第二节公司基本情况第二节公司基本情况第三节股本变动和主要股东持股情况第三节股本变动和主要股东持股情况第四节董事、监事、高级管理人员情况第四节董事、监事、高级管理人员情况第五节董事会报告第五节董事会报告第六节重要事项第六节重要事项第七节财务报告第七节财务报告第八节备查文件第八节备查文件2第一节重要提示第一节重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，报告所载资料不存在
2、任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。公司负责人安建国、主管会计工作负责人王浩及会计机构负公司负责人安建国、主管会计工作负责人王浩及会计机构负责人张静等声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。责人张静等声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。3第二节公司基本情况第二节公司基本情况一、公司基本情况一、公司基本情况、公司法定中、英文名称、公司法定中、英文名称中文名称：石家庄东方热电股份有限公司公司法定英文
3、名称：，、公司法定代表人：安建国、公司法定代表人：安建国、公司董事会秘书及证券事务代表、公司董事会秘书及证券事务代表公司董事会秘书：王世荣联系地址：河北省石家庄市建华南大街 号电话：传真：电子信箱：公司董事会证券事务代表：徐会桥联系地址：河北省石家庄市建华南大街 号电话：传真：电子信箱：、注册地址、办公地址、电子信箱和邮政编码、注册地址、办公地址、电子信箱和邮政编码公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街 号公司办公地址：河北省石家庄市建华南大街 号电子信箱：邮政编码：、选定的信息披露报纸、指定国际互联网网址和年度报告备置地点、选定的信息披露报纸、指定国际互联网网址和年度报告备置地点公司选定的信
4、息披露报纸名称：中国证券报登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：公司半年度报告备置地点：公司资本市场与股权管理部、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称： 东热股票代码：、其他有关资料、其他有关资料公司首次注册登记日期： 年 月 日注册地址：河北省工商行政管理局企业法人营业执照注册号：税务登记号码：组织机构代码：公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司办公地址：北京市西城区金融大街 号二、主要财务数据和指标二、主要财务数据和指标4-、主要会计数据和财务指标、主要会计数据和财务指标单位：元
5、本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（）总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）1,374,180,157.27-515,639,176.04299,485,000.00-1.722报告期（16 月）490,021,168.61-105,878,810.64-107,894,829.81-106,091,288.221,545,132,816.99-409,547,887.82299,485,000.00-1.368上年同期575,561,534.92
6、-72,394,140.01-72,460,760.69-70,788,467.99-11.06%25.28%0.00%25.88%本报告期比上年同期增减（）-14.86%46.26%48.91%49.87%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率 （%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-104,075,269.05-0.35-0.3520.58%20.19%39,702,597.340.133-70,721,847.31-0.24-
7、0.2414.99%14.99%-30,271,655.57-0.10147.17%45.84%45.84%增加了 5.59 个百分点增加了 5.2 个百分点-231.69%-231.69%、非经常性损益项目、非经常性损益项目单位：元非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出合计5金额-126,094.9931,249.98-1,921,174.16-2,016,019.17附注（如适用）第三节股本变动和主要股东持股情况第三节股本变动和主要股东持股情况
8、一、报告期内，公司股份总数及股本结构、控股股东或实际控制人均未发生变化。一、报告期内，公司股份总数及股本结构、控股股东或实际控制人均未发生变化。二、股本变动情况表二、股本变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份， ，、国家持股、国有法人持股， ，、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份， ，、人民币普通股， ，、境内上市的外资股、境外上市的外资股、其他三、股份总数， ，三、前三、前 名股东、前名股东、前 名无限售条件股东持股情况表名无限售条件股
9、东持股情况表单位：股股东总数前 10 名股东持股情况30,818股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数数量 量石家庄东方热电集团有限公司国有法人26.71%80,005,41280,005,41280,005,4126中电投财务有限公司曾智华邓秀玲吴爱民段其军周凤群桑慧敏朱甲秀高虹高金伟国有法人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人7.60%0.49%0.42%0.34%0.33%0.32%0.30%0.27%0.24%0.23%22,770,0001,461,1741,272,0001,025,431987,
10、000948,896893,403800,379720,000700,00022,770,000前 10 名无限售条件股东持股情况曾智华邓秀玲吴爱民段其军周凤群桑慧敏朱甲秀高虹高金伟李柏军王文波股东名称持有无限售条件股份数量1,461,174 人民币普通股1,272,000 人民币普通股1,025,431 人民币普通股987,000 人民币普通股948,896 人民币普通股893,403 人民币普通股800,379 人民币普通股720,000 人民币普通股700,000 人民币普通股613,479 人民币普通股610,000 人民币普通股股份种类（1）截止 2011 年 6 月 30 日，石家
11、庄东方热电集团有限公司持股 80,005,412 股，全部被质押冻结。上述股东关联关系或一致行 （2）中电投财务有限公司实际控制人为中国电力投资集团，系本公司控股股东的托管人，为本动的说明公司潜在实际控制人。（3）其他股东均为公司流通股股东。本公司未知其所持股份的关联、质押、冻结情况。7第四节董事、监事、高级管理人员情况第四节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票，报告期内公司董事、监事及高管人员持股情况无变化。二、报告期内董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况二、报告期内董事、监
12、事和高级管理人员的新聘或解聘情况报告期内，根据控股股东的提名，根据相关法律、法规及公司章程，公司于 年 月 日召开 年度股东大会，完成了董事会、监事会换届工作，组建了第四届董事会、监事会；召开了四届一次董事会，选举了董事长并聘任了高级管理人员；召开了四届一次监事会，选举了监事会主席。期间，公司第三届董事会董事、总经理李向东先生因病逝世，总经理职责暂由董事长安建国先生代为履行；公司第四届董事会董事张克君先生退休。、董事变更情况、董事变更情况（1）报告期内当选的董事、姓名及原因）报告期内当选的董事、姓名及原因姓名安建国王浩郭天斌李万军庞贵永陈爱珍（2）报告期内离任的董事姓名及原因）报告期内离任的董
13、事姓名及原因姓名李向东王建平张进江张克君谷树才张振军、监事变更情况、监事变更情况（1）报告期内当选的监事姓名及原因）报告期内当选的监事姓名及原因姓名王富林马贵卿李亚职务董事长董事董事独立董事独立董事独立董事职务董事董事董事董事董事独立董事职务监事会主席监事职工监事8当选原因董事会换届、控股股东推荐董事会换届、控股股东推荐控股股东推荐董事会换届、董事会提名董事会换届、董事会提名董事会换届、董事会提名离任原因因病逝世董事会换届董事会换届退休董事会换届董事会换届当选原因监事会换届、控股股东推荐监事会换届、控股股东推荐职代会选举（2）报告期内离任的监事姓名及原因）报告期内离任的监事姓名及原因甄秀兰张青
14、庄刘利华姓名职务监事会主席监事职工监事离任原因监事会换届监事会换届监事会换届、高级管理人员变动情况、高级管理人员变动情况（1）报告期内当选的高级管理人员姓名及原因）报告期内当选的高级管理人员姓名及原因王浩郭天斌姓名职务副总经理兼财务总监副总经理、总工程师当选原因董事会聘任董事会聘任2、报告期内离任的高级管理人员姓名及原因、报告期内离任的高级管理人员姓名及原因李向东张克君姓名总经理副总经理职务离任原因因病逝世退休第五节董事会报告第五节董事会报告一、经营情况概述一、经营情况概述 年上半年，煤炭等原材料价格仍持续上涨，公司面临的经营压力越来越大。面对不利局面，董事会紧紧围绕经济效益这一中心，采取多种
15、措施，提高公司收益。、全面加强运行管理。根据煤价变化和热负荷情况，组织各厂进行变动成本测算，排定最优经济运行方式。同时，通过抓不同煤种的掺烧工作、规范操作程序、加强运行分析、优化运行、加大对运行方式执行率和非停的考核等，提高经济效益。、加强计划营销管理。积极协调，增加热电二厂北厂发电调控目标 小时；同时，积极争取热电四厂电量指标并跑办有偿替代交易，协调省市电价上调工作，预计全年可增加收入约 万元。、组织开展“减亏控亏”工作。根据河北分公司“管理费用降低 ；供电煤耗下降 ”的减亏控亏目标，通过对全年指标分析、调整，严控各项费用，并积极组织各单位开展“减亏控亏”活动。、做好“防退市”工作。公司董事
16、会对此项工作非常重视，为避免公司股票退市风险，多次召开扭亏专题会议，制定相关的扭亏措施。通过积极努力，经深交所审核同意，公司于 年 月 日撤销退市风险警示，公司股票由“ 东热”变更为“东热”。9、扎实推进风险管理与内控体系建设，夯实企业基础管理。通过重点对资金管理与财务控制、燃料管理等开展自查工作，促进了公司管理水平提升，进一步降低了成本。由于煤价等原材料上涨幅度过大，与热力、电力销售价格继严重倒挂，公司根据生产经营实际情况及市场需求，调整了部分电力、热力生产以减少亏损。 年上半年，公司实现主营业务收入 亿元，实现净利润 亿元。二、公司报告期内主要经营情况二、公司报告期内主要经营情况、主营业务
17、分行业、产品情况表单位：万元主营业务分行业情况分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）热力和电力生产48,155.2652,022.87-8.03%-11.18%-4.62%降低了 7.43 个百分点主营业务分产品情况热收入电收入接网费摊销33,915.4912,932.921,306.8635,928.7416,094.130.00-5.94%-24.44%100.00%-2.20%-19.84%-55.26%3.10%-14.05%降低了 2.65 个百分点降低了 8.38 个百分点、主营业务分地区情
18、况单位：万元石家庄地区地区营业收入48,155.26营业收入比上年增减（%）-11.20%三、公司主营业务的范围包括热力、电力的生产与销售等三、公司主营业务的范围包括热力、电力的生产与销售等占主营业务收入或主营业务利润 以上的主营业务介绍、热力：主要为石家庄市的工业、商业和居民生活提供蒸汽和采暖服务。截止 年 月 日，公司实现供热收入 ， 万元，比上年同期减少了 。、电力：主要是热电联产所生产的电量上网销售。截止 年 月 日公司供电收入 ， 万元，比上年同期减少了 。四、公司投资情况四、公司投资情况、募集资金投资项目情况：报告期内无募集资金投资项目。、非募集资金投资项目情况：（）小良村 电除尘
19、改造其他工程，预算数 万元，工程进度为 ；（）小良村厂内扩改工程，预算数 万元，工程进度为 。五、公司会计政策、会计估计变更五、公司会计政策、会计估计变更本公司本报告期内无主要会计政策、会计估计变更10六、年初至下一报告期期末利润预测六、年初至下一报告期期末利润预测经公司财务部门初步预测，预计公司第三季度净利润仍将继续亏损。业绩预告情况亏损年初至下一报告期期末上年同期增减变动（%）累计净利润的预计数（万元）基本每股收益（元/股）-20,000.00-0.6679-7,072.18 增长-0.236 增长182.81%182.81%业绩预告的说明由于煤炭等公司主要原材料的价格仍保持高位运行，经公
20、司财务部门初步测算，预计公司热电主营业务 1-9 月份亏损约 2 亿元。七、主要指标变动情况七、主要指标变动情况1、货币资金 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数减少 ，其主要原因是：本期偿还部分借款。、应收票据 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数减少 ，其主要原因是：本期票据到期偿还。、应收账款 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数增加 ，其主要原因是：本期应收热费增加。、预付账款 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数减少 ，其主要原因是：本期预购原煤到货冲减预付款。、存货 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数减少 ，其主要原因是：冬季采暖期结束原煤库存减少。、预收账款 年 月 日期末数为
21、 ， 元，比期初数减少 ，其主要原因是：年初预收采暖费余额于报告期末已全部结转销售收入。、应交税费 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数减少 ，其主要原因是：期末进项税额留抵金额减少。、应付利息 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数增加 ，其主要原因是：资金紧张，部分提取的利息未支付。、其他应付款 年 月 日期末数为 ， 元，比期初数增加，其主要原因是：本期为补充流动资金，向中电投石家庄供热有限公司借款 亿元。、管理费用本期发生 ， 元，同比增加 ，主要原因是：本期税费增加所致。、投资收益本期发生 ， 元，同比增加 ，主要原因是：上年度对子公司长期股权投资借方差额摊销完毕，本期未予以摊销。、营
