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1、实验四实验四实验四实验四 项目成本计划编制项目成本计划编制项目成本计划编制项目成本计划编制主要内容：主要内容： 1.Project中成本的分类与计算中成本的分类与计算2.成本分配成本分配3.自定义成本分类自定义成本分类4.审阅项目成本审阅项目成本5.成本累算方式的控制成本累算方式的控制.成本计划的输出成本计划的输出7/19/20244.1 Project中成本的分类与计算中成本的分类与计算在在Project中，涉及到的成本计划的列默认有中，涉及到的成本计划的列默认有固定成本固定成本和和成本成本两项。涉及的公式有：两项。涉及的公式有：成本成本=固定成本固定成本+资源成本资源成本资源成本资源成本=
2、工时资源成本工时资源成本+材料资源成本材料资源成本固定成本固定成本是指在一定的时期和一定业务量范围是指在一定的时期和一定业务量范围内，不受业务量增减变动影响而能保持不变的内，不受业务量增减变动影响而能保持不变的成本。如内部培训费、设备折旧、管理费等。成本。如内部培训费、设备折旧、管理费等。7/19/2024在在Project中默认情况下没有中默认情况下没有“资源成本资源成本”列，列，“资源成本资源成本”的值存放在的值存放在“成本成本”列中。要使列中。要使“固定成本固定成本”和和“成本成本”都出现，可以在甘特都出现，可以在甘特图的任务列表部分插入列：选择图的任务列表部分插入列：选择插入插入 列列
3、。在在固固定定资资产产信信息息系系统统项项目目中中插插入入成成本本列列7/19/2024在在“列定义列定义”对话框的对话框的“域名称域名称”下拉框中找到下拉框中找到“成本成本”，单击，单击“确定确定”后，后，“成本成本”列就出现列就出现在在“干特图干特图”中。采用同样的方法可以将中。采用同样的方法可以将“固定固定成本成本”插入到插入到“干特图干特图”。“成本成本”列中的数值列中的数值全部为资源产生的成本，全部为资源产生的成本，“固定成本固定成本”的值需要的值需要手工录入，因为没有录入所以均为手工录入，因为没有录入所以均为0，从图中不仅，从图中不仅可以得到项目的总成本还可以得到每个阶段、每可以得
4、到项目的总成本还可以得到每个阶段、每个任务的成本数量。个任务的成本数量。7/19/2024下面以第一条任务下面以第一条任务“需求获取需求获取”为例说明为例说明如何计算成本。如何计算成本。该任务的资源为该任务的资源为“冯哲冯哲”，工期为，工期为“5个工作个工作日日”，表明冯哲在该任务上总共投入的工时为，表明冯哲在该任务上总共投入的工时为5*8=40工时。工时。进入资源工作表，查看冯哲的费率信息为进入资源工作表，查看冯哲的费率信息为50元每小时。元每小时。资源成本为：资源成本为：50*40=2000元元成本成本=资源成本资源成本+固定成本固定成本=2000+0=2000元元7/19/2024如果在
5、如果在“需求获取需求获取”这个任务上发生了这个任务上发生了“1000元元”的固定成本，则可以在该任务的固定成本的固定成本，则可以在该任务的固定成本列上输入列上输入1000，此时成本的数值将会变成多，此时成本的数值将会变成多少呢？少呢？7/19/20244.2 成本分配成本分配4.2.1 成本分配的策略成本分配的策略由于跟踪成本类型的不同，用户可以采取不同由于跟踪成本类型的不同，用户可以采取不同的方式来分配成本。的方式来分配成本。（1）如果任务的成本基于人员的工资或者设）如果任务的成本基于人员的工资或者设备的支付费用，则可以在任务分配资源之前为备的支付费用，则可以在任务分配资源之前为人员分配标准
