《1财务管理制度总则》由会员分享,可在线阅读,更多相关《1财务管理制度总则(3页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、财务管理制度总则1、贯彻执行 会计法 等法规和旅游财务制度及财经纪律,建立健 全财务管理的各项制度,发现问题及时纠正,重大问题及时报告领导;2、 做好资金管理,组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手 续及时做好资金回笼,准时进账、存款,保证日常合理开支需要 的正常供给;3、 加强财务管理,分月、季、年编制和执行财务计划,正确合理高 度资金,提高资金使用效率,指导各部门搞好经济核算,为公司 的发展积累资金;4、组织公司内部各个环节的财务收支情况,遵守国家外汇管理条例,加强对外汇收支的管理和监督;5、组织公司的经济核算工作,充分发挥财务工作的预算和监督作用,组织编制和审核会计、统计报表,按上级
2、规定时限及时组织编制 财务预算和结算;6、组织财务人员搞好会计核算,正确、及时、完整地记账、算账、 报账,并全面反映给公司领导,及时提供真实的会计核算资料;7、负责与财政、税务、金融部门的联系,协助总经理处理好与这些 部门的关系,及时掌握财政、税务及外汇动向;8、负责办理银行贷款及还贷手续;9、遵守、维护国家的财经纪律,严格掌握费用开支,认真执行成本物资审批权限和费用报销制度;10、 审查各部门的开支计划,审查对外提供的财务资料,并转报总经理;11、 参与重要经济合同和经济协议的研究、审查,并负责对新产品、 新项目的开发、技术改造,以及商品(劳务)价格和工资资金方 案的审核,及时提出具体的改进
3、措施;12、 参与公司经营管理和经营决策,提高公司的管理水平和经济效益,为总经理当家理财、把关,做好经营参谋;13、合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定 额,尤其对应做好对三大成本费用(即食品、用具成本、劳动费 用成本,能源销售成本)的控制,精打细算,确保经济效益;14、 督促、检查公司的固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物 资的使用、保管情况,注意发现和处理财产、物资管理中存在的 问题,确保公司财产、物资的合理使用和安全管理;15、 督促有关人员重视应收账款的催收工作,加速资金回笼;16、 监督采购人员做好餐饮、工程、办公及劳保的物料、用品的采购 工作;17、 负责审查各项开支,密切与各部门的联系,研究并合理掌握成本 和费用;18、 组织财务人员,定期开展财务分析工作,考核经营成果,分析经 营管理中存在的问题,及时向领导提出建议,促使公司不断提高 管理水平;19、 每季度全面检查一次库存现金和备用金情况,并不定期抽查各业 务部门、收款岗位的库存现金和备用金;20、 保存公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议,督促本 部门员工完整地保管公司的一切账册、报表凭证和原始单据;21、 经常进行思想教育和业务学习,对本部门其他岗位的业务环节有 所了解,定期组织、召开本部门的业务会议,抓好本部门内部管 理工作,不断提高财务人员的素质和财务管理水平。