22、业外收入本期发生 ， 元，同比减少 ，主要原因是：本期营业外收入项目减少。、营业外支出本期发生 ， 元，同比增加 ，主要原因是：本期支付事故赔款。、利润总额本期实现， 元，同比增亏 ，主要原因是：本期热电销售收入减少。、支付的各项税费本期发生 ， 元，同比减少 ，主要原因是：本期交纳增值税款减少。、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ，同比11增加 ，主要原因是：本期转出在建工程资产。、取得借款收到的现金本期发生 ， 元，同比增加 ，主要原因是：本期流动资金借款增加。、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期发生 ，同比增加，主要原因是：本期支付借款利息增加。八、董事会就上年年度
23、报告中的财务报告被注册会计师出具非标准审计报告所涉八、董事会就上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具非标准审计报告所涉及事项的变化及处理情况的说明及事项的变化及处理情况的说明中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司 年年报出具了号带强调事项段的无保留意见的审计报告。强调事项如下：一、强调涉及事项段我们提醒财务报表使用者关注以下事项：、如财务报表附注一所述，根据国家发改委和石家庄市政府相关文件，结合裕华热电、西郊热电、良村热电等替代热源工程建设进度，贵集团所属热电一厂、热电二厂站、热电三厂、热电四厂、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司发电机组及附属设施计划于 年 月和 年 月分批关停。 年 月 日
24、，热电四厂全面停产。受替代热源建设进度影响，截止 年 月 日，热电一厂、热电二厂 站、热电三厂、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司仍未停产。但随着替代热源的完工投产，公司的主营业务将会受到严重影响。、如财务报表附注七所述，截至 年 月 日，贵集团短期借款本金 亿元、长期借款本金 亿元因资金紧张已经逾期。贵集团已在财务报表附注七、 中披露了参与组建石家庄良村热电有限公司、中电投石家庄供热有限公司等采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。二、公司董事会对该审计报告涉及事项的变化及处理情况说明如下：、对上述关停事项，公司董事会认为：相关关停事项短期内会
25、对公司的主营业务有一定影响，但不会对公司的持续经营能力产生重大影响。针对目前的经营状况，公司积极开拓新的利润增长点，其中持股 的良村项目已部分投产；持股 的中电投石家庄供热有限公司运行良好；公司还成立了运行、检修等专业分公司，努力拓展生存空间。、对逾期贷款事项，公司董事会认为：公司逾期借款主要是由于热、电价格倒挂使得公司政策性亏损导致资金紧张造成的，目前公司虽存在部分贷款逾期及涉诉情况，但未对公司的正常生产经营产生实质性影响。随着价格体系的逐步理顺，公司作为政策扶持的、有一定地域垄断性的公用基础设施行业，有稳定的用户及经营收入，可以逐步解决有关借款问题。同时，在石家庄市国资委与中电投签订托管协
26、议后，中电投财务有限公司就本公司的债务重组工作正积极与各债权方协商。12、 、第六节重要事项第六节重要事项一、公司治理情况一、公司治理情况公司根据公司法证券法上市公司治理准则等法律法规，形成了较为完善的治理结构和较为健全的制度体系。报告期内，公司进一步加强了信息披露工作。同时，公司严格按照公司章程的有关规定召开股东大会、董事会和监事会，认真做好治理工作，保证公司的规范运作。二、公司二、公司 年度利润分配方案实施情况及年度利润分配方案实施情况及 年半年度拟定的利润分配预案、年半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案公积金转增股本预案根据公司 年度股东大会审议通过，公司 年度利润不分配，资本公
27、积金不转增股本。截至 年 月 日，公司实现归属于上市公司股东的净利润 亿元，公司 年半年度利润不分配，资本公积金不转增股本。三、报告期内公司诉讼、仲裁事项三、报告期内公司诉讼、仲裁事项（） 年 月 日和 年 月 日公司在农行西城支行的两笔金额分别为， 万元和 ， 万元的借款已经逾期，农行西城支行于 年 月 日向石家庄市中级人民法院提出了诉讼请求，要求公司偿还到期贷款本金 ， 万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，同时宣告其余 笔合计 ， 万元的借款合同提前到期，并偿还本金 ， 万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，热电集团和金石化肥对上述款项连带保证责任。石家庄市中级人民法院于 年 月 日出具了石民三
28、初字第 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金 ， 万元及相应利息，热电集团对于已经到期的借款 ， 万元本息承担连带责任。截止 年 月 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）工商银行石家庄建南支行于 年 月 日向河北省高级人民法院提出诉讼请求，要求公司归还贷款及利息。河北省高级人民法院于 年 月 日出具了冀民二初字第 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金 ， 万元及相应利息。截止 年 月 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）建设银行石家庄金泉支行于 年 月 日向河北省高级人民法院提出诉讼请求
29、，要求公司归还贷款及利息。河北省高级人民法院于 年 月 日出具了冀民二初字第 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金 ， 万元、利息 ，万元、违约金 万元及 年 月 日至本判决生效之日止 ， 万元本金的利息，建设银行石家庄金泉支行对本公司抵押的机器设备在 工流 号借款合同项下债权范围内享有优先受偿权，石家庄东方热电集团有限公司、石家庄燃气集团有限公司对债务中的 ， 万元贷款及利息承担连带保证责任。截止 年 月 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）年 月 日，工商银行石家庄和平支行将石家庄经济技术开发区东方热电有限公司诉至石家庄市中院，要求判令
30、归还借款本金 ，万元及利息 万元。石家庄市中级人民法院于 年 月 日出具了石民三初字第 号民事调解书，本公司与工商银行石家庄和平支行达成协议，限期归还上述债务。截止 年 月 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）年 月 日，中国银行石家庄市裕东支行向石家庄市中级人民法院提13、起诉讼要求本公司归还借款及相应利息。石家庄市中级人民法院于 年 月 日作出了（）石民三初字第 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金 ，万元及利息 万元，石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司对该项借款承担连带责任。截止 年 月 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关
31、事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）年 月 日中国民生银行股份有限公司向石家庄市中级人民法院提起诉讼，要求本公司归还借款 万元及相应利息 万元。河北省高级人民法院于年 月 日作出了（）冀民二初字第 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金 ，万元及相应利息，石家庄东方热电集团有限公司对该项借款承担连带责任。截止 年 月 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。四、担保事项、 年公司为控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司借款本金 万元及相应利息提供了担保，该借款已经逾期。目前公司无新增担保事项。、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保
32、情况的专项说明和独立意见根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发号）关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监会号）以及独立董事工作制度等有关规定赋予独立董事的职责，作为石家庄东方热电股份有限公司的独立董事，我们对控股股东及其关联方占用公司资金、对外担保情况进行了认真的核查，经讨论后发表如下专项说明及独立意见：（）截至到报告期末，公司控股股东及其关联方无非经营性占用公司资金的情况；（）公司没有为控股股东提供担保； 年公司为控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司提供了 万元的担保，目前该借款已经逾期。五、关联交易事项五、关联交易事项、采购商品接
33、受劳务的关联交易关联交易本期发生额上期发生额关联方河北大智能源物资有限公司石家庄东方热电热力工程有限公司中电投华北电力工程有限公司关联交易内容原材料及设备工程劳务工程劳务定价原则及决策程序市场价市场价市场价金额14,871,856.14900,000.00782,100.00占同类交易金额的比例（%）4.829.818.51金额15,424,180.505,300,000.00占同类交易金额的比例（%）4.3224.40、出售商品提供劳务的关联交易关联交易本期发生额上期发生额关联方关联交易内容定价原则及决策程序金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）14否石家庄市湾里庙热源
34、厂中电投石家庄供热有限公司热力热力市场价市场价0.00345,995,333.340.00100.0020,163,115.565.81、关联托管情况委托方名称 受托方名称 委托资产类型委托起始日委托终止日托管费确定依据年度确认的托管费石家庄东方 中电投石家热电股份有 庄供热有限限公司 公司热电二厂管网资产（账面价值 1.48 亿元）2010 年12 月未定根据托管协议无托管费0.00、关联租赁情况 关联交易 本期发生额关联方关联交易 定价原则 内容 及决策程 序金额占同类交易金 额的比例（）说明租赁公司办公大楼， 层和 中国电力投资集团公司河北分公司房屋租赁 市场价 ，层年租金 ， 元。租赁
35、 期 年 月 日至 年 月 日。租赁公司办公大楼部分房间年石家庄东方热电集团有限公司房屋租赁 市场价 ，租金 ， 万元。租赁期 年 月 日至 年 月 日。租赁公司办公大楼， 层和 中电投石家庄供热有限公司房屋租赁 市场价 ，层，年租金 ， 元。 租赁期 年 月 日至 年 月 日。合计 ， 、关联担保情况担保方石家庄东方热电集团有限公司被担保方石家庄东方热电股份有限公司担保金额23,640 万元担保起始日2007.3.27担保到期日2010.1.12担保是否已经履行完毕石家庄高新技术产石家庄东方热业开发区热电煤气电股份有限公5,000 万元2007.6.262008.6.26否公司司石家庄东方热
36、电集团有限公司石家庄东方热电股份有限公司5,500 万元2000.8.12008.9.19否15石家庄东方热电股份有限公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司4,850 万元2009.1.142010.1.14否、关联方资金拆借关联方期末金额期初金额说明存款：中电投财务有限公司10,325,530.03740,943.43本期存款收到利息：68,512.85 元借款：中电投财务有限公司0.00200,000,000.00本期支付利息：5,404,400.00 元中电投石家庄供热有限公司石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司合计130,000,000.0066,922,047.67196,922,
37、047.67200,000,000.00信用借款，借款期限 1 年，借款年利率 7.33%。信用借款，借款期限 2011 年 4 月 26 日至 2011年 12 月 31 日。注：石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司借款，为公司控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电所借的短期流动资金。、关联方资产转让、债务重组情况本期发生额上期发生额关联方关联交易类型关联交易内 关联交易定容 价原则金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）中国电力投 资 集 团 前期费河 北 分 公 用支出司公司将北郊项目部 、 新乐项目部前期支出转移给关联方市场价1,619,143.35100%、关联方
38、应收、预付款项项目名称期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款：中电投石家庄供热有限公司石家庄市湾里庙热源厂80,968,304.3026,063,154.64809,683.051,541,178.144,059,081.9327,646,614.5840,590.82700,421.42合计107,031,458.942,350,861.1931,705,696.51741,012.24预付款项：河北大智能源物资有限公司531,939.24合计531,939.24其他应收款：16石家庄良村热电有限公司940,242.499,402.42中电投石家庄供热有限公司51,585.56
39、515.86659,603.716,596.04合计51,585.56515.861,599,846.2015,998.46注：截止 2011 年 8 月 8 日，应收中电投石家庄供热有限公司汽费 8,096.83 万元，已收回 8,080.00 万元。、关联方应付、预收款项项目名称应付账款：石家庄东方热电热力工程有限公司中电投华北电力工程有限公司河北大智能源物资有限公司期末数175,363.001,719,122.09期初数580,750.0060,000.002,047,496.99合计1,894,475.092,688,246.99预收款项：中电投石家庄供热有限公司41,472,263.