6、费率和加班工时费率，这样，人员分配标准费率和加班工时费率，这样，Project将此任务的工期乘以指定的费率，便将此任务的工期乘以指定的费率，便可以计算出此项任务的成本。可以计算出此项任务的成本。（2）如果在日程中需要执行不同标准的费率，）如果在日程中需要执行不同标准的费率，则可以在分配各种费率的同时决定每项费率的则可以在分配各种费率的同时决定每项费率的生效日期。生效日期。7/19/2024（3）如果资源分配到要求不同基本费率的各）如果资源分配到要求不同基本费率的各种任务，可以为每一资源分配不同的基本费率，种任务，可以为每一资源分配不同的基本费率，从而为每项任务的工作分配选取相应的费率。从而为每
7、项任务的工作分配选取相应的费率。（4）如果希望支付某项资源的一次性费用，）如果希望支付某项资源的一次性费用，可以在基于费率的资源成本的基础上输入每次可以在基于费率的资源成本的基础上输入每次使用成本，如：每次使用租用的设备除了按小使用成本，如：每次使用租用的设备除了按小时付费外，可能还需要支付运送或安装费用。时付费外，可能还需要支付运送或安装费用。7/19/20244.2.2 分配费率分配费率通过给资源分配标准费率和加班费率，可以更通过给资源分配标准费率和加班费率，可以更加准确地管理项目成本。加准确地管理项目成本。（1）在资源中分配费率）在资源中分配费率进入资源工作表视图，确认选择了进入资源工作
8、表视图，确认选择了“视图视图表表项项”命令后，在资源工作表中选择该资源，命令后，在资源工作表中选择该资源，并在其并在其“标准费率标准费率”和和“加班费率加班费率”域中输入域中输入所需的费率。所需的费率。7/19/2024（2）多套费率的分配）多套费率的分配可以根据用户的实际情况，为资源分配可以根据用户的实际情况，为资源分配A，B，C，D，E五套费率。五套费率。（3）标准费率和加班费率的设定）标准费率和加班费率的设定在在Project中标准费率和加班费率的默认值都是中标准费率和加班费率的默认值都是0，如，如果要更改默认设置以应用所需的工资率，可以选择果要更改默认设置以应用所需的工资率，可以选择工
9、工具具选项选项命令，在打开的命令，在打开的“选项选项”对话框中选择常对话框中选择常规选项卡，在规选项卡，在“默认标准费率默认标准费率”和和“默认加班费率默认加班费率”文本框中输入新费率即可。文本框中输入新费率即可。7/19/2024（4）资源窗体的使用）资源窗体的使用通过通过“资源窗体资源窗体”视图，用户不仅可以方便地设置资视图，用户不仅可以方便地设置资源费率，还可以审阅该资源所属的任务、日程及成本源费率，还可以审阅该资源所属的任务、日程及成本信息。信息。在资源工作表中选择一个资源，然后选择在资源工作表中选择一个资源，然后选择“视图视图其他视图其他视图”，打开，打开“其他视图其他视图”对话框，
10、在对话框，在“视图视图”列表中选择列表中选择“资源窗体资源窗体”后，点击应用，即可打开后，点击应用，即可打开“资源窗体资源窗体”视图。视图。单击单击“资源窗体资源窗体”视图的视图的“上一个上一个”或或“下一个下一个”按按钮，可以审阅其他资源信息。钮，可以审阅其他资源信息。7/19/2024项目中货币设置的更改项目中货币设置的更改通过在通过在Project中更改当前项目的货币设置，中更改当前项目的货币设置，可以为成本值设置不同的货币符号、格式和小可以为成本值设置不同的货币符号、格式和小数位数。通过选择数位数。通过选择“工具工具”“选项选项”，打开，打开“选项选项”对话框，并选择视图选项卡。在货币
11、对话框，并选择视图选项卡。在货币选项域的选项域的“符号符号”文本框中输入所需的货币符文本框中输入所需的货币符号。号。“位置位置”下拉表框可选取所需的货币格式。下拉表框可选取所需的货币格式。“小数位数小数位数”文本框中输入需要显示的小数位文本框中输入需要显示的小数位数。数。更改货币设置仅影更改货币设置仅影响当前项目，新项响当前项目，新项目启动会自动使用目启动会自动使用默认的默认的Windows货币设置。货币设置。7/19/20244.3 自定义成本分类自定义成本分类设定成本分类设定成本分类自定义成本域自定义成本域7/19/20244.3.1 设定成本分类设定成本分类总成本总成本资源成本资源成本餐
