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1、第三讲第三讲金融票据金融票据一一概述概述二二汇票汇票三三本票本票四四支票支票1第一节第一节金融票据的概述金融票据的概述v一一含义含义v是由债务人按期无条件支付一定金额，并是由债务人按期无条件支付一定金额，并且可以流通转让的有价证券。且可以流通转让的有价证券。2v二二性质：性质：v1设权性设权性金融票据的权利因票据的设立而产生金融票据的权利因票据的设立而产生v2无因性无因性票据一旦做成，票据上的权利即与其原因票据一旦做成，票据上的权利即与其原因关系相分离，成为独立的票据债务债权关系关系相分离，成为独立的票据债务债权关系v3要式性要式性票据的形式符合法律的规定，票据上必须票据的形式符合法律的规定，
2、票据上必须记载的内容必须齐全且符合规定记载的内容必须齐全且符合规定v4流通性流通性v5提示性提示性持票人只有先经过付款人的提示才能获得持票人只有先经过付款人的提示才能获得票据所载的金额。票据所载的金额。v6可追索性可追索性3v案例：案例：v甲国的甲国的A公司向乙国的公司向乙国的B公司进口了价值公司进口了价值10万美元的机器设备，万美元的机器设备，A公司应向公司应向B公司支公司支付付10万美元，有两种方法：万美元，有两种方法：v1直接支付现金直接支付现金v2通过签发票据付款，（如签发汇票），通过签发票据付款，（如签发汇票），由于直接支付现金不方便，便以商定以汇票由于直接支付现金不方便，便以商定以
3、汇票支付，于是支付，于是A公司命令公司命令C在见票时立即向在见票时立即向B公公司支付司支付10万美元。万美元。4v三三功能：功能：v1汇兑功能汇兑功能v2支付功能支付功能v3信用功能信用功能v四四票据法：票据法：v1定义：规定票据种类、票据形式及票据定义：规定票据种类、票据形式及票据当事人权利义务关系的法律规范的总称。当事人权利义务关系的法律规范的总称。v2调整对象：出票人、持票人、付款人、调整对象：出票人、持票人、付款人、背书人、被背书人、承兑人等背书人、被背书人、承兑人等v3票据法系：英美票据法系票据法系：英美票据法系v大陆票据法系大陆票据法系5第二节第二节汇票汇票一一概述概述v1含义：汇
4、票是出票人签发的，委托付款人见票即付含义：汇票是出票人签发的，委托付款人见票即付或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。票人的票据。v2当事人：基本当事人有三个：当事人：基本当事人有三个：出票人，出票人，drawer即签发票据的人；即签发票据的人；v付款人，付款人，drawee即接受出票人委托而无条件支即接受出票人委托而无条件支付票据金额的人，付款人可以是包括银行在内的他人，付票据金额的人，付款人可以是包括银行在内的他人，也可以是出票人；也可以是出票人；v持票人或收款人，持票人或收款人，holder即持有汇票而向付款即持有汇票
5、而向付款人请求付款的人人请求付款的人6v3我国票据法中规定的汇票必须记载下列事项：我国票据法中规定的汇票必须记载下列事项：v（一）表明（一）表明“汇票汇票”的字样；的字样；v（二）无条件支付的委托；（二）无条件支付的委托；v（三）确定的金额；（三）确定的金额；v（四）付款人名称；（四）付款人名称；v（五）收款人名称；（五）收款人名称；v（六）出票日期；（六）出票日期；v（七）出票人签章。（七）出票人签章。v汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。v汇票上记载付款日期、付款地、出票地等事项的，应当清汇票上记载付款日期、付款地、出票地等事项的，应当清楚、
6、明确。楚、明确。v汇票上未记载付款日期的，为见票即付。汇票上未记载付款日期的，为见票即付。v汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。常居住地为付款地。v汇票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经汇票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。常居住地为出票地。7v日内瓦统一票据法还把付款日期、出票日内瓦统一票据法还把付款日期、出票地点、付款地点也作为汇票必要项目地点、付款地点也作为汇票必要项目v按照各国的票据法，汇票的要项必须齐全，按照各国的票据法，汇票的要项必须齐全，否则付款人有权拒付否
7、则付款人有权拒付8v二汇票的种类二汇票的种类v1光票和跟单汇票光票和跟单汇票v2即期汇票和远期汇票即期汇票和远期汇票v远期汇票又包括：指定日期付款远期汇票又包括：指定日期付款v见票后若干天付款见票后若干天付款v出票后若干天付款出票后若干天付款v提单签发日后若干天付款提单签发日后若干天付款v3商业汇票和银行汇票商业汇票和银行汇票v4商业承兑汇票和银行承兑汇票商业承兑汇票和银行承兑汇票9v三三汇票的使用：汇票的使用：v1出票出票v2提示：提示付款；提示承兑提示：提示付款；提示承兑v3承兑承兑v4付款付款v5背书：限制性背书；记名背书；空白背书：限制性背书；记名背书；空白背书背书v6拒付拒付v四四汇