40、49长期应付款：合计41,472,263.49河北大智能源物资有限公司中电投华北电力工程有限公司石 家 庄 东 方 热 电 热 力 工 程 有 限 公 司 （结算）石 家 庄 东 方 热 电 热 力 工 程 有 限 公 司 （估价）8,715,667.33500,000.004,780,736.762,075,000.008,715,667.33500,000.005,716,592.762,075,000.00合计16,071,404.0917,007,260.09六、其它重大合同及履行情况六、其它重大合同及履行情况、公司控股股东托管事项、公司控股股东托管事项（）年月日，石家庄市国有资产监督
41、管理委员会（以下简称：“市国资委”）与中国电力投资集团公司（以下简称：“中电投集团”）签订了关于石家庄东方热电集团有限公司托管协议，市国资委委托中电投集团对石家庄东方热电集团有限公司（本公司控股股东）实施管理。（） 年 月，经石家庄良村热电有限公司第二次临时股东会审议决定，该公司注册资本金从 ，万元增加到 ， 万元，本次增加投入的注册资本金由中电投集团和本公司按原出资比例认缴；本次增资分两期出资，第一期出资由中电投集团以货币资金出资 ， 万元，第二期出资由本公司在 年 月 日前以货币资金出资， 万元；截止 年 月 日，第一期出资已经完成验资和工商变更手续，本公司承诺在 年 月 日前以货币形式注
42、入资金 ， 万元。、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理17财计划。财计划。、银行贷款逾期情况、银行贷款逾期情况（）已到期未偿还的短期借款情况（）已到期未偿还的短期借款情况贷款单位贷款金额贷款利率贷款资金用途未按期偿还的原因预计还款期经营性流动资建设银行建华南支行工商银行建华南支行24,000,000.007,500,000.007.97%10.20%金周转购买原材料资金紧张资金紧张经营性流动资工商银行建华南支行工商银行建华南支行15,000,000.0014,000,000.0010.20%
43、9.95%金周转购买原材料资金紧张资金紧张经营性流动资工商银行建华南支行工商银行建华南支行工商银行建华南支行中国民生银行石家庄分行中国民生银行石家庄分行中国民生银行石家庄分行交通银行石家庄分行交通银行石家庄分行交通银行石家庄分行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行中行石家庄裕东支行中信银行石家庄分行交行和平东路支行工行和平支行12,500,000.0014,500,000.0015,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0020,000,0
44、00.0020,000,000.0018,000,000.0024,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0014,400,000.0050,000,000.0090,000,000.0048,251,617.5915,000,000.0010.20%10.68%10.68%10.68%10.68%10.68%7.17%7.17%7.17%11.77%11.77%10.35%10.35%10.35%9.86%7.17%4.78%10.04%金周转购买原材料经营性流动资金周转短期流动资金短期流动资金短期流动资金短期流动资金短期流动资金短期流动资金购原材料购原材料购原
45、材料购原材料购原材料短期流动资金短期流动资金采购燃料煤采购燃料煤资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张18工行和平支行21,000,000.0010.42%采购燃料煤资金紧张合 计563,151,617.59（）一年内到期的长期借款中的逾期借款（）一年内到期的长期借款中的逾期借款贷款单位工商银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行借款金额70,000,00
46、0.0011,000,000.0015,000,000.007,000,000.0022,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0030,000,000.00逾期时间2011.06.152008.01.302008.03.222008.06.192008.09.192008.05.232010.05.302010.06.162010.07.062010.02.26年利率7.745.945.946.125.945.765.765.765.765.76借款资金用途改扩建项目改造电厂二期改扩建电厂二期改扩建电厂二期改扩
47、建电厂二期改扩建二厂改扩建工程二厂改扩建工程电厂改扩建工程电厂改扩建工程电厂改扩建工程逾期未偿还的原因资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺合计265,000,000.00七、报告期内，公司或持股七、报告期内，公司或持股 5%以上股东未有承诺事项。以上股东未有承诺事项。八、公司八、公司 年半年度财务报告未经审计。年半年度财务报告未经审计。九、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受九、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。中国证监会稽查、行政
48、处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况接待时间接待地点接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 年 月 月资本市场与股权管理部电话沟通流通股东集团公司托管转进展情况、公司生产经营情况等十一、其它重大事项十一、其它重大事项、 年 月 日河北省高级人民法院就辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉支行借款一案向辛集市东方热电有限责任公司送达冀执字第 号关于裁定执行通知书。本案中石家庄东方热电集团有限公司以其所持本公司 ，万股股票为辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉支行人民币资金借款合同提供了股权质押担保，
49、并办理了股权质押登记、签订了质押担保合同。据此，河北省高级人民法院要求石家庄东方热电集团有限公司承担连带还款责任。目前本案正在执行过程中。十二、资产负债表日后事项十二、资产负债表日后事项无19 第七节财务报告第七节财务报告、财务会计报表（未经审计）、财务会计报表（未经审计）合并资产负债表合并资产负债表 年 月 日编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：人民币元项目流动资产：流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计流动资产合计 非流动资产：非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权
50、投资投资性房地产固定资产注释 七、 七、七、七、 七、七、 七、七、七、期末余额 ， ， ， ， ，期初余额 ， ， ， ， ，20 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计非流动资产合计资产总计资产总计七、 七、 ， ， ， ， ，合并资产负债表（续）合并资产负债表（续） 年 月 日编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：人民币元项目流动负债：流动负债：短期借款 交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬 应交税费应付利息注释 七、 七、七、七、七、七、期末余额 ， ，期初余额 ， ，21 ，应
51、付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 非流动负债：非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本 ）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东的所有者权益合计 七、七、 七、 七、 七、 七、七、 七、 七、 ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ， ，22 少数股东权益所有者权益合计所有者权益合计，负债和所有者权益总计负债和所有者权
52、益总计，资产负债表资产负债表 年 月 日编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：人民币元项目流动资产：流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计流动资产合计 非流动资产：非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款注释 十五、 十五、 期末余额 ， ， ， ， 期初余额 ， ， ， ， 23 长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产十五、 ， ， ， ， 非流动资产合计非流动资产合计，资产总
53、计资产总计，资产负债表（续）资产负债表（续） 年 月 日编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：人民币元项目流动负债：流动负债：短期借款 交易性金融负债应付票据应付账款预收款项注释 期末余额 ， ，期初余额 ， ，24 ，应付职工薪酬应交税费应付利息，应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计流动负债合计 非流动负债：非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股 专项储备盈余公积 ， ， ， ，
54、， ， ， ， ， ， ， ， ， ，25 一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益负债和所有者权益 （或股东权益）总计（或股东权益）总计 ， ，合并利润表合并利润表 年 月编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：人民币元项目一、营业总收入一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以三、营业利润（亏损以“”号填列）号填列） 加：营业外收入
55、注释七、七、七、七、 七、七、七、 七、七、七、本期金额， ， ，上期金额， ， ，26 减：营业外支出其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以四、利润总额（亏损总额以“”号填列）号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以号填列）五、净利润（净亏损以号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益七、其他综合收益八、综合收益总额八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额七、七、 七、七、 ， ， ， ， ，利润表利润表 年 月编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：
56、人民币元项目注释本期金额上期金额一、营业收入一、营业收入减：营业成本营业税金及附加十五、 ，十五、 ，销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） ，27 七、 七、 七、投资收益（损失以“”号填列） 十五、，其中：对联营企业和合营企业的投资收益十五、，二、营业利润（亏损以二、营业利润（亏损以“”号填列）号填列）， 加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以三、利润总额（亏损总额以“”号填列号填列 ）减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）四、净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益五、其他综合收益六、综合收益总六、综合收益总
57、额额 ，合并现金流量表合并现金流量表 年 月编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：人民币元项目一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：注释 本期金额 上期金额销售商品、提供劳务收到的现金 ，收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额28， 七、七、二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的
58、现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 ， 投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额，三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金，发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计筹资活动
59、现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ，其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额29， ，七、 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 ，现金流量表现金流量表 年 月编制单位：石家庄东方热电股份有限公司金额单位：人民币元项目一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流
60、量：销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金支付其他与投资
61、活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金注释 本期金额 ， ， ， ， ， ， 上期金额 ， ， ， ， ， 30 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金，支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物
62、的影响五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 ， ，资产减值准备明细表资产减值准备明细表单位：元本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备22,391,942.305,909,483.921,786,407.5926,515,018.63二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备4,330,343.754,330,343.75七、固定资产减值准备896,129,573.5591,927.2589
63、6,221,500.80八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他2,206,331.502,206,331.50合计925,058,191.106,001,411.171,786,407.59929,273,194.6831合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表编制单位：石家庄东方热电股份有限公司本期金额归属于母公司所有者权益2011 半年度上年金额归属于母公司所有者权益单位：元项目实收资本（或股本）资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配积 存股 备 积
64、险准备 利润其他少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配积 存股 备 积 险准备 利润其他少数股东权益所有者权益合计299,48 580,86-1,363,-415,08 299,48 580,86-1,391,-443,86一、上年年末余额5,000.0 0,752.70474,028,978.66922,619.22-5,533,608.981,496.8 5,000.0 0,752.700474,028,978.66554,622.05-6,686,153.066,043.71加：会计政策变更前期差错更正其他299,48 580,86-1
65、,363,-415,08 299,48 580,86-1,391,-443,86二、本年年初余额5,000.0 0,752.70 474,028,978.66922,619.22-5,533,608.981,496.8 5,000.0 0,752.70 0 474,028,978.66554,622.05-6,686,153.066,043.71三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）-106,091,288.2-1,803,541.59-107,894,829.827,632,002.831,152,5 28,784,44.08 546.9121（一）净利润-106,091,288.22-
66、1,803,541.59-107,894,829.8127,632,002.831,152,5 28,784,44.08 546.91（二）其他综合收益32上述（一）和（二）小计-106,091,288.22-1,803,541.59-107,894,829.8127,632,002.831,152,5 28,784,44.08 546.91（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4
67、其他（六）专项储备331本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额299,48 580,865,000.0 0,752.70 474,028,978.66-1,470,013,907.44-7,337,150.57-522,97 299,48 580,866,326.6 5,000.0 0,752.71 0 474,028,978.66-1,363,922,619.22-5,533,608.98-415,081,496.80母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表编制单位：石家庄东方热电股份有限公司本期金额2011 半年度上年金额单位：元项目实收资本（或股 资本公积本）减：库存股专项储备
68、 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计实收资本（或股 资本公积本）减：库存股专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计一、上年年末余额299,485,0 581,550,674,028,97-1,282,15 -327,089, 299,485,0 581,550,674,028,97-1,317,06 -362,004,00.0024.368.664,574.35971.3300.0024.368.669,257.63654.61加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额299,485,0 581,550,674,028,97-1,282,15 -3
69、27,089, 299,485,0 581,550,674,028,97-1,317,06 -362,004,00.0024.368.664,574.35971.3300.0024.368.669,257.63654.61三、本年增减变动金额（减-96,525,5 -96,525,534,914,68 34,914,68少以“-”号填列）92.5592.553.283.28（一）净利润-96,525,5 -96,525,534,914,68 34,914,6892.5592.553.283.2834（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-96,525,5 -96,525,534,914,68
70、 34,914,6892.5592.553.283.28（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他35（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额299,485,0 581,550,674,028,97-1,378,68 -423,615, 299,485,0 581,550,674,028,97-1,282,15 -327,089,00.0024.368.660
71、,166.90563.8800.0024.368.664,574.35971.33362011 半年度报告2、附注、附注石家庄东方热电股份有限公司石家庄东方热电股份有限公司2011 年年 1-6 月财务报表附注月财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况一、公司基本情况石家庄东方热电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，与子公司合称“集团”或“本集团”）， 年 月 日经河北省人民政府股份制领导小组办公室以冀股办 号文批准，由石家庄东方热电燃气集团有限公司为主发起人，联合石家庄医药药材股份有限公司、石家庄天同拖拉机有限公司、河北鸣鹿
72、服装集团有限公司、石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司共同发起设立。公司于 年 月 日在河北省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币 ， 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字 号文批准，本公司于 年 月 日在深圳证券交易所上网定价发行 ，万股人民币普通股 股，每股面值 元，发行价 元。公司于 年 月 日在河北省工商行政管理局变更注册，注册号为：，注册资本为人民币 ， 万元，业经河北华安会计师事务所（）冀华会验字第 号验资报告验证。 年 月 日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证券监督管理委员会以证监发行字 号文核准，本公司于 年 月 日，在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的
73、方式向股权登记日在册的流通股股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者发行新股。募集资金已经于 年 月 日全部到位，增发后的股本总额为 ， 万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字 号验资报告予以验证。增发的股份于 年 月 日挂牌交易。根据本公司年度股东大会审议通过的年度利润分配议案及公积金转增股本议案，公司以年末总股本，万股为基数，每股送股转增股（每股面值元），送转增股本后的注册资本变更为，万元，业经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字号验资报告予以验证。372011 半年度报告根据本公司于年月日召开的年第三次临时股东大会决议通过的以股抵债协议及修改后的公司章程的规定，并经中国证券
74、监督管理委员会证监公司字号文、国务院国有资产监督管理委员会国资产权号文核准，石家庄东方热电集团有限公司（本公司控股股东）以“以股抵债”方式偿还所欠本公司债务，减少本公司注册资本人民币，万元，变更后的注册资本为人民币，万元，业经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字号验资报告予以验证。其中，有限售条件的股份为，万元，占注册资本的；无限售条件的股份为，万元，占注册资本的。年月日，石家庄市国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）与中国电力投资集团公司（以下简称“中电投集团”）签订了关于石家庄东方热电集团有限公司托管协议，市国资委委托中电投集团对石家庄东方热电集团有限公司（本公司控股股东）实施管
75、理，托管期限年。根据国家发展和改革委员会发改能源号文国家发展改革委员会关于河北石家庄良村热电“上大压小”工程核准的批复和石家庄应对气候变化及节能减排领导小组办公室石节减办号文件石家庄市节能减排工作领导小组办公室关于下达年淘汰落后产能计划的通知，结合裕华热电、西郊热电、良村热电等替代热源工程建设进度，本集团所属热电一厂、热电二厂站、热电三厂、热电四厂、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司发电机组及附属设施计划于年月和年月分批关停。年月日，热电四厂全面停产；受替代热源建设进度影响，截止年月日，热电一厂、热电二厂站、热电三厂、石家庄经济技术开发区东方热电有限公司仍未停产。公司法定代表人：安建国。公司
76、经营范围：热力、电力的生产与销售，代收代缴热费、自有房屋租赁、劳务派遣等。公司注册地址：石家庄市建华南大街 号。二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础382011 半年度报告本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则 基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定（2010 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本集团会
77、计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。三、遵循企业会计准则的声明三、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。四、主要会计政策和会计估计四、主要会计政策和会计估计1、会计期间、会计期间本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一
78、个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2、记账本位币、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。3、企业合并的会计处理方法、企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并
79、，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。392011 半年度报告（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制
80、权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
81、的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。4、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被
82、投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并
83、增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。402011 半年度报告在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润