12、费餐费通信费通信费交通费交通费总成本总成本=资源成本资源成本+餐费餐费+通信费通信费+交通费交通费其中其中“资源成本资源成本”中的数值等于中的数值等于Project中默中默认认 “成本成本”的数值，全部为工时资源和材料的数值，全部为工时资源和材料资源产生的成本，餐费、通信费、交通费均来资源产生的成本，餐费、通信费、交通费均来源于源于“自定义域自定义域”。7/19/20244.3.2 自定义成本域自定义成本域（1）自定义）自定义“餐费餐费”、“通信费通信费”、“交通交通费费”选择选择工具工具自定义自定义域域，打开，打开“自定义自定义域域”对话框。对话框。选取选取“成本成本1”，单击，单击“重命名
13、重命名”，将，将“成本成本1”重命名为重命名为“餐费餐费”，同，同样将样将“成本成本2”重命名为重命名为“通信费通信费”，将，将“成本成本3”命名为命名为“交通费交通费”。7/19/2024（2）自定义）自定义“总成本总成本”在在“自定义域自定义域”对话框中选取对话框中选取“成本成本4”，单击，单击“重命名重命名”，将，将“成本成本4”重命名为重命名为“总成本总成本”，然后单击，然后单击“公式公式”，输入总成本计算公式。，输入总成本计算公式。7/19/2024公式中的公式中的“餐费餐费”、“通信费通信费”和和“交通费交通费”不是手工输不是手工输入的，而是入的，而是在插入后面在插入后面的域中插入
14、的域中插入的。的。7/19/2024（3）将定义好的列插入甘特图）将定义好的列插入甘特图“总成本总成本”、“餐费餐费”和和“交通费交通费”定义完后，定义完后，选择菜单选择菜单插入插入列列，进入列定义对话框，进入列定义对话框，依次找到每一列进行插入。依次找到每一列进行插入。“资源成本资源成本”的的值是依据分配的值是依据分配的资源由资源由Project自自动计算出来的，动计算出来的，“餐费餐费”、“通通信费信费”和交通费和交通费是手工在每一项是手工在每一项任务重输入后，任务重输入后，自上而下汇总出自上而下汇总出来的。来的。7/19/20244.4 审阅项目成本审阅项目成本审阅项目总成本审阅项目总成
15、本审阅每项任务的成本审阅每项任务的成本审阅每个资源的成本审阅每个资源的成本7/19/20244.4.1审阅项目总成本审阅项目总成本（1）通过项目信息对话框）通过项目信息对话框在一个建好的项目中，选择在一个建好的项目中，选择“项目项目” “项目项目信息信息”命令，打开命令，打开“项目信息项目信息”对话框，单击对话框，单击“统计信息统计信息”按钮，在项目统计对话框中，通按钮，在项目统计对话框中，通过过“成本成本”域中的内容来审阅项目的总成本。域中的内容来审阅项目的总成本。7/19/2024（2）通过）通过“项目摘要项目摘要”报表报表用户也可以使用用户也可以使用“项目摘要项目摘要”报表来审阅项目报表
16、来审阅项目成本的整个状态，选择成本的整个状态，选择“视图视图”“报表报表”命命令，打开令，打开“报表报表”对话框，使用对话框，使用“总览总览”选项，选项，单击单击“选定选定”按钮。在打开的按钮。在打开的“总览报表总览报表”对对话框中双击话框中双击“项目摘要项目摘要”打开报表，通过显示打开报表，通过显示比例的调整来仔细审阅项目成本。比例的调整来仔细审阅项目成本。7/19/2024（3）在视图中显示项目总成本）在视图中显示项目总成本选择选择“视图视图”“其他视图其他视图”，打开，打开“其他视其他视图图”对话框，在对话框，在“视图视图”列表中选择列表中选择“任务工任务工作表作表”选项，单击选项，单击
17、“应用应用”按钮，打开任务工按钮，打开任务工作表视图。选择作表视图。选择“视图视图” “表表” “成本成本”命令，在选择命令，在选择“工具工具” “选项选项”命令，命令，在打开的在打开的“选项选项”对话框中的对话框中的“视图视图”选项卡选项卡中选中中选中“显示项目摘要任务显示项目摘要任务”复选框。在干特复选框。在干特图的图的“任务名称任务名称”域的第一个单元格中会显示域的第一个单元格中会显示项目名称，在其项目名称，在其“总成本总成本”中即可审阅项目的中即可审阅项目的总成本。总成本。7/19/20244.4.2 审阅每项任务的成本审阅每项任务的成本审阅项目的总成本后，如果项目的总成本与预算不符，