8、票的缮制汇票的缮制10v案例：案例：v华信贸易有限公司华信贸易有限公司huaxintradingco.,ltd，1998年年3月，公司业务员从报纸上看到加拿大一公月，公司业务员从报纸上看到加拿大一公司求购中国的瓷器，该公司是司求购中国的瓷器，该公司是JAMESBROWN&SONSCORP。公司业务员经过与。公司业务员经过与JBSCORP的联系，的联系，JBSCORP看上了看上了HX系列瓷器的系列瓷器的四个型号，签订合同后，四个型号，签订合同后，1998年年4月月8日，华信公司日，华信公司收到了收到了JBSCORP通过加拿大皇家银行开来的信用通过加拿大皇家银行开来的信用证，证，议付行是上海议付行
9、是上海AJ金融公司。货物通过金融公司。货物通过COSCO运输。运输。1998年年4月月27日，华信贸易有限公司据此信日，华信贸易有限公司据此信用证开立用证开立SHHXFP98167号汇票，要求加拿大皇家号汇票，要求加拿大皇家银行见票后无条件付款给上海银行见票后无条件付款给上海AJ金融公司指定的收金融公司指定的收款人。款人。v问第一份问第一份/联汇票的格式？联汇票的格式？11第三节第三节本票本票v一一含义：含义：v本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。票据。v票据法所称的本票，
10、是指银行本票。票据法所称的本票，是指银行本票。v在上述本票的概念中，它的基本当事人只有在上述本票的概念中，它的基本当事人只有二个：即出票人和收款人。二个：即出票人和收款人。12v二二我国的本票和汇票的区别主要有：我国的本票和汇票的区别主要有：v（1）本票是无条件支付的承诺，而汇票是无）本票是无条件支付的承诺，而汇票是无条件支付的命令。条件支付的命令。v（2）汇票的当事人有三个，而本票当事人只）汇票的当事人有三个，而本票当事人只有二个；有二个；v（3）本票出票人（也是付款人）限于银行；）本票出票人（也是付款人）限于银行；而汇票的出票人和付款人不限于是银行。而汇票的出票人和付款人不限于是银行。v（
11、4）本票在任何条件下，出票人都是主要债）本票在任何条件下，出票人都是主要债务人，而汇票在承兑前，出票人是主要债务人，务人，而汇票在承兑前，出票人是主要债务人，在承兑后，承兑人是主要债务人。在承兑后，承兑人是主要债务人。v（5）本票只能开出一张，而汇票可以开出一）本票只能开出一张，而汇票可以开出一套，即一式二份套，即一式二份13v三三本票的类型：本票的类型：v1银行本票和商业本票银行本票和商业本票v2记名本票和指示性本票记名本票和指示性本票v3即期本票和远期本票即期本票和远期本票v四四本票的内容及缮制本票的内容及缮制v根据我国的票据法规定本票必须记载根据我国的票据法规定本票必须记载的项目有：本票
12、字样，出票日期，确定的金的项目有：本票字样，出票日期，确定的金额，无条件支付的承诺，收款人名称，出票额，无条件支付的承诺，收款人名称，出票人签章。人签章。v日内瓦统一票据法还把付款地点、出票日内瓦统一票据法还把付款地点、出票地点、付款期限也作为本票必要项目地点、付款期限也作为本票必要项目14第四节第四节支票支票v一含义一含义：v支票是由出票人签发的，委托办理支票存款支票是由出票人签发的，委托办理支票存款的银行或者其他金融机构在见票时无条件支的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。付确定的金额给收款人或者持票人的票据。v支票的基本当事人有三个：一是出票人，即支
13、票的基本当事人有三个：一是出票人，即在开户银行有相应存款的签发票据的人；二在开户银行有相应存款的签发票据的人；二是付款人，即银行等法定金融机构；三是收是付款人，即银行等法定金融机构；三是收款人，即接收付款的人。款人，即接收付款的人。15v二二特点：特点：v1支票都需要写明支票都需要写明“即期即期”字样，如没有字样，如没有写明，仍视为见票即付。写明，仍视为见票即付。v2签发支票时，出票人在银行如果没有存签发支票时，出票人在银行如果没有存款或支票金额超过存款额，这就是空头支票。款或支票金额超过存款额，这就是空头支票。v3支票是一张特别的汇票，即一张开给银支票是一张特别的汇票，即一张开给银行以银行为
14、付款人的即期付款的汇票。从严行以银行为付款人的即期付款的汇票。从严格意义上讲，它与汇票的区别是（格意义上讲，它与汇票的区别是（1）支票的）支票的付款人必须是银行等法定金融机构，汇票的付款人必须是银行等法定金融机构，汇票的付款人不限于金融机构；（付款人不限于金融机构；（2）支票的付款方）支票的付款方式只限于见票即付，汇票可以定期付款式只限于见票即付，汇票可以定期付款16v4划线支票：即收款人只能在银行领取帐款划线支票：即收款人只能在银行领取帐款后再记入收款人的帐户。后再记入收款人的帐户。v四四必要内容包括：必要内容包括：v支票字样支票字样v出票日期出票日期v无条件支付的委托无条件支付的委托v确定
15、的金额确定的金额v付款人的名称付款人的名称v出票人签章出票人签章v除必要项目外，收款人名称、付款地、出票地除必要项目外，收款人名称、付款地、出票地都是支票的重要内容都是支票的重要内容v五五缮制缮制17v汇票、本票和支票中当事人关系的共同的特汇票、本票和支票中当事人关系的共同的特点是：点是：v第一第一，票据由出票人签发；票据由出票人签发；v第二第二，由付款人（或是委托他人或由出票人自己）由付款人（或是委托他人或由出票人自己）按照票面金额支付；按照票面金额支付；v第三第三，票面金额的支付是无条件的；票面金额的支付是无条件的；v第四第四，票面金额的支付必须有确定的日期或应在法票面金额的支付必须有确定的日期或应在法定的期限内；定的期限内；v第五第五；票面金额的支付是向收款人或持票人支付的。票面金额的支付是向收款人或持票人支付的。18