84、项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。5、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。6、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外
85、汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除： 1属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及 2可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项
86、目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负412011 半年度报告债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
87、收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。7、金融工具、
88、金融工具（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会
89、计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A 取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期
90、采用短期获利方式对该组合进行管理；C 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。422011 半年度报告符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B 本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人
91、员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债
92、当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资
93、产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投432011 半年度报告资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备
94、。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生
95、的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报
96、价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续
97、涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业442011 半年度报告面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
98、初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能
99、可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号 或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号 收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承
100、担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。452011 半年度报告金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相
101、同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的
102、剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。8、应收款项、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。（1）坏账准备的确认标准本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 其他表明应收款项
103、发生减值的客观依据。（2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本集团将金额在期末总资产余额的 1%以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。46账龄2011 半年度报告本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相
104、似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。本集团组合的确定依据为账龄分析法。采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法如下：应收账款计提比例（%）其他应收计提比例（%）1 年以内（含 1 年，下同）1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上15830501001583050100（3）坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊
105、余成本。9、存货、存货（1）存货的分类存货主要包括原材料、低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法原材料在取得时按实际成本计价，原材料成本包括采购成本、运输成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价；辅助材料以计划成本核算，对辅助材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日
106、后事项的影响。472011 半年度报告在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。10、长期股权投资、长期股权投资（1）投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
107、得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
108、产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按
109、初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。482011 半年度报告 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
110、可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号 资产减值等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损
111、失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四
112、、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法核算转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据492011 半年度报告控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控
113、制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。（4）减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损
114、益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。11、投资性房地产、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
115、当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。12、固定资产、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：5033332011 半年度报告类别房屋及建筑物通用设备专用设备运输
116、设备折旧年限（年）16-405-2818-208-12残值率（%）年折旧率（%）2.43-6.063.46-19.404.85-5.398.08-12.13预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资
117、产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。（5）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。1
118、3、在建工程、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。14、借款费用、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定512011 半年度报告可使用状态或者可销售
119、状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断
120、、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。15、无形资产、无形资产（1）无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固
121、定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确
122、认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：522011 半年度报告 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方
123、法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。16、长期待摊费用、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。17、非流动非金融资产减值、非流动非金融资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
124、减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以
125、确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的532011 半年度报告资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一
126、经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。18、预计负债、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。19、收入、收入（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留
127、通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司电力和热力销售均以与客户查验计量表，双方在抄表记录上签字为确认收入标准。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发
128、生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同542011 半年度报告全部作为销售商品处理。（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（4）利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实
129、际利率计算确定20、政府补助、政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直
130、接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。21、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基
131、础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
132、得额（或可抵扣亏损）的552011 半年度报告交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表
133、日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当
134、拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。22、租赁、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转
135、移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务562011 半年度报告经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公
136、允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
137、值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。23、职工薪酬、职工薪酬本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即
138、将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。24、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更本公司本报告期内无主要会计政策、会计估计变更57增值税2011 半年度报告25、前期会计差错更正、前期会计差错更正本公司无前期重大会计差错更正事项。五、税项五、税项1、主要税种及税率、主要税种及税率税种营业税城市维护建设税
139、企业所得税具体税率情况应税收入按17%（电力）、13%（热力）的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。按应税营业额的5%计缴营业税。按实际缴纳的流转税的7%计缴。按应纳税所得额的25%计缴。2、税收优惠及批文、税收优惠及批文根据财政部国家税务总局关于继续执行供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知（财税号）的规定，对“三北地区”（包括河北）的供热企业，自年至年供暖期期间，向居民收取的采暖收入继续免征增值税。上述供热企业的生产用房自年月日至年月日继续免征房产税，生产占地继续免征城镇土地使用税。六、企业合并及合并财务报表六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况（
140、1）通过设立或投资等方式取得的子公司金额单位：人民币万元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围企业类型法人代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额房地产业石家庄东方兴业投资有限公司控股子公司石家庄市房地产投资投资、15,000 计算机及软件有限公司王凯宏74687693-013,5000.00批发零售（续）58注释注释2011 半年度报告金额单位：人民币万元从母公司所有者权益冲减子公司少数子公司全称持股比例 表决权比 是否合并 少数股东（%） 例（%） 报表 权益少数股东权益中 股东分担的本期亏用于冲减少数股 损超过少数股东在东损益的金额 该子公司期初所
141、有者权益中所享有份额后的余额石家庄东方兴业投资有限公90.0090.00是1,721.33司（2）同一控制下企业合并取得的子公司本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。（3）非同一控制下企业合并取得的子公司金额单位：人民币万元子公司全 子公司类称 型注册地业务性质注册资本经营 企业 法人范围 类型 代表组织机构代码期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额石家庄经济技术开发区东方热电有限公司控股子公司石家庄市热电生产销售电14,666 力、热力、煤气有限公司王凯宏10791715-013,500（续）金额单位：人民币万元从母公司所有者权益冲减子公司少数子公司全称持股比例 表决权比 是
142、否合并 少数股东（%） 例（%） 报表 权益少数股东权益中 股东分担的本期亏用于冲减少数股 损超过少数股东在东损益的金额 该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额石家庄经济技术开发区东方82.0082.00是-2,455.05热电有限公司592011 半年度报告2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无。3、合并范围发生变更的说明本期纳入合并范围的子公司与上期比较无变化。4、报告期新纳入合并范围的主体和报告期期不再纳入合并范围的主体本期纳入合并范围的子公司与上期一致。5、报告期发生的同一控制下企业合并本期未发生同一控制下企业合并。6、报告期发生的非同一控制下企业合并本期
143、未发生非同一控制下企业合并。7、报告期出售丧失控制权的股权而减少的子公司本期未减少子公司。8、本期发生的反向购买本期未发生反向购买。9、本期发生的吸收合并本期未发生吸收合并。七、合并财务报表项目注释七、合并财务报表项目注释以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指 2011 年1 月 1 日，“期末”指 2011 年 6 月 30 日，“上期”指 2010 年 1-6 月，“本期”指 2011 年1-6 月。1、货币资金、货币资金期末数期初数项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额库存现金： ， ，人民币 ， ，银行存款： ， ，人民币， ，合计
144、 ， ，2、应收票据、应收票据（1）应收票据分类种类期末数期初数602011 半年度报告银行承兑汇票合计，（2）期末金额最大的前五项已质押的应收票据情况无。（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况无。（4）期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况出票单位安徽科伦医药贸易有限公司湖南双舟医药有限责任公司陕西恒庆医药有限公司出票日期2011.02.172011.02.282011.02.17到期日2011.08.172011.08.282011.08.17金额500,000.00243,647.0013,400.00是否已终止确认是是是备注合计757,047.003、应收账款、应收账款
145、（1）应收账款按种类列示期末数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合小计177,025,211.76177,025,211.76100.00100.0016,538,814.9216,538,814.929.349.34单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计177,025,211.76100.0016,538,814.929.34（续）期初数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款612011 半年度报告按组合计提坏账准
146、备的应收账款按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合小计135,270,456.71135,270,456.71100.00100.0010,814,067.0110,814,067.017.997.99单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计135,270,456.71100.0010,814,067.017.99（2）应收账款按账龄列示项目金额期末数比例（%）金额期初数比例（%）1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计119,244,717.6724,216,335.5516,157,542.822,005,339.536,319,878.7
147、29,081,397.47177,025,211.7667.3613.689.131.133.575.13100.00100,222,743.2617,620,310.352,026,018.766,319,986.874,417,301.864,664,095.61135,270,456.7174.0813.031.504.673.273.45100.00（3）坏账准备的计提情况按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末数期初数账龄账面余额金额 比例（%）坏账准备账面余额金额 比例（%）坏账准备1 年以内119,244,717.6767.361,192,456.01 100,222,743.2
148、674.081,002,171.521 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上24,216,335.5516,157,542.822,005,339.536,319,878.729,081,397.4713.689.131.133.575.131,210,816.781,292,603.43601,601.863,159,939.369,081,397.4717,620,310.352,026,018.766,319,986.874,417,301.864,664,095.6113.031.504.673.273.45881,071.42162,081.491,895,
149、996.072,208,650.904,664,095.61合计177,025,211.76100.00 16,538,814.92 135,270,456.71100.00 10,814,067.01（4）本期重大转回或收回情况无。（5）报告期实际核销的大额应收账款情况无。（6）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况无。622011 半年度报告（7）应收账款金额前五名单位情况单位名称中电投石家庄供热有限公司石家庄供电公司石家庄湾里庙热源厂河北省电力公司孙村村委会合计与本集团关系关联方非关联方关联方非关联方非关联方金额80,968,304.3031,391,4
150、15.1926,063,154.644,369,560.694,229,343.42147,021,778.24年限 年以内 年以内 年以内 年以内 年以内占应收账款总额的比例（%）（8）应收关联方账款情况详见附注九、6 关联方应收应付款项。（9）根据企业会计准则第 23 号 金融资产转移终止确认的应收账款情况无。（10）以应收账款为标的进行资产证券化的，继续涉入形成的资产、负债金额无。4、预付款项、预付款项（1）预付款项按账龄列示账 龄金额期末数比例（%）金额期初数比例（%）1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合 计30,012,940.674,048,378.81142,076
151、.802,085,317.1436,288,713.4263,084,564.9444,339.60768,304.691,422,458.2965,319,667.5296.570.071.182.18100.00（2）预付款项金额的前五名单位情况单位名称中国神华能源股份有限公司煤炭销售中心山西国阳新能股份有限公司山西煤炭运销集团阳泉盂县有限公司山西煤炭运销集团晋中寿阳有限公司河北丰华燃料有限公与本集团关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额15,527,228.496,067,049.534,926,834.603,737,556.602,241,655.44预付时间 年以内 年以
152、内 年以内 年以内 年以内未结算原因按照合同结算按照合同结算按照合同结算按照合同结算按照合同结算632011 半年度报告司合计32,500,324.66（3）报告期预付款项中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况无。（4）预付关联方账款情况详见附注九、6 关联方应收应付款项。5、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类列示期末数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合小计15,418,391.2115,418,391.21100.00100.009,976,
153、203.719,976,203.7164.4764.47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合 计15,418,391.21100.009,976,203.7164.47（续）期初数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合小计18,552,867.7218,552,867.72100.00100.0011,577,875.2911,577,875.2962.4062.40单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合 计18,552,867.72100.0011,5
154、77,875.2962.40（2）其他应收款按账龄列示项目金额期末数比例（%）金额期初数比例（%） 年以内 至 年1,700,560.981,770,962.9911.0211.494,488,365.522,220,091.6524.1811.97642011 半年度报告 至 年 至 年 至 年 年以上合计1,906,551.09304,282.47218,255.559,517,778.1315,418,391.2112.371.971.4261.73100.00272,376.87118,255.55177,465.0011,276,313.1318,552,867.721.470.64
155、0.9660.78100.00（3）坏账准备的计提情况 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况无。 按组合计提坏账准备的其他应收款组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末数期初数账龄账面余额金额 比例（%）坏账准备账面余额金额 比例（%）坏账准备1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计1,700,560.981,770,962.991,906,551.09304,282.47218,255.559,517,778.1315,418,391.2111.0211.4912.371.971.4261.73100.0016,940.