18、审阅项目的总成本后，如果项目的总成本与预算不符，用户则需要检查每个任务的成本，以审阅能做哪些更用户则需要检查每个任务的成本，以审阅能做哪些更改。同时，用户可以对任务进行排序，从而方便地审改。同时，用户可以对任务进行排序，从而方便地审阅每项任务的成本。阅每项任务的成本。操作步骤：操作步骤：（1）打开）打开“其他视图其他视图”对话框；对话框；（2）在）在“视图视图”列表框中选择列表框中选择“任务工作表任务工作表”选项，选项，然后单击然后单击“应用应用”按钮，打开任务工作表视图；按钮，打开任务工作表视图；（3）选择）选择“视图视图” “表表” “成本成本”命令；命令；（4）选择）选择“项目项目” “
19、排序排序” “排序方式排序方式”命令。命令。7/19/2024（5）取消）取消“排序排序”对话框中的对话框中的“保持大纲结保持大纲结构构”复选框，在复选框，在“主要关键字主要关键字”的下拉列表框的下拉列表框中选择中选择“成本成本”，并设置按升序排列。，并设置按升序排列。（6）单击）单击“排序排序”按钮后，即为按照升序方按钮后，即为按照升序方式排列出的任务成本信息。同时在任务工作表式排列出的任务成本信息。同时在任务工作表中的中的“总成本总成本”域可以审阅每项任务的成本。域可以审阅每项任务的成本。7/19/20244.4.3 审阅每个资源的成本审阅每个资源的成本打开打开“资源工作表资源工作表”视图
20、，选择视图，选择“视图视图” “表表” “成本成本”命令，即可在资源工作表命令，即可在资源工作表中显示每个资源的成本。中显示每个资源的成本。7/19/2024还可以打开还可以打开“资源使用状况资源使用状况”视图，选择视图，选择“视视图图” “表表” “成本成本”命令，来审阅资源命令，来审阅资源成本的详细信息。成本的详细信息。用户也可以审阅以图表方式显示的资源总成本：用户也可以审阅以图表方式显示的资源总成本：打开资源图表视图，选择打开资源图表视图，选择“格式格式”“详细信息详细信息” “成本成本”或或“累计成本累计成本”命令。命令。7/19/20244.5 成本累算方式的控制成本累算方式的控制成
21、本的累算方式是指确定资源成本何时发生并成本的累算方式是指确定资源成本何时发生并确定实际成本何时累计到项目中。累计成本可确定实际成本何时累计到项目中。累计成本可以在项目开始时、结束时或者在项目过程中按以在项目开始时、结束时或者在项目过程中按比例进行。比例进行。4.5.1成本累算成本累算除资源的每次使用成本是在任务开始时累算外，除资源的每次使用成本是在任务开始时累算外，Project默认情况下将按照比例累算成本，即默认情况下将按照比例累算成本，即累算成本完全基于任务的完成百分比。累算成本完全基于任务的完成百分比。如果在工作开始之前必须支付一笔费用，则在如果在工作开始之前必须支付一笔费用，则在任务开
22、始时累算其成本。任务开始时累算其成本。如果直到工作完成后才必须支付费用，则在任如果直到工作完成后才必须支付费用，则在任务结束时累算其成本。务结束时累算其成本。7/19/20244.5.2 设置资源成本的累算方式设置资源成本的累算方式Project中，默认情况下资源成本是按比例核中，默认情况下资源成本是按比例核算的，但用户可以更改资源成本的累算方式，算的，但用户可以更改资源成本的累算方式，使成本累算位于任务的开始时间或结束时间。使成本累算位于任务的开始时间或结束时间。打开打开“资源工作表资源工作表”视图，在资源名称域中选视图，在资源名称域中选取要更改其累算方式的资源，双击，打开取要更改其累算方式
