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1、公司公司现金管理制度中国 * 投资公司有限公司现金管理制度第一条为严格公司现金出入管理，特拟定本制度。第二条公司可以在以下范围内使用现金：1 职职薪水、补助、奖金；2 个人劳务酬金；3 出差人员必定携带的差旅费；4 结算起点以下的零星支出；5 总裁赞同的其他开支。前款结算起点定为一百元，结算规定的调整，依据银行结算方法确定。第三条限本规定第一条外， 财务人员支付个人款项， 高出使用现金限额的部分，应当以支票支付；确须全额支付现金的经会计审察，总裁赞同后支付现金。第四条公司固定财富、 办公用品、劳保、 福利及其他工作用品必定采用转帐结算方式，不得使用现金。第五条平常零星开支所须库存现金限额为陆千
2、元。超额部分应存入银行。第六条会计员支付现金， 可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。第七条会计员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途 / 和金额由总裁赞同后提取。第八条公司职员因工作需要借用现金，应提前一天向资本财务部提出申请，借款时须填写借款单，经部门经理及财务人员审察，交主管行政的副总裁赞同签字后方可借用。高出还款限时即转应收款，在当月薪水中扣还。第九条吻合本规定第二条的，凭发票、薪水单、差旅费单及公司认可的有效报销凭证，经手人签字、部门经理签字、会计审察，总裁或主管行政的副总裁赞同后由会计员支付现金。第十条发票及报销单经总裁或主管
3、行政的副总裁赞同后，由会计审察，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。第十一条薪水由会计员依据人力资源部供应的核发薪水资料编制职员工资表，交主管行政的副总裁复核后，送总裁签字，会计员准时提款，当月发下班资，填制记帐凭证，进行帐务办理。第十二条差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字， 会计审核时间、天数无误并报主管行政的副总裁复核、签字，填制凭证，交出纳员付款，办搭理计核算手续。第十三条无论何种汇款， 财务人员都须审察 汇款通知单，分别由经手人、部门经理、总裁签字，会计审察有关凭证后交会计员办理汇款。第十四条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔录录现金支付，帐目应当日清月结，每日结算，帐目吻合。第十五条现金支票不得起初盖好印章，作废支票必定当时注销办理，现金支票扔掉，应马上挂失，如挂失前已造成损失，由责任人负责。第十六条会计员不得代保留任何个人的现金及有价证券，不得用白条冲抵库存现金，不得以任何原由套取现金。第十七条公司人员不得携带大量现金采买，严禁将公款以个人名义存入银行或将公款挪作它用，个人不得借用公款。第十八条单位之间严禁借用现金，严禁利用本公司银行帐户代其他单位或个人存入或支取现金。第十九条本制度由资本管理部负责讲解。第二十条公司总裁办公会决定本制度的更正与补充。第二十一条本制度自总裁办公会赞同，总裁签发之日起宣告、推行。