156、8188,548.16152,524.0991,284.74109,127.789,517,778.139,976,203.714,488,365.522,220,091.65272,376.87118,255.55177,465.0011,276,313.1318,552,867.7224.1811.971.470.640.9660.78100.0044,558.25111,004.5921,790.1535,476.6788,732.5011,276,313.1311,577,875.29（4）本期重大转回或收回情况无。（5）报告期实际核销的大额其他应收款情况无。（6）本报告期其他应收款中
157、持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况无。（7）其他应收款金额前五名单位情况单位名称河北省国内经济贸易有限公司土地出让金栾城县法院井陉恒利煤炭有限公司与本集团关系非关联方非关联方非关联方非关联方金额4,276,016.401,631,840.061,270,000.001,086,881.00年限 年上 年 年 年上占其他应收款总额的比例（%）25.509.737.576.48652011 半年度报告石家庄金利商贸有限公司合计非关联方638,603.048,903,340.50 年上3.8153.10（8）应收关联方账款情况详见附注九、6 关联方应收应付款项。（9）根据企业会计
158、准则第 23 号 金融资产转移终止确认的其他应收款情况无。（10）以其他应收款为标的进行资产证券化的，继续涉入形成的资产、负债金额无。6、存货、存货（1）存货分类原材料项合目计账面余额24,146,448.8624,146,448.86期末数跌价准备账面价值24,146,448.8624,146,448.86（续）原材料项合目计账面余额143,035,027.82143,035,027.82期初数跌价准备账面价值143,035,027.82143,035,027.827、长期股权投资、长期股权投资（1）长期股权投资分类项对联营企业投资目期初数83,572,389.57本期增加2,025,335
159、.15本期减少-6,434,056.15期末数79,163,668.57其他股权投资减：长期股权投资减值准备7,000,000.004,330,343.757,000,000.004,330,343.75合计86,242,045.822,025,335.15-6,434,056.1581,833,324.82（2）长期股权投资明细情况被投资单位石家庄良村热电有限公司中电投石家庄供热有限公司邢台东方热电能源环保有限公司核算方法权益法权益法成本法投资成本49,000,000.0033,400,000.001,000,000.00期初数49,000,000.0034,572,389.571,000,
160、000.00增减变动-6,434,056.152,025,335.15期末数42,565,943.8536,597,724.721,000,000.00662011 半年度报告盂县东方振兴煤业有限公司成本法6,000,000.006,000,000.006,000,000.00合计90,572,389.57-4,408,721.0086,163,668.57被投资单位在被投资 在被投资单位单位持股 享有表决权比比例（%） 例（%）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利石家庄良村热电有限公司中电投石家庄供热有限公司邢台东方热49.0033.4049.00
161、33.40电能源环保18.1818.18614,435.39有限公司盂县东方振兴煤业有限19.6019.603,715,908.36公司合计4,330,343.75（3）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况无。（4）未确认的投资损失的详细情况无。（5）对联营企业投资情况被投资单位名称石家庄良村热电有限公司中电投石家庄供热有限公司企业类型有限公司有限公司注册地石家庄市石家庄市法人代表安建国郭守国业务性质热电生产集中供热注册资本2.80 亿元1.00 亿元本企业持股比例（%）49.0033.40本企业在被投资单位表决权比例（%）49.0033.40（续）被投资单位名称石家庄良村热电有限公司中
162、电投石家庄供热有限公司期末资产总额27.48 亿元9.07 亿元期末负债总额24.93 亿元7.67 亿元期末净资产总额2.55 亿元1.40 亿元本期营业收入总额1.29 亿元5.49 亿元本期净利润-1,313 万元606 万元关联关系联营企业联营企业组织机构代码67418404-556489960-5（6）长期股权投资减值准备明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数其他长期股权投资：67 2011 半年度报告邢台东方热电能源环保有限公司盂县东方振兴煤业有限公司合计614,435.393,715,908.364,330,343.75614,435.393,715,908.364,330,3
163、43.758、投资性房地产、投资性房地产（1）投资性房地产明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数采用成本模式进行后续计量的投资性房地产2,749,559.5453,737.322,695,822.22合计2,749,559.5453,737.322,695,822.22（2）按成本计量的投资性房地产项目期初数本期增加本期减少期末数一、原值合计房屋、建筑物4,478,110.004,478,110.004,478,110.004,478,110.00二、累计折旧和摊销合计房屋、建筑物1,728,550.461,728,550.4653,737.3253,737.321,782,287.781,
164、782,287.78三、减值准备合计房屋、建筑物四、账面价值合计房屋、建筑物2,749,559.542,749,559.542,695,822.222,695,822.22注： 本期计提的折旧和摊销额 53,737.32 元。9、固定资产、固定资产（1）固定资产情况项目期初数本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计，其中：房屋建筑物，专用设备通用设备， ， ，运输工具股权投资借差余额，二、累计折旧 本期计提 累计折旧合计，其中：房屋建筑物专用设备通用设备运输工具 ， ， ， ， ， ，68 2011 半年度报告项目期初数本期增加 本期减少 期末数股权投资借差余额，三、账面净值合计其中：房屋建
165、筑物专用设备通用设备， ， ， ，运输工具，股权投资借差余额四、减值准备合计其中：房屋建筑物 ， ，专用设备通用设备， ，运输工具股权投资借差余额五、账面价值合计其中：房屋建筑物 ， ，专用设备，通用设备 ，运输工具，股权投资借差余额注：本期计提的折旧额为 26,627,274.99 元。（2）所有权受到限制的固定资产情况于 2011 年 6 月 30 日，账面价值 145,196,924.65 元（原值 803,951,919.72 元）的房屋建筑物及设备作为 22,850.00 万元的短期借款（2010 年 12 月 31 日：22,850.00 万元）（附注七、14）的抵押物。（3）暂时
166、闲置的固定资产项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋建筑物专用设备通用设备运输工具合 计168,662,191.1248,061,663.82277,056,496.232,142,646.57495,922,997.7437,603,452.2829,432,498.91154,921,877.501,980,466.80223,938,295.49131,058,294.5717,199,808.92113,914,595.86262,172,699.35444.271,429,355.998,220,022.87162,179.779,812,002.90四厂四厂四厂四厂（4）通过
167、融资租赁租入的固定资产情况无。（5）通过经营租赁租出的固定资产无。692011 半年度报告（6）期末持有待售的固定资产情况无。（7）未办妥产权证书的固定资产情况无10、在建工程、在建工程（1）在建工程基本情况期末数期初数项目账面余额减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值小良村 电除尘改造 其他工程， ， ， 北郊项目部 ， ，小良村厂内改扩建工程， ， ， ，其他工程， ， ，合计， ， ， ，（2）重大在建工程项目变动情况工程名称预算数期初数本期增加数本期转入固定资产数其他减少数期末数小 良 村 电除尘改造其325 万2,113,599.002,113,599.00他工程北郊项目部
168、小良村厂内1,126,471.601,126,471.60扩改工程492 万3,806,068.461,926,762.385,732,830.84合 计7,046,139.061,926,762.381,126,471.607,846,429.84（续）工程名称利息资本化 其中：本期利累计金额 息资本化金额本期利息资本化率（%）工程投入占预算的比例（%）工程进度（%）资金来源小良村 电除尘改造其65.0365.03其他来源他工程北郊项目部小良村厂内其他来源扩改工程116.52116.52其他来源702011 半年度报告合 计（3）在建工程减值准备项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因小良村
169、 电除尘改造其他工程2,113,599.00.0092,732.502,113,599.0092,732.50合计2,206,331.502,206,331.5011、无形资产、无形资产（1）无形资产情况项目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计土地使用权 软件财务管理软件煤炭输送监测软件287,806,334.98283,955,245.052,929,742.04785,647.89135,700.00287,806,334.98283,955,245.052,929,742.04785,647.89135,700.00二、累计折耗合计土地使用权 软件财务管理软件煤炭输送监测软件39
170、,188,076.2937,028,030.101,824,016.01267,924.1468,106.043,165,664.622,974,123.68146,487.1838,268.786,784.9842,353,740.9140,002,153.781,970,503.19306,192.9274,891.02三、减值准备累计金额合计土地使用权 软件财务管理软件煤炭输送监测软件四、账面价值合计土地使用权 软件财务管理软件煤炭输送监测软件248,618,258.69246,927,214.951,105,726.03517,723.7567,593.96245,452,594.07
171、243,953,091.27959,238.85479,454.9760,808.98注：本期摊销金额为 3,165,664.62 元。 于 2011 年 6 月 30 日，账面价值人民币 69,314,782.96 元无形资产所有权受到限制，系本集团以账面价值为人民币 69,314,782.96 元的土地使用权为抵押，取得银行借款人民币 22,850.00 万元（详见附注七、14）。712011 半年度报告12、资产减值准备明细、资产减值准备明细项目期初数本期计提本期减少转回数 转销数期末数一、坏账准备二、长期股权投资减值准备三、固定资产减值准备四、在建工程减值准备22,391,942.30
172、4,330,343.75896,129,573.552,206,331.505,909,483.9291,927.251,786,407.5926,515,018.634,330,343.75896,221,500.802,206,331.50合计925,054,591.106,001,411.171,786,407.59929,273,194.6813、所有权或使用权受限制的资产、所有权或使用权受限制的资产项目期末数受限制的原因固定资产账面价值无形资产账面价值150,019,079.7069,857,356.34短期借款抵押短期借款抵押合计219,876,436.0414、短期借款、短期借款
173、（1）短期借款分类抵押借款保证借款信用借款项合目计期末数228,500,000.00334,651,617.59563,151,617.59期初数228,500,000.00334,651,617.59200,000,000.00763,151,617.59注：1、本集团抵押短期借款期末余额为 228,500,000.00 元，抵押物为设备、房屋建筑物和土地使用权，详见附注七、13。2、本集团保证短期借款期末余额为 334,651,617.59 元，其中：石家庄东方热电集团有限公司为本集团提供借款担保 23,640 万元,石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司为本集团提供借款担保 5,000.0
174、0 万元，本集团合计接受借款担保 28,640.00 万元，其余保证借款为集团内部互相担保。3、信用借款全部为向中电投财务有限公司的借款，本期已全部偿还。（2）已到期未偿还的短期借款情况贷款单位建设银行建华南支行工商银行建华南支行工商银行建华南支行工商银行建华南支行贷款金额24,000,000.007,500,000.0015,000,000.0014,000,000.00贷款利率7.97%10.20%10.20%9.95%贷款资金用途经营性流动资金周转购买原材料经营性流动资金周转购买原材料未按期偿还的原因资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张预计还款期722011 半年度报告工商银行建华南支行工商
175、银行建华南支行工商银行建华南支行中国民生银行石家庄分行中国民生银行石家庄分行中国民生银行石家庄分行交通银行石家庄分行交通银行石家庄分行交通银行石家庄分行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行农业银行石家庄西城支行中行石家庄裕东支行中信银行石家庄分行交行和平东路支行工行和平支行工行和平支行12,500,000.0014,500,000.0015,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0018,000,000.002
176、4,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0014,400,000.0050,000,000.0090,000,000.0048,251,617.5915,000,000.0021,000,000.0010.20%10.68%10.68%10.68%10.68%10.68%7.17%7.17%7.17%11.77%11.77%10.35%10.35%10.35%9.86%7.17%4.78%10.04%10.42%经营性流动资金周转购买原材料经营性流动资金周转短期流动资金短期流动资金短期流动资金短期流动资金短期流动资金短期流动资金购原材料购原材料购原材料购原材料购
177、原材料短期流动资金短期流动资金采购燃料煤采购燃料煤采购燃料煤资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张合 计563,151,617.5915、应付账款、应付账款（1）应付账款明细情况项 目 年以内 （含 年） 年（含 年） 年（含 年） 年以上合 计期末数67,483,278.931,359,423.422,215,820.214,184,469.7375,242,992.29期初数82,040,748.802,787,650.361,780,374.063,830,679.4790,
178、439,452.69（2）报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见附注九、6 关联方应收应付款项。732011 半年度报告（3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明债权人名称石家庄经济技术开发区财政局沈阳风机厂河北旭跃运输有限公司河北鼎业环保工程技术有限公司平山县宏泰煤炭有限公司合计金额838,053.44452,506.00393,517.55260,325.00159,094.402,103,496.39未偿还的原因资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张资金紧张报表日后是否归还否否否否否16、预收款项、预收款项（1）预收款项明细情况项 目
179、年以内 （含 年） 年（含 年） 年（含 年） 年以上合 计期末数142,686.400.07556,716.62187,130.28886,533.37期初数51,084,460.62667,906.9631,663.2251,784,030.80（2）报告期预收款项中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见附注九、关联方应收应付款项。（3）账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明债权人名称大厂街居委会金额369,443.77未结转的原因未结算合计369,443.7717、应付职工薪酬、应付职工薪酬项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费
180、其中：医疗保险费基本养老保险费期初数19,789,936.55386,033.88-134,492.13490,015.06本期增加35,588,316.43,734,486.8313,493,886.963,219,636.618,617,294.46本期减少41,981,548.023,734,486.3413,488,635.543,214,678.908,617,294.46期末数13,396,704.93391,388.55-129,534.42490,015.06年金缴费失业保险费工伤保险费生育保险费41,263.87-10,752.921,113,077.73299,388.09
