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1、苏州供电公司损益 预 算 编 制1. 范 围本流程适用于苏州供电公司年度损益预算的编制工作。2. 控 制 目 标根据可控原则确保各相关部门按时、按质提交相关的损益预算； 确保预算数据的正确性、完整性并与各部门的年度工作计划相匹配；确保损益总预算按时编制完成。3. 主 要 涉 及 部 门规 划 计 划 部生 产 技 术 部配 电 运 行 部电 力 营 销 部人 力 资 源 部总 经 理 工 作 部信 息 中 心物 资 部财 务 与 产 权 管 理 部4. 主 要 前 提 和 假 设县 公 司 的 损 益 预 算 由 县 公 司 财 务 部 负 责 汇 总 ，县 公 司 总 经 理 审 批通 过
2、后 提 交 ；县 公 司 财 务 部 负 责 对 其 费 用 的 预 算 控 制 ；超 出 预 算的 部 分 必 须 经 过 预 算 超 支 审 批精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 5 页苏 州 公 司 各 部 门 分 别 编 制 各 自 主 管 的 费 用 项 预 算 ，由 财 务 与 产 权管 理 部 负 责 汇 总 ，具 体 实 施 时 ， 各 部 门 负 责 费用 的 预 算 控 制 ， 超出 部 分 必 须 经 过 预 算 超 支 审 批原 则 上 ， 费 用 类 预 算 不 允 许 进 行 调 整5. 主 要
3、控 制 点各 部 门 预 算 协 调 员 编 制 或 汇 总 本 部 门 预 算 ，并 由 部 门 主 任 审 核 本部 门 相 关 损 益 预 算财 务 与 产 权 管 理 部 预 算 管 理 专 责 汇 总 预 算 ， 财 务 主 任 进 行 审 核精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 5 页6. 流 程 说 明9.1.1.3 损益预算编制物资部财务与产权管理部规划计划部生产技术部 / 配电运营部电力营销部人力资源部接9.1.1.1.预算启动流程预算协调员根据年度购电计划和线损计划填写损益类预算表格1 部门经理审核预算员整
4、理各预算表格 编制/ 调整总损益预算8 部门主管经理审核是否通过 总损益预算否接9.1.1.4.预算审批和下达流程是配电运营部和生产技术部预算协调员根据资产维护 大修计划编制损益类预算2 修理费用预算部门经理审核营销部预算协调员 根据年度售电计划编制损益类预算4 其他业务收费预算部门经理审核预算协调员根据人力资源计划编制损益类预算5 工资福利预算部门经理审核预算协调员根据采购和仓储计划编制损益类预算7 存货处理预算部门经理审核信息中心 / 总经理工作部总经理工作部/信息中心预算协调员根据资产维护 零购计划编制损益类预算3 非生产性固定资产大修 报废预算部门经理审核固定资产专职编制固定资产折旧预
5、算资金管理专职编制财务费用预算购电支出预算固定资产报废预算营销售电收入预算系统产生固定资产折旧预算财务费用预算其他部门预算协调员编制本部门预算项目费用6 部门经理审核生技部和配电部编制线损计划1 县公司财务部上交经单位总经理审批通过的费用预算县公司管理预算各预算项目费用预算各项管理费用预算各项管理费用预算各项管理费用预算各项管理费用预算各项管理费用预算各项管理费用预算步 骤说 明负 责 人输 出精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 5 页步 骤说 明负 责 人输 出1.规划计划部损益预算编制1.1 预算协调员根据生产技术部提供
6、的线损计划以及年度购电计划编制损益类预算表格1.2 部门经理审核提交财务部预算管理专责规划计划部预算协调员购电支出预算2.生产技术部 /配电运营部损益预算编制2.1 生产技术部编制线损计划交规划计划部编制相应的购电计划2.2 生产技术部 /配电运营部预算协调员根据资产维护、 大修计划编制损益类预算表格2.3 部门经理审核提交财务部预算处生产技术部 /配电运营部预算协调员修理费用预算固定资产报废预算3.总经理工作部 /信息中心损益预算编制3.1 总经理工作部预算协调员根据资产维护计划编制损益类预算表格3.2 部门经理审核提交财务部预算处总经理工作部预算协调员固定资产报废预算4.电力营销部损益预算
7、编制4.1 电力营销部预算协调员根据售电计划编制损益类预算表格4.2 部门经理审核提交财务部预算处电力营销部预算协调员其他业务收费预算售电收入预算5.人力资源部损益预算编制5.1 人力资源部预算协调员根据人力资源计划编制损益类预算表格5.2 部门经理审核提交财务部预算处人力资源部预算协调员工资福利预算6.物资部损益预算编制6.1 物资部预算协调员根据采购和仓储计划编制损益类预算表格6.2 部门经理审核提交财务部预算处物资部预算协调员存货处理预算7.各部门编制费用预算7.1 各部门编制本部门的各项费用预算各部门各预算项目费用预算8.财务与产权管理部损益预算编制8.1 财务部预算协调员根据年度目标
8、计划编制损益类预算表格8.2 固定资产专职编制根据系统产生的固定资产折旧预算编制年度折旧预算提交预算管理专责8.3 资金管理专职编制财务费用预算提交预算管理专责8.4 县公司财务部编制各县公司费用预算，并提交县公司总经理审批通过后交苏州公司财务部预算管理专责财务与产权管理部固定资产折旧预算财务费用预算其他费用预算精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 5 页步 骤说 明负 责 人输 出8.5 预算管理专责整理各项预算表格，听取财务部其他专职意见后调整总损益预算8.6 部门经理审核提交预算管理委员会7. 主 要 涉 及 文 档 /
9、 信 息 流 程文档名称编制部门 / 人员主要内容联数提交部门 /人员提交时限 / 频率购 电 支 出预 算规 划 计 划 部购 电 主 体 、 购 电 类 型 、购 电 量 、购 电 支 出 总 金额1 财 务 与 产权 管 理 部修 理 费 用预 算生 产 运 营 科 /配 电 运 营 部项 目 编 号 、 项 目 名 称 、实 施 单 位 、 概 算 总 额1 财 务 与 产权 管 理 部材 料 费 用预 算生 产 技 术 部电 力 营 销 部使 用 单 位 、 费 用 类 型和 金 额 等1 财 务 与 产权 管 理 部固 定 资 产报 废 预 算生 产 技 术 部 / 配 电 运 营
10、 部 / 总 经 理 工 作部固 定 资 产 编 号 、 使 用部 门 、原 值 、折 旧 额 、净 值 等1 财 务 与 产权 管 理 部售 电 收 入预 算电 力 营 销 部售 电 类 型 、 售 电 单 价 、售 电 量 、 售 电 收 入1 财 务 与 产权 管 理 部其 他 业 务收 费 预 算电 力 营 销 部收 入 类 型 、 收 入 金 额1 财 务 与 产权 管 理 部工 资 福 利预 算人 力 资 源 部单 位 、 工 资 金 额 、 福利 总 金 额 、 其 他 福 利费 用 金 额 等1 财 务 与 产权 管 理 部存 货 处 理预 算物 资 部设 备 / 材 料 编 号 、 数量 、原 值 、账 面 净 值 、报 废 收 入 金 额 等1 财 务 与 产权 管 理 部固 定 资 产折 旧 预 算财 务 与 产 权管 理 部固 定 资 产 编 号 、 原 值 、折 旧 年 限 、 折 旧 金 额 、净 值1 财 务 与 产权 管 理 部费 用 预 算各 相 关 部 门费 用 项 、 金 额 等1 财 务 与 产权 管 理 部精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 5 页