23、的资源，双击，打开“资资源信息源信息”对话框，然后选择对话框，然后选择“成本成本”选项卡，选项卡，在在“成本累算成本累算”下拉框中选择一种累算方式：下拉框中选择一种累算方式：按比例、开始或结束，并确定。按比例、开始或结束，并确定。7/19/20244.5.3 设置固定成本的累算方式设置固定成本的累算方式和资源成本一样，和资源成本一样，Project中默认情况下固定中默认情况下固定成本的累算方式也是按比例进行累算的，用户成本的累算方式也是按比例进行累算的，用户可以根据实际情况更改固定成本的累算方式。可以根据实际情况更改固定成本的累算方式。打开甘特图或者打开甘特图或者“任务分配状况任务分配状况”视
24、图，选择视图，选择“视图视图” “表表” “成本成本”命令，在任务命令，在任务名称域中选择要设置其固定成本累算方式的任名称域中选择要设置其固定成本累算方式的任务。在务。在“固定成本累算方式固定成本累算方式”域中设置累算方域中设置累算方式。式。用户也可以更改用户也可以更改Project默认的固定成本累算默认的固定成本累算方式，选择方式，选择“工具工具” “选项选项”命令，打开命令，打开“选项选项”对话框，选择对话框，选择“计算方式计算方式”选项卡。选项卡。7/19/2024在在“默认的固定成本累算方式默认的固定成本累算方式”下拉列表框下拉列表框中设置固定成本的累算方式。单击中设置固定成本的累算方
25、式。单击“设置为设置为默认值默认值”按钮，将所设置的固定成本累算方按钮，将所设置的固定成本累算方式设置为默认值。以后新建项目时，固定成式设置为默认值。以后新建项目时，固定成本的累算方式即为用户所设置的累算方式。本的累算方式即为用户所设置的累算方式。新的默认累算方新的默认累算方式不会影响当前式不会影响当前项目中已设置的项目中已设置的固定成本累算方固定成本累算方式，只应用于以式，只应用于以后的新任务。后的新任务。7/19/20244.6 成本计划的输出成本计划的输出成本计划可以按照阶段成本计划与详细成本计成本计划可以按照阶段成本计划与详细成本计划两种方式输出，同时可以利用划两种方式输出，同时可以利
26、用“报表报表”功能功能输出成本报表。输出成本报表。（1）输出阶段成本计划）输出阶段成本计划在在“甘特图甘特图”区域内，在工具栏中选取区域内，在工具栏中选取“显示显示”下拉框中的下拉框中的“大纲级别大纲级别2”，在干特图中将得，在干特图中将得出阶段成本计划。出阶段成本计划。7/19/2024（2）输出详细成本计划）输出详细成本计划在在“干特图干特图”区域内，在工具栏中选取区域内，在工具栏中选取“显示显示”下拉下拉框中的框中的“所有子任务所有子任务”，之后选中所有任务，（用鼠，之后选中所有任务，（用鼠标单击标单击“甘特图甘特图”左上角的区域），单击工具栏中的左上角的区域），单击工具栏中的图表图表
27、，（此图标的作用是将选中的区域复制成图片，（此图标的作用是将选中的区域复制成图片，）出现）出现“复制图片复制图片”对话框。在右图中的对话框。在右图中的“浏览浏览”按按钮中选择图片导出的位置，单击钮中选择图片导出的位置，单击“确定确定”后，便会生后，便会生成一份详细的成本计划。成一份详细的成本计划。7/19/2024（）按照月度展现成本计划（）按照月度展现成本计划在实际的项目管理过程中，按照月度描述的成在实际的项目管理过程中，按照月度描述的成本计划可以通过本计划可以通过“自定义自定义”报表来完成。操作报表来完成。操作步骤为：步骤为：“视图视图”“报表报表” “自定义报表自定义报表”“选定选定”“
28、按照月度汇总成本报表按照月度汇总成本报表”“预览预览”即可即可7/19/2024（）生成现金流量报表（）生成现金流量报表利用利用“现金流量现金流量”报表，财务部门可以了解项报表，财务部门可以了解项目每天使用资金的情况，从而为项目的顺利实目每天使用资金的情况，从而为项目的顺利实施做好准备。施做好准备。选择选择“视图视图”“报表报表”双击双击“成本成本”“现金流量现金流量”“选定选定”即可。即可。7/19/20247/19/2024上机操作：上机操作：创建一个项目计划，为其中的任务分配资源并创建一个项目计划，为其中的任务分配资源并为资源分配费率和成本，然后审阅项目成本。为资源分配费率和成本，然后审阅项目成本。7/19/2024