181、244,490.071,113,077.73299,388.09244,196.3641,263.87-10,355.96742011 半年度报告四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费六、非货币性福利1,839,648.896,580,712.5010,313,670.421,287,256.27226,850.0011,811,755.15102,170.11226,850.00341,564.166,840,798.66七、辞退福利八、以现金结算的股份支付九、其他合计28,596,331.8264,656232.2672,282,107.7820,970,456.3018、应交税费、应交
182、税费项增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加房产税目期末数12,533,555.6319,687.60-14,034,097.3478,358.17738,961.73527,866.660.01期初数4,813,825.81852,579.83-14,034,097.3487,189.5492,074.9365,800.160.01土地使用税其他税种97,527.71146,218.24合计-38,139.83-7,976,408.8219、应付利息、应付利息项目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息短期借款应付利息中电投石家庄供热有限公司140,604,617.218
183、8,520,549.27138,820.0073,623,480.01115,675,754.35合计229,263,986.48189,299,234.3620、其他应付款、其他应付款（1）其他应付款明细情况项 目 年以内 （含 年） 年（含 年） 年（含 年） 年以上合 计期末数199,873,766.508,470,410.411,468,072.6711,648,616.94221,460,866.52期初数6,190,653.061,888,491.731,566,205.859,981,203.5019,626,554.14（2）报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上
184、表决权股份的股东单752011 半年度报告位或关联方的款项情况无。（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明无。（4）对于金额较大的其他应付款的说明为 补 充 公 司 流 动 资金 ，向 中 电 投 石 家 庄 供 热 有 限 公 司 借 入 流 动 资 金 借 款130,000,000.00 元。21、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的长期负债明细情况项一年内到期的长期借款合目计期末数354,000,000.00354,000,000.00期初数354,000,000.00354,000,000.00（2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款明细情况
185、保证借款信用借款项合目计期末数44,000,000.00310,000,000.00354,000,000.00期初数44,000,000.00310,000,000.00354,000,000.00 金额前五名的一年内到期的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日利率（%）币种外币金额期末数本币金额外币金额期初数本币金额工商银行建华南支行2005.08.22 2011.08.19工商银行建华南支行2004.09.30 2011.09.28建设银行建华南支行2005.05.24 2008.05.23建设银行建华南支行2005.05.31 2010.05.30建设银行建华南支行2005.06.17
186、2010.06.16建设银行建华南支行2006.02.27 2011.02.26合 计7.74 人民币7.74 人民币5.76 人民币5.76 人民币5.76 人民币5.76 人民币84,000,000.0075,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00279,000,000.0084,000,000.0075,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00279,000,000.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款贷款单位工商银行
187、建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行借款金额70,000,000.0011,000,000.0015,000,000.00逾期时间2011.06.152008.01.302008.03.22年利率7.745.945.94借款资金用途改扩建项目改造电厂二期改扩建电厂二期改扩建逾期未偿还的原因资金短缺资金短缺资金短缺762011 半年度报告建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行建设银行建华南支行7,000,000.0022,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0
188、020,000,000.0030,000,000.002008.06.192008.09.192008.05.232010.05.302010.06.162010.07.062010.02.266.125.945.765.765.765.765.76电厂二期改扩建电厂二期改扩建二厂改扩建工程二厂改扩建工程电厂改扩建工程电厂改扩建工程电厂改扩建工程资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺资金短缺合计265,000,000.0022、长期借款、长期借款（1）长期借款分类项目期末数期初数保证借款信用借款减：一年内到期的长期借款44,000,000.00330,000,000.00354,00
189、0,000.0044,000,000.00330,000,000.00354,000,000.00合计20,000,000.0020,000,000.00（2）金额重大的长期借款期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日利率（%） 币种外币金额本币金额外币金额本币金额工商银行建华南支行2004.09.302012.09.287.05人民币20,000,000.00 20,000,000.00合 计23、长期应付款、长期应付款（1）长期应付款分类列示20,000,000.0020,000,000.00项目期末数期初数石家庄市发改委省环保局石家庄市财政局石家庄市机电一体化办公室应付工程款减：一年内到
190、期部分69,150,168.20700,000.00500,000.00150,000.00196,652,105.9069,150,168.20700,000.00500,000.00150,000.00201,802,763.65合计267,152,274.10272,302,931.85（2）金额前五名长期应付款情况单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件应付工程款石家庄市发改委176,869,590.9269,150,168.20272,302,931.8569,150,168.20772011 半年度报告省环保局石家庄市财政局石家庄市机电一体化办公室700,000.0050
191、0,000.00150,000.00700,000.00500,000.00150,000.00合计247,369,759.12272,302,931.85注：1、应付石家庄市发改委款项系公司上市前，为支持地方热电联产事业的发展，石家庄市发改委借给本公司的电集资。2、应付工程款是本公司工程完工投产后，工程项目暂估结转固定资产时尚未决算完毕部分。24、其他非流动负债、其他非流动负债项目内容期末数期初数递延收益164,848,412.04178,990,569.36合合计计164,848,412.04178,990,569.36递延收益明细如下：项目与资产相关的政府补助热力管线入地补贴 吨炉电除尘
192、改造锅炉烟气脱离技改废水治理 号炉电除尘改造拆炉资金补贴与收益相关的政府补助热力入网费期末数843,750.101,000,000.00800,000.00100,000.00800,000.00300,000.00161,004,661.94164,848,412.04 期初数875,000.081,000,000.00800,000.00100,000.00800,000.00300,000.00175,115,569.28178,990,569.36 注：根据财政部财会 号文关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定的规定，提供公共服务的企业，按照国家有关部门规定的收费标准收取的入网费按合
193、理的期限平均摊销，分期确认为收入。本公司对于收取的入网费在收到的次月按 年期限平均摊销。25、股本、股本期初数本期增减变动（+、-）期末数项目金额比例发行新股送股公积金转股其他小计金额比例一、有限售条件股份国家持股国有法人持股782011 半年度报告其他内资持股其中：境内法人持股102,775,412.00102,775,412.0034.32%34.32%102,775,412.00102,775,412.0034.32%34.32%境内自然人持股4外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计102,775,412.0034.32%102,775,412.0034.32%二、无
194、限售条件股份人民币普通股196,709,588.0065.68%196,709,588.0065.68%境内上市的外资股境外上市的外资股其他无限售条件股份合计196,709,588.0065.68%196,709,588.0065.68%三、股份总数299,485,000.00 100.00%299,485,000.00100.00%26、资本公积、资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价其中：投资者投入的资本其他资本公积其中：原制度资本公积转入555,364,029.12555,364,029.1225,496,723.6225,496,723.62555,364,029.12555
195、,364,029.1225,496,723.6225,496,723.62合计580,860,752.74580,860,752.7427、盈余公积、盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积74,028,978.6674,028,978.66合计74,028,978.6674,028,978.6628、未分配利润、未分配利润（1）未分配利润变动情况项项调整前上期未分配利润目目期末数-1,363,922,619.22提取或分配比例期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润-1,363,922,619.22-106,091,288.
196、22盈余公积弥补亏损792011 半年度报告其他转入减：提取法定盈余公积提取任意盈 余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润（2）利润分配情况的说明无。（3）子公司报告期内提取盈余公积的情况无。29、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本（1）营业收入及营业成本-1,470,013,907.44项目本期发生数上期发生数主营业务收入其他业务收入营业收入合计主营业务成本其他业务成本营业成本合计（2）主营业务（分行业）481,552,648.018,468,520.60490,021,168.61520,228,719.434,375,032.07524,603,751.50542,1
197、45,105.1533,416,429.77575,561,534.92545,422,188.3529,832,104.07575,254,292.42行业名称本期发生数上期发生数营业收入营业成本营业收入营业成本热力和电力生产小计481,552,648.01481,552,648.01520,228,719.43520,228,719.43542,145,105.15542,145,105.15545,422,188.35545,422,188.35减：内部抵销数合 计481,552,648.01520,228,719.43542,145,105.15545,422,188.35（3）主营业
198、务（分产品）产品名称本期发生数上期发生数营业收入营业成本营业收入营业成本热收入电收入接网费摊销339,154,870.38129,329,220.2913,068,557.34359,287,387.99160,941,331.44346,781,885.97161,320,043.2929,194,186.20358,188,677.87187,233,510.48民用采暖免税4,848,989.69小计481,552,648.01520,228,719.43542,145,105.15545,422,188.35减：内部抵销数802011 半年度报告产品名称本期发生数营业收入营业成本营业收
199、入上期发生数营业成本合 计481,552,648.01520,228,719.43542,145,105.15545,422,188.35（4）主营业务（分地区）本期发生数上期发生数地区名称石家庄地区营业收入481,552,648.01营业成本520,228,719.43营业收入542,145,105.15营业成本545,422,188.35小计减：内部抵销数合 计481,552,648.01520,228,719.43542,145,105.15545,422,188.35（5）前五名客户的营业收入情况客户名称中电投石家庄供热有限公司石家庄供电公司河北省电力公司陈章村石家庄恒力热处理有限公司
200、合计30、营业税金及附加、营业税金及附加营业收入339,154,870.1391,417,497.5635,190,972.04647,266.37532,647.52466,943,253.62占公司营业收入的比例（）70.4318.987.310.130.1196.97项项营业税城市维护建设税教育费附加房产税合目目计本期发生数，999,666.85711,195.111,812,100.42上期发生数156,519.16751,628.00441,831.62190,599.631,540,578.41注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。31、管理费用、管理费用工资折旧费社会
201、保险费税费住房公积金业务招待费水电费项目本期发生数3,733,333.141,666,200.341,410,951.912,154,658.05627,702.11594,883.60800,578.15上期发生数2,954,408.102,221,190.041,190,380.27630,180.55408,287.34773,513.97747,899.09812011 半年度报告无形资产摊销职工福利费办公费租赁费其他795,344.40691,427.06499,652.40591,325.022,005,395.42490,359.15216,814.94404,121.34292
202、,483.341,440,312.17合计15,571,451.6011,769,950.3032、财务费用、财务费用项目利息支出减：利息收入减：利息资本化金额汇兑损益减：汇兑损益资本化金额其他本期发生数45,369,152.1286,808.006,607.03上期发生数48,648,816.73239,384.1926,865.25合计45,288,951.1548,436,297.7933、投资收益、投资收益（1）投资收益项目明细项目本期发生数上期发生数成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益其他-4,408,721.00-6,852,916.58合计-4,408,721
203、.00-6,852,916.58（2）按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位名称石家庄经济技术开发区东方热电有限公司本期发生数上期发生数-6,852,916.58合计-6,852,916.58注：上期对石家庄经济技术开发区东方热电有限公司的投资收益为本公司收购该公司少数股东股权时产生的股权投资借方差额的摊销。（3）按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位名称石家庄良村热电有限公司中电投石家庄供热有限公司本期发生数-6,434,056.152,025,335.15上期发生数合计-4,408,721.0034、资产减值损失、资产减值损失822011 半年度报告坏账损失固定资产减值损失在建工程减值
204、损失项目本期发生数，上期发生数4,101,639.43合计4,218,003.584,101,639.4335、营业外收入、营业外收入项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得债务重组利得本期发生数上期发生数计入当期非经常性损益的金额政府补助（详见下表：政府补助明细表），31,249.98，盘盈利得其他6,028.8935,353.346,028.89合计37,278.8760,603.3237,278.87其中，政府补助明细：项目政府补贴管道入地改造补助本期发生数31,249.98上期发生数31,249.98说明石家庄市政府合计31,249.9831,249.9836、营业外支出、营业
205、外支出项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失合同违约金支出非常损失本期发生数126,094.99126,094.99144,328.99上期发生数计入当期非经常性损益的金额126,094.99126,094.99144,328.99其他1,782,874.06133,224.001,782,874.06合计2,053,298.04133,224.002,053,298.0437、基本每股收益和稀释每股收益、基本每股收益和稀释每股收益报告期利润本期发生数上期发生数基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-0.35-0.35-0.24-0.24扣除非经
206、常性损益后归属于公司普通股股-0.35-0.35-0.24-0.24东的净利润832011 半年度报告38、现金流量表项目注释、现金流量表项目注释（1）收到其他与经营活动有关的现金项目收到还款代收职工社保款项退回预付款存款利息其他往来合计（2）支付其他与经营活动有关的现金项目排污费、检测费办公费业务招待费中介费水电费劳务派遣费差旅费运输费支付赔偿费其他费用性支出其他往来合计39、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息项目1、将净利润调节为经营活动现金流量：、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
207、物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）本期发生数873,907.13696,002.281,136,000.0085,734.72779,006.913,570,651.04本期发生数1,140,726.00 772,783.72 774,245.60 477,605.00 1,351,037.57 1,569,685.79 122,834.78 410,056.03 1,782,874.06 1,864
208、,044.16 1,108,047.32 11,373,940.03本期金额-107,894,829.814,215,003.5826,600,366.803,165,664.623,867.7345,369,152.124,408,721.00上期发生数2,300,000.00199,542.68239,384.19409,131.173,148,058.04上期发生数770,357.73898,641.421,102,519.37464,000.00915,590.361,228,303.41133,607.53648,672.231,445,766.825,846,142.2213,45
209、3,601.09上期金额-72,460,760.694,101,639.4350,500,889.443,162,060.2448,648,816.736,852,916.58842011 半年度报告项目递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动经营活动产生的现金流量净额产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净
210、变动情况：、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额本期金额118,715,373.8475,633,444.09-130,514,166.6339,702,597.3415,436,890.7830,991,566.35-15,554,675.57上期金额32,824,179.98-10,635,602.56-94,765,794.72-31,771,655.5736,774,958.76133,688,861.52-96,913,902.76（2）报告期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息无。（
211、3）现金及现金等价物的构成项目一、现金一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额三、期末现金及现金等价物余额期末数15,436,890.784,524.2515,432,366.5315,436,890.78期初数30,991,566.3547,716.6930,943,849.6630,991,566.35八、资产证券化业务的会计处理八、资产证券化业务的会计处理无。九、关联方及关联交易九、关联方及关联交易1、本公司的母公司情况
212、852011 半年度报告母公司名称石家庄东方热电集团有限公司关联关系母公司企业类型有限公司注册地石家庄市昆仑大街 1 号法人代表王凯宏业务性质热力电力的生产与销售（续）母公司名称注册资本母公司对本企业的持股比例（%）母公司对本企业的表决权比例（%）本企业最终控制方组织机构代码石家庄东方热电集团有32,000 万元26.7126.71石家庄市74848517-5限公司国资委注：本公司的母公司为受石家庄市国资委控制的国有企业， 年 月 日，石家庄市国资委与中电投集团签订了关于石家庄东方热电集团有限公司托管协议，石家庄市国资委委托中电投集团对石家庄东方热电集团有限公司实施管理，托管期限 年。2、本公
213、司的子公司详见附注六、1、子公司情况。3、本集团的合营和联营企业情况详见附注七、7。4、本集团的其他关联方情况其他关联方名称石家庄市湾里庙热源厂辛集东方热电有限责任公司河北大智能源物资有限公司石家庄东方热电热力工程有限公司中电投财务有限公司石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司中电投华北电力工程有限公司5、关联方交易情况采购商品/接受劳务的关联交易关联交易与本公司关系控股股东直接控制的法人控股股东直接控制的法人控股股东直接控制的法人控股股东参股公司控股股东托管方成员单位控股股东直接控制的法人控股股东托管方成员单位本期发生额组织机构代码23604920-673737219-172162940-76
214、0123645-719220795-323601601-717251824-8上期发生额关联方关联交易内容定价原则及决策程序金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的86 2011 半年度报告比例（%）河北大智能源物资有限公司石家庄东方热电热力工程有限公司中电投华北电力工程有限公司原材料及设备工程劳务工程劳务市场价市场价市场价14,871,856.14900,000.00782,100.004.829.818.5115,424,180.505,300,000.004.3224.40出售商品/提供劳务的关联交易关联交易本期发生额上期发生额关联方石家庄市湾里庙热源厂中电投石家庄供热有限公司
215、关联交易内容热力热力定价原则及决策程序市场价市场价金额0.00345,995,333.34占同类交易金额的比例（%）0.00100.00金额20,163,115.56占同类交易金额的比例（%）5.81（2）关联托管情况本集团作为受托方无。本集团作为委托方委托方名称 受托方名称 委托资产类型委托起始日委托终止日托管费确定依据年度确认的托管费石家庄东方 中电投石家热电股份有 庄供热有限限公司 公司热电二厂管网资产（账面价值 1、48 亿元）2010 年12 月未定根据托管协议无托管费0.00（3）关联承包情况本集团本期度无关联承包情况。（）关联租赁情况关联交易 本期发生额关联方关联交易 定价原则
216、内容 及决策程 序金额占同类交易金 额的比例（）说明租赁公司办公大楼， 层和 中国电力投资集团公司河北分公司房屋租赁 市场价 ，层年租金 ， 元。租赁期 年 月 日至 年 月 日。租赁公司办公大楼部分房间年石家庄东方热电集团有限公司房屋租赁 市场价 ，租金 ， 万元。租赁期 年 月 日至 年 月 日。中电投石家庄供热房屋租赁 市场价 ，租赁公司办公大楼， 层和 层，年租金 ， 元。87否2011 半年度报告有限公司租赁期 年 月 日至 年 月 日。合计 ， （5）关联担保情况担保方石家庄东方热电集团有限公司被担保方石家庄东方热电股份有限公司担保金额23,640 万元担保起始日2007.3.27
217、担保到期日2010.1.12担保是否已经履行完毕石家庄高新技术产石家庄东方热业开发区热电煤气电股份有限公5,000 万元2007.6.262008.6.26否公司司石家庄东方热电集团有限公司石家庄东方热电股份有限公司石家庄东方热电股份有限公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司5,500 万元4,850 万元2000.8.12009.1.142008.9.192010.1.14否否（6）关联方资金拆借关联方期末金额期初金额说明存款：中电投财务有限公司10,325,530.03740,943.43本期存款收到利息：68,512.85 元借款：中电投财务有限公司0.00200,000,000.00
218、本期支付利息：5,404,400.00 元中电投石家庄供热有限公司石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司合计130,000,000.0066,922,047.67196,922,047.67200,000,000.00信用借款，借款期限 1 年，借款年利率 7.33%。信用借款，借款期限 2011 年 4 月 26 日至 2011年 12 月 31 日。注：石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司借款，为公司控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电所借的短期流动资金。（7）关联方资产转让、债务重组情况本期发生额上期发生额关联方关联交易类型关联交易内 关联交易定容 价原则金额占同类交易金额的金额占同类交
219、易金额的比例（%）比例（%）中国电力投 资 集 团 前期费河 北 分 公 用支出司公司将北郊项目部 、 新乐项目部前期支出转移给关联方市场价1,619,143.35100%6、关联方应收应付款项882011 半年度报告（1）关联方应收、预付款项项目名称期末数账面余额坏账准备期初数账面余额坏账准备应收账款：中电投石家庄供热有限公司石家庄市湾里庙热源厂80,968,304.3026,063,154.64809,683.051,541,178.144,059,081.9327,646,614.5840,590.82700,421.42合计107,031,458.942,350,861.1931,70
220、5,696.51741,012.24预付款项：河北大智能源物资有限公司531,939.24其他应收款：合计531,939.24石家庄良村热电有限公司940,242.499,402.42中电投石家庄供热有限公司51,585.56515.86659,603.716,596.04合计51,585.56515.861,599,846.2015,998.46注：截止 2011 年 8 月 8 日，应收中电投石家庄供热有限公司汽费 8,096.83 万元，已收回 8,080.00 万元。（2）关联方应付、预收款项项目名称应付账款：石家庄东方热电热力工程有限公司中电投华北电力工程有限公司河北大智能源物资有限
221、公司期末数175,363.001,719,122.09期初数580,750.0060,000.002,047,496.99合计1,894,475.092,688,246.99预收款项：中电投石家庄供热有限公司41,472,263.49长期应付款：合计41,472,263.49河北大智能源物资有限公司中电投华北电力工程有限公司石 家 庄 东 方 热 电 热 力 工 程 有 限 公 司 （结算）石 家 庄 东 方 热 电 热 力 工 程 有 限 公 司 （估价）8,715,667.33500,000.004,780,736.762,075,000.008,715,667.33500,000.005
222、,716,592.762,075,000.00合计16,071,404.0917,007,260.09十、股份支付十、股份支付无。892011 半年度报告十一、或有事项十一、或有事项1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响（）年月日和年月日公司在农行西城支行的两笔金额分别为，万元和，万元的借款已经逾期，农行西城支行于年月日向石家庄市中级人民法院提出了诉讼请求，要求公司偿还到期贷款本金，万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，同时宣告其余笔合计，万元的借款合同提前到期，并偿还本金，万元及贷款清偿完毕前的利息、罚息，热电集团和金石化肥对上述款项连带保证责任。石家庄市中级人民法院于年月日出具了石民三初字
223、第号民事判决书，判决本公司偿还借款本金，万元及相应利息，热电集团对于已经到期的借款，万元本息承担连带责任。截止年月日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）工商银行石家庄建南支行于年月日向河北省高级人民法院提出诉讼请求，要求公司归还贷款及利息。河北省高级人民法院于年月日出具了冀民二初字第号民事判决书，判决本公司偿还借款本金，万元及相应利息。截止年月日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）建设银行石家庄金泉支行于年月日向河北省高级人民法院提出诉讼请求，要求公司归还贷款及利息。河北省高级人民法院于年月
224、日出具了冀民二初字第号民事判决书，判决本公司偿还借款本金，万元、利息，万元、违约金万元及年月日至本判决生效之日止，万元本金的利息，建设银行石家庄金泉支行对本公司抵押的机器设备在工流号借款合同项下债权范围内享有优先受偿权，石家庄东方热电集团有限公司、石家庄燃气集团有限公司对债务中的，万元贷款及利息承担连带保证责任。截止年月日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）年月日，工商银行石家庄和平支行将石家庄经济技术开发区东方热电有限公司诉至石家庄市中院，要求判令归还借款本金，万元及利息万元。石家庄市中级人民法院于年月日出具了石民三初字第号民事调解书，本公
225、司与工商银行石家庄和平支行达成协议，限期归还上述债务。截止年月日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。902011 半年度报告（）年月日，中国银行石家庄市裕东支行向石家庄市中级人民法院提起诉讼要求本公司归还借款及相应利息。石家庄市中级人民法院于年月日作出了（）石民三初字第号民事判决书，判决本公司偿还借款本金，万元及利息万元，石家庄高新技术产业开发区热电煤气公司对该项借款承担连带责任。截止年月日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。（）年 月 日中国民生银行股份有限公司向石家庄市中级人民法院提起诉讼，要求
226、本公司归还借款 万元及相应利息 万元。河北省高级人民法院于年 月 日作出了（）冀民二初字第 号民事判决书，判决本公司偿还借款本金 ，万元及相应利息，石家庄东方热电集团有限公司对该项借款承担连带责任。截止 年 月 日，本公司尚未偿还上述借款，本公司就上述有关事项正积极与银行等有关部门进行沟通、协调。2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响公司为控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司借款本金 4,825.2 万元及相应利息提供担保，目前该借款已经逾期。3、其他或有负债及其财务影响无。十二、承诺事项十二、承诺事项 年 月，经石家庄良村热电有限公司第二次临时股东会审议决定，该公司注
227、册资本金从 ，万元增加到 ， 万元，本次增加投入的注册资本金由中电投集团和本公司按原出资比例认缴；本次增资分两期出资，第一期出资由中电投集团以货币资金出资 ， 万元，第二期出资由本公司在 年 月 日前以货币资金出资 ，万元；截止 年 月 日，第一期出资已经完成验资和工商变更手续，本公司承诺在 年 月 日前以货币形式注入资金 ， 万元。十三、资产负债表日后事项十三、资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明无。2、资产负债表日后利润分配情况说明无。十四、其他重要事项说明十四、其他重要事项说明912011 半年度报告 年 月 日河北省高级人民法院就辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉
228、支行借款一案向辛集市东方热电有限责任公司送达冀执字第 号关于裁定执行通知书。本案中石家庄东方热电集团有限公司以其所持本公司 ，万股股票为辛集市东方热电有限责任公司与建行石家庄金泉支行人民币资金借款合同提供了股权质押担保，并办理了股权质押登记、签订了质押担保合同。据此，河北省高级人民法院要求石家庄东方热电集团有限公司承担连带还款责任。目前本案正在执行过程中。十五、公司财务报表主要项目注释十五、公司财务报表主要项目注释1、应收账款、应收账款（1）应收账款按种类列示期末数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款按账龄分析法计
229、提坏账准备的应收账款组合小计145,873,865.63145,873,865.63100.00100.0016,213,373.0216,213,373.0211.1111.11单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计145,873,865.63100.0016,213,373.0211.11（续）期初数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合小计130,371,301.48130,371,301.48100.00100.0010,750,995.1110,750,995.118.258.25单项
230、金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计130,371,301.48100.0010,750,995.118.25（2）应收账款按账龄列示项目金额期末数比例（%）金额期初数比例（%） 年以内 至 年88,107,431.7424,216,335.5560.4016.6095,339,604.7817,620,310.3573.1213.52922011 半年度报告 至 年 至 年 至 年 年以上合计16,157,542.822,005,339.536,319,878.729,067,337.27145,873,865.6311.081.374.336.22100.002,024,170.
231、366,319,878.724,417,301.864,650,035.41130,371,301.481.554.853.393.57100.00（3）坏账准备的计提情况组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末数期初数账龄账面余额金额 比例（%）坏账准备账面余额金额 比例（%）坏账准备1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上88,107,431.7424,216,335.5516,157,542.822,005,339.536,319,878.729,067,337.2760.4016.6011.081.374.336.22881,074.321,
232、210,816.781,292,603.43601,601.863,159,939.369,067,337.2795,339,604.7817,620,310.352,024,170.366,319,878.724,417,301.864,650,035.4173.1213.521.554.853.393.57953,340.14881,071.42161,933.621,895,963.622,208,650.904,650,035.41合计145,873,865.63100.00 16,213,373.01130,371,301.48100.00 10,750,995.11（4）本期重大转
233、回或收回情况无。（5）报告期实际核销的大额应收账款情况无。（7）应收账款金额前五名单位情况单位名称中电投石家庄供热有限公司石家庄湾里庙热源厂石家庄供电公司河北省电力公司孙村村委会合计与本公司关系关联方关联方非关联方非关联方非关联方金额56,138,960.8026,063,154.6425,331,643.864,369,560.694,229,343.42116,132,663.41年限 年以内 年以内 年以内 年以内 年以内占应收账款总额的比例（%）（8）应收关联方账款情况单位名称中电投石家庄供热有限公司石家庄湾里庙热源厂与本公司关系控股股东托管方成员单位控股股东控制的法人金额56,138
234、,960.8026,063,154.64占应收账款总额比例（%）48.3422.44932011 半年度报告单位名称合计与本公司关系金额82,202,115.44占应收账款总额比例（%）70.78（9）根据企业会计准则第 23 号 金融资产转移终止确认的应收账款情况无（10）以应收账款为标的进行资产证券化的，继续涉入形成的资产、负债金额无2、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类列示期末数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合小计12,873,164.3812,873,164.388,618,953.988,618,953.9866.956
235、6.95单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合 计12,873,164.388,618,953.9866.95（续）期初数种类账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款组合小计82,914,846.3882,914,846.38100.00100.0011,623,296.9911,623,296.9914.0214.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合 计82,914,846.38100.0011,623,296.9914.02（2）其他应收款按账龄列示项目金额期末数比例（%）金额期初数比例（%）1 年以内1 至 2 年2 至 3
236、 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计1,658,394.19721,708.291,874,551.09204,282.47118,255.558,295,972.7912,873,164.3853,585,919.6418,908,321.53170,376.87118,255.5577,465.0010,054,507.7982,914,846.3864.6322.800.210.140.0912.13100.00942011 半年度报告（3）坏账准备的计提情况组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末数期初数账龄账面余额金额 比例（%）坏账准备账面余额金额 比例（%）坏
237、账准备1 年以内1 至 2 年1,658,394.19721,708.2912.885.6116,519.16 53,585,919.6436,085.42 18,908,321.5364.6322.80535,533.80945,416.082 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年1,874,551.09204,282.47118,255.5514.561.590.92149,964.0961,284.7459,127.78170,376.87118,255.5577,465.000.210.140.0913,630.1535,476.6738,732.505 年以上合计8,295,972
238、.7912,873,164.3864.44 8,295,972.79 10,054,507.79100.00 8,618,953.98 82,914,846.3812.13 10,054,507.79100.00 11,623,296.99（4）本期重大转回或收回情况本期收回公司控股子公司石家庄经济技术开发区东方热电有限公司借款66,444,306.97 元。（5）报告期实际核销的大额其他应收款情况无。（6）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况无。（7）其他应收款金额前五名单位情况单位名称河北省国内经济贸易有限公司栾城县法院井陉恒利煤炭有限公司石家庄金利商
239、贸有限公司石家庄市桥西区法院合计 与本公司关系 非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额4,276,016.401,270,000.001,086,881.00638,603.04624,257.007,895,757.44年限 年上 年 年上 年上 年以内占 其 他 应 收 款总额的比例（）（8）应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额比例（%）950. 42011 半年度报告单位名称中电投石家庄供热有限公司与本公司关系控股股东托管方成员单位金额51,585.56占其他应收款总额比例（%）（9）根据企业会计准则第 23 号 金融资产转移终止确认的其他应收款情况无（10）
240、以其他应收款为标的进行资产证券化的，继续涉入形成的资产、负债金额无3、长期股权投资、长期股权投资（1）长期股权投资分类项目期初数本期增加本期减少期末数对子公司的投资对联营企业投资其他股权投资减：长期股权投资减值准备271,841,423.6883,572,389.577,000,000.00139,330,643.75271,841,423.6883,572,389.577,000,000.00139,330,643.75合计223,083,169.50223,083,169.50（2）长期股权投资明细情况被投资单位核算方法投资成本期初数增减变动期末数石家庄经济技术开发区东方热电有限公司石家庄
241、东方兴业投资有限公司成本法成本法135,000,300.00 135,000,300.00136,841,123.68 136,841,123.68135,000,300.00136,841,123.68石家庄良村热电有限公司中电投石家庄供热有限公司邢台东方热电能源环保有限公司盂县东方振兴煤业有限公司合计权益法权益法成本法成本法49,000,000.0033,400,000.001,000,000.006,000,000.0049,000,000.0034,572,389.571,000,000.006,000,000.00362,413,813.25-6,434,056.152,025,33
242、5.15-4,408,721.0042,565,943.8536,597,724.721,000,000.006,000,000.00358,005,092.25被投资单位在被投资 在被投资单位单位持股 享有表决权比比例（%） 例（%）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利石家庄经济技术开发区东方热电有82.0082.00135,000,300.00限公司石家庄东方兴业投资有90.0090.00限公司962011 半年度报告石家庄良村热电有限公司中电投石家庄供热有限公司邢台东方热49.0033.4049.0033.40电能源环保18.1818.1861
243、4,435.39有限公司盂县东方振兴煤业有限19.6019.603,715,908.36公司合计139,330,643.75（3）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况无。（4）未确认的投资损失的详细情况无。（5）对联营企业投资情况详见附注七、7。（6）长期股权投资减值准备明细情况项目石家庄经济技术开发区东方热电有限公司邢台东方热电能源环保有限公司盂县东方振兴煤业有限公司合计期初数135,000,300.00614,435.393,715,908.36139,330,643.75本期增加本期减少期末数135,000,300.00614,435.393,715,908.36139,330,6
244、43.754、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本（1）营业收入及营业成本项目本期发生额上期发生额主营业务收入其他业务收入营业收入合计主营业务成本其他业务成本营业成本合计372,577,412.087,969,703.50380,547.115.58405,668,847.814,375,032.07410,043,879.88432,829,885.0733,416,429.77466,246,314.84432,069,391.8129,832,104.07461,901,495.88972011 半年度报告（2）主营业务（分行业）本期发生额上期发生额行业名称热力和电力生产合计营业收入3
245、72,577,412.08372,577,412.08营业成本405,668,847.81405,668,847.81营业收入432,829,885.07432,829,885.07营业成本432,069,391.81432,069,391.81（3）主营业务（分产品）产品名称本期发生额营业收入营业成本营业收入上期发生额营业成本热收入电收入接网费摊销238,909,763.84120,599,090.9013,068,557.34262,695,945.18142,972,902.63255,404,159.89145,377,558.2127,199,177.28275,411,694.50
246、156,657,697.31民用采暖免税4,848,989.69合计372,577,412.08405,668,847.81432,829,885.07432,069,391.81（4）主营业务（分地区）地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本石家庄地区合计372,577,412.08372,577,412.08405,668,847.81405,668,847.81432,829,885.07432,829,885.07432,069,391.81432,069,391.81（5）前五名客户的营业收入情况客户名称中电投石家庄供热有限 公司石家庄供电公司河北省电力公司营业收
247、入238,909,763.8583,060,714.6335,190,972.04占公司营业收入的比例（）64.1222.299.45陈章村石家庄恒力热处理有限公司合计647,266.37532,647.52358,341,364.410.170.1496.176、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料项目1、将净利润调节为经营活动现金流量：、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧本期数-96,525,592.552,458,034.8926,414,633.46上期数-56,739,363.234,631,624.3043,
248、354,589.33982011 半年度报告项目无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本
249、一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况：、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额本期数3,059,942.403,867.7340,955,128.794,408,721.00110,347,588.0871,352,931.94-58,611,994.94103,863,260.8014,704,843.6811,155,090.293,549,753.39上期数3,056,338.0243,554,370.7236,496,520.70-19,794,458.03
250、-97,012,972.79-42,453,350.9831,432,583.26129,030,881.71-97,598,298.45十六、补充资料十六、补充资料1、非经常性损益明细表、非经常性损益明细表单位：元非流动性资产处置损益项目本期数-126,094.99上期数越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）31,249.9831,249.98计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益99201
251、1 半年度报告非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
252、变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,921,174.16-97,870.66小小计计-2,016,019.17-66,620.68所得税影响额少数股东权益影响额（税后）-22,000.91-21,546.00合合计计-1,994,018.26-45,074.68注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。2、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益每股收益（元/股）报告期利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常损益
253、后归属于普通股股东的净利润加权平均净资产收益率基本每股收益-0.35-0.35稀释每股收益-0.35-0.34因期初、期末净资产均为负数，无法计算净资产收益率。3、本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明、本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明1、 货币资金 2011 年 6 月 30 日期末数为 15,436,890. 78 元，比期初数减少 50.19%，其主要原因是：本期偿还部分借款。2、应收票据 2011 年 6 月 30 日期末数为 6,141,746.95 元，比期初数减少 60.45%，其主要原因是：本期票据到期偿还。3、应收账款 2011 年 6 月 30 日
254、期末数为 160,486,396.84 元，比期初数增加 28.95%，1002011 半年度报告其主要原因是：本期应收热费增加。4、预付账款 2011 年 6 月 30 日期末数为 36,288,713.42 元，比期初数减少 44.44%，其主要原因是：本期预购原煤到货冲减预付款。5、存货 2011 年 6 月 30 日期末数为 24,146,448.86 元，比期初数减少 83.12%，其主要原因是：冬季采暖期结束原煤库存减少。6、预收账款 2011 年 6 月 30 日期末数为 886,533.37 元，比期初数减少 98.29%，其主要原因是：年初预收采暖费余额于报告期末已全部结转销
255、售收入。7、应交税费 2011 年 6 月 30 日期末数为 38,139.83 元，比期初数减少 99.527%，其主要原因是：期末进项税额留抵金额减少。8、应付利息 2011 年 6 月 30 日期末数为 229,263,986.48 元，比期初数增加 21.11%，其主要原因是：资金紧张，部分提取的利息未支付。9、其他应付款 2011 年 6 月 30 日期末数为 221,460,866.52 元，比期初数增加1,028.37%，其主要原因是：本期为补充流动资金，借入中电投石家庄供热有限公司借款 1.3 亿元。10、管理费用本期发生 15,571,451.60 元，同比增加 32.30%
256、，主要原因是：本期税费增加所致。11、投资收益本期发生 4,408,721.00 元，同比增加 35.67%，主要原因是：上年度对子公司长期股权投资借方差额摊销完毕，本期未予以摊销。12、营业外收入本期发生 37,278,87 元，同比减少 44.03%，主要原因是：本期营业外收入项目减少。13、营业外支出本期发生 2,053,298.04 元，同比增加 1,441.24%，主要原因是：本期支付事故赔款。14、利润总额本期实现-107,894,829.81 元, 同比增亏 48.9%,主要原因是：本期热电销售收入减少。15、支付的各项税费本期发生 12,286,228.24 元，同比减少 39
257、.39%，主要原因是：本期交纳增值税款减少。16、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,619,143.35,同比增加 100.00%,主要原因是：本期转出在建工程资产。17、取得借款收到的现金本期发生 179,000,000.00 元，同比增加 43.4%，主要原因是：本期流动资金借款增加。18、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期发生 5,404,400.00,同比增加 78.88%，主要原因是：本期支付借款利息增加。1012011 半年度报告第八节备查文件第八节备查文件、载有法定代表人签名的、载有法定代表人签名的 年半年度报告文本；年半年度报告文本；、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 年半年度财务报告文本；年半年度财务报告文本；、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。稿。董事长：石家庄东方热电股份有限公司董事会 年 月 日102
